Национальная страховая система

Глава 1. Экономическая сущность и функции страховых отношений в национальной страховой системе
1.1. Эволюционные этапы развития страхования
1.2. Национальная страховая система: понятие, структура и траектория развития
1.3. Текущее состояние страхового рынка и роль страховой защиты в национальной экономике РФ
1.4. Функции страховых отношений в общественной системе воспроизводства
1.5. Категория риска в национальной страховой системе
1.6. Взаимосвязь понятий национальной страховой системы

Глава 2. Теоретические и правовые принципы организации и регулирования национальной страховой системы
2.1. Правовое обеспечение страховой деятельности
2.2. Принципы организации страховой деятельности
2.3. Структура и основные положения договора страхования
2.4. Государственное регулирование национальной страховой системы

Глава 3. Современные страховые операции
3.1. Современные страховые операции в российской практике обеспечения страховой защиты
3.2. Характеристика страховых операций
3.3. Виды страховых операций в мировой практике

Глава 4. Основные формы обеспечения страховой защиты
4.1. Виды и принципы обязательного страхования в национальной страховой системе
4.2. Обеспечение страховой защиты в добровольной форме
4.3. Особые формы страховой защиты: экономическое содержание и характеристика участников

Глава 5. Формирование стоимости страховых продуктов
5.1. Страховой тариф: механизм формирования и структура
5.2. Особенности расчета стоимости страховых продуктов
5.3. Тарифная политика и принципы дифференциации тарифных ставок

Глава 6. Личное страхование
6.1. Базовые позиции личного страхования
6.2. Договор личного страхования: условия, стороны, исключения

Глава 7. Страхование жизни
7.1. Понятие и виды страхования жизни
7.2. Рисковое страхование жизни
7.3. Накопительное страхование жизни
7.4. Комбинированное страхование жизни
7.5. Инвестиционное страхование жизни
7.6. Основные положения договора добровольного страхования жизни
7.7. Налогообложение добровольного страхования жизни

Глава 8. Пенсионное страхование
8.1. Понятие и виды пенсионного страхования
8.2. Основные положения договора добровольного пенсионного страхования
8.3. Налогообложение добровольного пенсионного страхования

Глава 9. Страхование от несчастных случаев и болезней
9.1. Понятие и виды страхования от несчастных случаев и болезней
9.2. Основные положения договора добровольного страхования от несчастных случаев и болезней
9.3. Страхование туристов, выезжающих за рубеж

Глава 10. Медицинское страхование
10.1. Обязательное медицинское страхование
10.1.1. Структура системы обязательного медицинского страхования
10.1.2. Полис обязательного медицинского страхования
10.1.3. Программы оказания бесплатной медицинской помощи в медицинском страховании
10.1.4. Нормативы финансовых затрат медицинской помощи в Свердловской области
10.1.5. Информационное сопровождение застрахованных лиц в медицинском страховании
10.1.6. Медицинское страхование в период распространения новой коронавирусной инфекции
10.2. Добровольное медицинское страхование
10.3. Специфика договора добровольного медицинского страхования
10.4. Налогообложение добровольного медицинского страхования

Глава 11. Социальное страхование в национальной страховой системе РФ
11.1. Понятие, виды и функции социального страхования в национальной страховой системе
11.2. Обязательная форма социального страхования
11.3. Обязательное пенсионное страхование
11.4. Обязательное страхование временной утраты трудоспособности
11.5. Обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний
11.6. Добровольное корпоративное социальное страхование

Глава 12. Имущественное страхование
12.1. Экономическое содержание страхования имущества
12.2. Формы страховой ответственности страховщиков в имущественном страховании
12.3. Система пропорционального страхования. Собственное участие страхователя в возмещении ущерба
12.4. Неполное страхование. Страхование по первому риску
12.5. Страховой случай. Отказ страховщика от выплаты страхового возмещения
12.6. Определение страховой стоимости
12.7. Расчет страховой премии. Правила оценки страховой стоимости

Глава 13. Страхование имущества физических и юридических лиц в национальной страховой системе РФ
13.1. Страхование объектов недвижимости физических лиц
13.2. Страхование домашнего имущества граждан
13.3. Страхование имущества юридических лиц
13.4. Характеристика страховых событий
13.5. Основные положения договора имущественного страхования
13.6. Страхование имущества промышленных и сельскохозяйственных предприятий
13.7. Страхование предпринимательских рисков
13.8. Страхование транспортных средств
13.9. Имущественное страхование в международной торговле
13.10. Страхование грузов
13.11. Морское страхование

Глава 14. Страхование ответственности в национальной страховой системе
14.1. Экономическое обоснование страхования ответственности
14.2. Страховые риски. Порядок заключения и исполнения договоров страхования ответственности
14.3. Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств
14.4. Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев опасных объектов
14.5. Страхование профессиональной ответственности
14.6. Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчиков

Глава 15. Финансовые принципы страховой деятельности
15.1. Финансовый потенциал страховой организации
15.2. Понятие и условия финансовой устойчивости страховщика
15.3. Состав доходов и расходов страховой организации. Формирование прибыли страховщика
15.4. Особенности налогообложения страховых операций

Глава 16. Инвестиционная деятельность страховых организаций
16.1. Страховые резервы: классификация, достаточность объема, целевое назначение
16.2. Инвестиционная деятельность страховщиков. Регулирование инвестиционной политики страховых организаций

Глава 17. Национальная страховая система: перспективы развития в условиях цифровизации
17.1. Национальный страховой рынок РФ: сущность и оценка параметров
17.2. Цифровизация национальной страховой системы
17.3. Сегментация национального страхового рынка
17.4. Международный страховой рынок

Князева Е.Г., Разумовская Е.А., Половнёва Е.Ю., Шелякин В.А. Национальная страховая система. 2020.

Национальная страховая система является частью финансовой системы любого современного государства, обеспечивающей непрерывность воспроизводственных процессов в масштабе всей экономики. Потребность в национальной страховой системе не требует дискуссий и не подвергается сомнению, поскольку выступает логическим с позиции экономического содержания механизмом защиты имущественных и финансовых интересов участников страховых отношений. Современные формы обеспечения страховой защиты существенно отличаются от тех, которые были актуальными еще полвека назад. Ориентированность российской национальной страховой системы имеет выраженный социальный характер, в первую очередь — на уровне государственного социального страхования. Все другие виды страховой защиты сохраняют свои фундаментальные черты, происходящие из природы страхования, как совокупности отношений.

Страхование является одним из старейших видов финансовых отношений в истории и поэтому одним из фундаментальных. Современные страховые отношения доказали свою эффективность в управлении финансовыми, экономическими и социальными рисками. Механизм распределения ущерба между всеми потенциально подверженными риску участниками страховых отношений, реализующийся в предварительном формировании целевых фондов денежных средств из сумм страховых премий, является неотъемлемой частью современной финансовой системы. Потребность в сбалансированном портфеле для нивелирования бизнес-рисков испытывают все современные компании всех отраслей экономики.

Деятельность современных страховых организаций не ограничена только страхованием рисков — все большее значение приобретает роль страховщиков на финансовом рынке и их вовлеченность в инвестиционные проекты.

Настоящее издание подготовлено в русле актуальных теоретических исследований, новых практических аспектов и законодательных изменений в области функционирования российской национальной системы и регулирования страховых отношений, отличающихся ото всех других финансовых отношений социальной направленностью, финансово-экономическим функционалом, принципами организации бизнес-процессов, уникальными методами и формами организации финансовых потоков на солидарной основе.

В учебнике «Национальная страховая система» отражены современные тенденции развития страховых отношений в Российской Федерации и в ряде иностранных государств. Материал учебника раскрывает теоретические, методологические и практические аспекты организации и функционирования национальной страховой системы России, которая начала свое формирование в период рыночных трансформаций, когда российское страховое законодательство претерпело значительные изменения, в результате которых создана важнейшая для национальной экономики современная финансовая институциональная конструкция.

Преобразования в отечественной национальной страховой системе формируют потребность в квалифицированных и компетентных кадрах, понимающих принципы страховых отношений, способных принимать решения в интересах всех их участников: страховщиков, страхователей и застрахованных лиц. Область применения знаний и навыков в области страхования широка и весьма разнообразна, она не ограничивается рамками страховых и брокерских компаний. Специалисты в области страхования вовлечены в деятельность финансово-промышленных холдингов, коммерческих и специальных банков, инвестиционных фондов, органов государственной власти.

Над созданием учебника «Национальная страховая система» работал коллектив авторов кафедры финансов, денежного обращения и кредита Уральского государственного экономического университета под руководством доктора экономических наук, профессора Е.Г. Князевой (гл. 1, 2, 3, 4, 5, 15, 16). Авторами учебника являются: д-р экон. наук, доцент Е.А. Разумовская (гл. 6, 7, 8, 9, 11, 12, 13, 14, 17); канд. экон. наук, доцент Е.Ю. Половнёва (гл. 10, п. 2, 3, 4); В.А. Шелякин (гл. 10, п. 1).

Учебник предназначен для формирования у обучающихся системных знаний в области национальной страховой системы, страховых отношений и регулирования страховой деятельности в соответствии с образовательной программой и федеральным образовательным стандартом по УГНС 38.00.00 «Экономика».

Логическая структура учебника «Национальная страховая система» включает следующие тематические главы.

Глава 1 «Экономическая сущность и функции страховых отношений в национальной страховой системе» раскрывает понятие, структуру и траектории развития национальной страховой системы; роль страховой защиты в национальной экономике РФ; функции страховых отношений в общественной системе воспроизводства с позиции их рискового характера и традиционный экскурс эволюционных этапов становления страховой деятельности как системы экономических отношений.

Глава 2 «Теоретические и правовые принципы организации и регулирования национальной страховой системы» включает обзор общего и специального законодательства, формирующего правовое обеспечение страховой деятельности в Российской Федерации, включая все уровни контроля и регулирования страховой деятельности. Раскрыты основные положения договора страхования. Особое внимание уделено обязательным видам страховой защиты и государственному страхованию.

Глава 3 «Современные страховые операции» включает принципы устройства современных страховых продуктов и услуг в отечественной и мировой практике страхования.

Глава 4 «Основные формы обеспечения страховой защиты» посвящена обязательному страхованию в российской национальной страховой системе, призванному обеспечить страховую защиту всем гражданам страны, а также рассмотрению особых форм страховой защиты.

Глава 5 «Формирование стоимости страховых продуктов» содержит материал о принципах формирования тарифов по видам страхования; о структуре страхового тарифа — нетто- и брутто-ставки; об условиях формирования страховой нагрузки и тарифной политике страховщиков.

В главе 6 «Личное страхование» содержится информация по формам и видам личного страхования; принципам формирования премий и страхового обеспечения в медицинском и пенсионном страховании.

В главе 7 «Страхование жизни» освещены риски страхователей, сопряженные с имущественными интересами в отношении жизни застрахованных лиц. Раскрыты принципы накопительного и комбинированного страхования жизни. Показаны инвестиционные аспекты страхования жизни и условия налогообложения при добровольном страховании жизни.

В главе 8 «Пенсионное страхование» представлено функциональное наполнение пенсионного страхования по отдельным его видам, отражены современные тенденции российской пенсионной системы, как части национальной страховой системы.

В главе 9 «Страхование от несчастных случаев и болезней» проведен обзор основных форм страхования этой категории страховой защиты; отдельное внимание уделено особенностям страхования туристов.

Глава 10 «Медицинское страхование» посвящена раскрытию сущности медицинского страхования в разрезе добровольной и обязательной форм; анализу механизмов обеспечения страховой защиты, сопряженных с оказанием медицинской помощи застрахованным.

Глава 11 «Социальное страхование в национальной страховой системе РФ» освещает многообразие видов социального страхования в российской национальной страховой системе их современные функции в современном обществе.

В главу 12 «Имущественное страхование» вошел материал о формах и видах имущественного страхования; принципах определения страховой стоимости и условий выплаты страхового возмещения. Особое внимание уделено обоснованию отказа страховщиков в выплатах страхового возмещения по наступившему ущербу.

Глава 13 «Страхование имущества физических и юридических лиц в национальной страховой системе» освещает содержание основных видов страховой защиты имущества физических и юридических лиц: страхование объектов недвижимости и другого имущества. Показаны аспекты страхования предпринимательских рисков.

В главе 14 «Страхование ответственности в национальной страховой системе» дана характеристика особенностей видов страхования ответственности; представлены базовые положения страхования гражданской и профессиональной ответственности.

В главе 15 «Финансовые принципы страховой деятельности» изложены принципы формирования доходов страховых организаций и направления расходования средств в соответствии с действующим законодательством РФ; особенности формирования прибыли и требования к объемам и источникам формирования страховых фондов и резервов страховщиков.

Глава 16 «Инвестиционная деятельность страховых организаций» раскрывает содержание инвестиционной деятельности страховых компаний; принципы регулирования инвестиционной политики страховщиков.

В главе 17 «Национальная страховая система: перспективы развития в условиях цифровизации» представлены основные тенденции российского страхового рынка в свете смещения продаж страховых продуктов и услуг в цифровом формате.