Страхование

Глава 1. Экономическая сущность и функции страхования
1.1. Рисковый характер и необходимость страховой защиты общественного воспроизводства
1.2. Сущность страхования как финансовой категории
1.3. Основные модели эволюции страхования
1.4. Объекты и субъекты страховых отношений, их распределение и законодательное закрепление
1.5. Основная страховая терминология

Глава 2. Классификация страховых операций
2.1. Механизм классификации: критерии классификации, зарубежный и национальный формат
2.2. Виды страховых операций
2.3. Разнообразие видов страхования в мировом страховом хозяйстве

Глава 3. Формы страхования
3.1. Обязательное страхование: основополагающие принципы и виды
3.2. Добровольное страхование
3.3. Особые формы страхования. Экономическое содержание и характеристика участников

Глава 4. Юридические основы страховых отношений
4.1. Правовые основы страхования. Специальное страховое законодательство
4.2. Договор страхования. Существенные условия договора страхования
4.3. Государственное регулирование страховой деятельности: российский и международный опыт

Глава 5. Основы построения страховых тарифов
5.1. Страховой тариф: механизм определения, состав и структура
5.2. Особенности расчета страхового тарифа в накопительных и рисковых страховых операциях, дифференциация составляющих элементов
5.3. Тарифная политика и принципы дифференциации тарифных ставок

Глава 6. Личное страхование
6.1. Базовые позиции личного страхования
6.2. Договор личного страхования: условия, стороны, исключения

Глава 7. Страхование жизни
7.1. Понятие и виды страхования жизни
7.2. Рисковое страхование жизни
7.3. Накопительное страхование жизни
7.4. Смешанное страхование жизни
7.5. Инвестиционное страхование жизни
7.6. Специфика договора добровольного страхования жизни
7.7. Налогообложение добровольного страхования жизни

Глава 8. Пенсионное страхование
8.1. Понятие и виды пенсионного страхования
8.2. Признаки договора добровольного пенсионного страхования
8.3. Налогообложение добровольного пенсионного страхования

Глава 9. Страхование от несчастных случаев и болезней
9.1. Понятие и виды страхования от несчастных случаев и болезней
9.2. Базовые положения договора добровольного страхования от несчастных случаев и болезней
9.3. Страхование туристов, выезжающих за рубеж

Глава 10. Медицинское страхование
10.1. Обязательное медицинское страхование
10.2. Добровольное медицинское страхование
10.3. Специфика договора добровольного медицинского страхования
10.4. Налогообложение добровольного медицинского страхования

Глава 11. Социальное страхование
11.1. Понятие, признаки, функции и виды социального страхования
11.2. Обязательное социальное страхование
11.3. Характеристика действующей системы обязательного социального страхования
11.4. Обязательное пенсионное страхование
11.5. Обязательное страхование временной утраты трудоспособности по причине болезни, травмы и в связи с материнством
11.6. Обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний
11.7. Добровольное корпоративное социальное страхование

Глава 12. Имущественное страхование
12.1. Экономическое содержание имущественного страхования
12.2. Системы страховой ответственности страховщиков, применяемые в имущественном страховании
12.3. Система пропорционального страхования. Собственное участие страхователя в возмещении ущерба
12.4. Неполное страхование. Страхование по первому риску
12.5. Наступление страхового случая. Отказ страховщика от выплаты страхового возмещения
12.6. Определение страховой стоимости
12.7. Расчет страховой премии. Правила оценки страховой стоимости

Глава 14. Страхование ответственности
14.1. Экономическое обоснование страхования ответственности
14.2. Страховые риски. Порядок заключения и исполнения договоров страхования ответственности
14.3. Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств
14.4. Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев опасных объектов
14.5. Страхование профессиональной ответственности
14.6. Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров

Глава 15. Финансовые основы деятельности страховой организации
15.1. Финансовый потенциал страховой организации
15.2. Понятие и условия финансовой устойчивости страховщика
15.3. Состав доходов и расходов страховой организации. Формирование выручки страховщика
15.4. Особенности налогообложения страховых операций

Глава 16. Инвестиционная деятельность страховой организации
16.1. Страховые резервы: классификация, достаточность объема, целевое назначение
16.2. Инвестиционная деятельность страховщика. Регулирование инвестиционной политики страховой организации

Глава 17. Страховой рынок: сущность и перспективы развития в условиях цифровизации
17.1. Российский страховой рынок: сущность и оценка параметров
17.2. Цифровизация российского страхового рынка
17.3. Сегментация страхового рынка
17.4. Международный страховой рынок

Князева Е.Г., Бойтуш О.А., Одинокова Т.Д., Разумовская Е.А., Юзвович Л.И., Ахвледиани Ю.Т. Страхование. 2021.

Страхование является неотъемлемым элементом современной экономической системы. Природа и цивилизация порождают все новые риски, поэтому человеку, государству и бизнесу требуются аналогичные системы страховой защиты.

Нам известны многочисленные учебные и научные издания по страхованию.

Значимы заслуги отечественных и зарубежных ученых-экономистов в исследовании теории и практики страхования. Однако целый ряд компонентов страхования остается дискуссионным. Данный учебник позволит сформировать целостную картину функционирования страховых отношений, получить необходимые знания и расширить свой профессиональный горизонт.

Предлагаемый учебник подготовлен с учетом базовых положений профессиональных стандартов, принятых и проектируемых для профессионалов страхового дела.

Учебник подготовлен авторским коллективом под руководством д-ра экон. наук, проф. Е. Г. Князевой (гл. 1, 3–5, 15). Авторами отдельных глав и подразделов учебника являются преподаватели кафедры финансов, денежного обращения и кредита Уральского государственного экономического университета: канд. экон. наук, доцент О. А. Бойтуш (гл. 2); канд. экон. наук, доцент Т. Д. Одинокова (гл. 6–11); д-р экон. наук, проф. Е. А. Разумовская (гл. 12–14); д-р экон. наук, проф. Л. И. Юзвович (гл. 16) и наша коллега из Российского экономического университета имени Г. В. Плеханова д-р экон. наук, проф. Ю. Т. Ахвледиани (гл. 17).

Материал учебника объединяет теоретические позиции страхования как финансовой категории, законодательные требования, регулирующие страховую деятельность и практические позиции страхового бизнеса. В целях лучшего усвоения материала после каждой главы предлагаются контрольные вопросы и дается список рекомендуемой литературы, по всему учебнику представляется глоссарий.

Учебник состоит из семнадцати глав, охватывающих все стороны страховых отношений.

В гл. 1 рассматриваются экономическая сущность и функции страхования как финансовой категории с обоснованием рискового характера и необходимости страховой защиты общественного воспроизводства; представляются объекты и субъекты страховых отношений; раскрывается содержание базовых страховых терминов.

В гл. 2 дается классификация страхования с обобщением национального и зарубежного опыта типологии видов страхования с закреплением в законодательном формате действующих нормативных и правовых документов.

В гл. 3 представляются формы страхования с выделением самых значимых: обязательного и добровольного страхования; рассматривается порядок проведения страховых операций с применением особых форм страхования: перестрахования, взаимного страхования и сострахования.

В гл. 4 рассматриваются юридические основы страховых отношений с представлением базовых положений общего и специального законодательства: отражаются существенные условия договора страхования и роль Банка России как мегарегулятора всех секторов финансового, банковского и страхового бизнеса.

В гл. 5 изучаются состав и структура страховых тарифов с акцентом на режим проведения страховых операций по рисковому и накопительному формату с обоснованием принятий решений страховщика по построению тарифной политики.

В гл. 6 представляются базовые положения личного страхования с трансляцией на содержание компонентов договора личного страхования.

В гл. 7 рассматриваются основные элементы страхования жизни в разрезе рискового и накопительного формата с раскрытием порядка реализации классического страхования, смешанное страхование и современные виды долгосрочного страхования.

В гл. 8 дается обоснование функционирующей системы пенсионного страхования по видовой характеристике, оценивается необходимость расширения практики пенсионного страхования.

В гл. 9 предлагаются ведущие аспекты страхования от несчастных случаев и болезней от понятийного до договорного уровня с представлением одного из актуальных направлений – страхования туристов.

В гл. 10 рассматривается такой важный компонент всего страхования, как медицинское страхования в разрезе основных форм: обязательное и добровольное с обоснованием механизмов получения медицинской помощи и движения денежных потоков.

В гл. 11 дается характеристика большому многообразию социального страхования, включая обязательное страхование временной утраты трудоспособности и в связи с материнством.

В гл. 12 представляется экономическое содержание имущественного страхования в разрезе применяемых систем страховой ответственности страховщиков с определением страховой стоимости и обоснованием отказа страховщика произвести страховое возмещение.

В гл. 13 демонстрируется внутреннее содержание ведущих видов страхования имущества физических и юридических лиц по видам имущественных объектов, отраслевой специфике и характеристике страховых событий.

В гл. 14 дается характеристика особенностей страхования ответственности с представлением базовых положений страхования гражданской и профессиональной ответственности.

В гл. 15 рассматриваются финансовые основы деятельности страховой организации с определением финансового потенциала и финансовой устойчивости страховщика с характеристикой доходов и расходов, регламентируемых законодательно.

В гл. 16 раскрывается содержание инвестиционной деятельности страховой организации; показывается порядок регулирования инвестиционной политики страховщика.

В гл. 17 представляется страховой рынок с оценкой масштабов по отдельным сегментам функционирования и перспектив развития в условиях цифровизации.