Правовое регулирование расчетных операций

Понятие и общая характеристика национальной платежной системы

Платежная система - одна из ключевых частей монетарной системы, включающая совокупность правил, процедур и технической инфраструктуры, которые обеспечивают перевод стоимости от одного субъекта экономики другому.

В каждой стране в рамках финансовой системы создается самостоятельная платежная система. С развитием международного обмена возникают международные платежные системы, обеспечивающие проведение платежей между участниками международных рынков, находящимися в разных странах.

Платежные системы являются заменителем расчетов наличными деньгами при осуществлении внутренних и международных платежей и являются одним из базовых сервисов, предоставляемых банками и другими профильными финансовыми институтами. Самым большим международным сервисом такого рода является система SWIFT.

SWIFT - международная межбанковская система передачи информации и совершения платежей, была основана в начале семидесятых годов двадцатого века в Бельгии. Штаб-квартира находится в городе Брюсселе. По официальным данным, в эту сеть входят двести двенадцать стран и более десяти тысяч учреждений. Через эту систему проходят более двадцати миллионов разных транзакций за один день. Среди них есть межбанковские платежи, финансовые сообщения, денежные переводы и другие.

Электронные платежные системы являются подвидом платежных систем, которые обеспечивают осуществление транзакций электронных платежей через сети (например, Интернет) или платежные чипы.

Эффективность платежной системы - это своевременность и надежность передачи и учета платежных ресурсов, выделяемых на проведение платежей.

Задачи и функции платежной системы. Основными задачами, стоящими перед платежной системой, являются следующие: бесперебойность, безопасность и эффективность функционирования; надежность и прочность, гарантирующие отсутствие срывов или полного выхода из строя системы платежей; эффективность, обеспечивающая быстрый, экономный и точный выход потока операций; справедливый подход, например, требование участия в платежной системе лиц, отвечающих необходимым квалификационным критериям.

Основной функцией любой платежной системы является обеспечение динамики и устойчивости хозяйственного оборота. Наличие эффективной платежной системы способствует осуществлению контроля за денежно-кредитной сферой, помогает банкам активно управлять ликвидностью, снижая тем самым потребность в крупных и избыточных резервах. В результате этого упрощается процесс составления денежно-кредитной программы и ускоряется осуществление операций в области финансовой политики.

Принципы построения платежных систем. Основные принципы построения платежных систем определены Комитетом по платежным системам, который действует в рамках Базельского комитета по банковскому надзору. Они применимы ко всем платежным системам различных государств.

Принципы построения платежных систем:

• система должна иметь хорошо проработанную правовую базу во всех соответствующих юрисдикциях;
• правила и процедуры системы должны давать участникам четкое представление о ее влиянии на каждый из финансовых рисков, которые они несут в силу участия в системе;
• система должна иметь четко определенные процедуры управления кредитными и ликвидными рисками, устанавливающие соответствующую ответственность оператора системы и ее участников и содержащие надлежащие стимулы для управления этими рисками и их сдерживания;
• система должна обеспечивать быстрый окончательный расчет в день валютирования, предпочтительно в течение дня или в крайнем случае на его конец;
• система, в которой осуществляется многосторонний неттинг, должна как минимум быть способна обеспечивать своевременное завершение ежедневных расчетов в случае, если участник с крупнейшим отдельным расчетным обязательством не способен произвести расчет;
• система должна обладать высокой степенью безопасности и операционной надежности и иметь запасные процедуры для своевременного завершения обработки данных за день;
• средства осуществления платежей, предлагаемые системой, должны быть практичными для пользователей и эффективными для экономики;
• система должна иметь объективные и публично объявленные критерии для участия в ней, обеспечивающие справедливый и открытый доступ;
• процедуры управления системой должны быть эффективными, подотчетными и транспарентными.

Элементы платежной системы

К элементам платежной системы относятся:

• институты, предоставляющие услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств;
• финансовые инструменты и коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денежных средств между экономическими агентами;
• контрактные соглашения, регулирующие порядок безналичных расчетов.

Основные участники платежной системы:

• центральный банк,
• частные банки,
• небанковские учреждения, включая клиринговые и расчетные центры.

Они выступают в качестве институтов, предоставляющих услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств. По общему правилу обеспечение бесперебойности расчетов возлагается непосредственно на центральный банк государства.

В России платежная система, подконтрольная государству, была создана сравнительно недавно - в 2011 г. и получила официальное название «национальная платежная система».

Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ «О национальной платежной системе» устанавливает:

• правовые и организационные основы национальной платежной системы России;
• порядок оказания платежных услуг, в том числе осуществление переводов денежных средств;
• использование электронных средств платежа;
• деятельность субъектов национальной платежной системы;
• требования к организации и функционированию платежных систем;
• порядок осуществления надзора и наблюдения в национальной платежной системе.

С момента создания национальная платежная система России играет ключевую роль в экономике страны, обеспечивая перевод денежных средств, в том числе при реализации единой государственной денежно-кредитной политики.

Национальная платежная система образуется из отдельных платежных систем, в нее в качестве участников могут входить:

• международные финансовые организации,
• иностранные центральные (национальные) банки,
• иностранные банки.

Первая платежная система была зарегистрирована Банком России в августе 2012 г., она называется "Платежная система CONTACT". В дальнейшем в реестре были зарегистрированы такие платежные системы, как:

• международная платежная система денежных переводов "ЮНИСТРИМ";
• платежная система NCC (NATIONAL CREDIT CARDS);
• платежная система "Вестерн Юнион";
• платежная система "Юнион Кард" (UNION CARD);
• платежная система ANELIK;
• платежная система "ОБЪЕДИНЕННАЯ РАСЧЕТНАЯ СИСТЕМА";
• платежная система Regional Payment System;
• платежная система HandyBank;
• платежная система BLIZKO и другие.

Национальная платежная система - это совокупность операторов по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств), банковских платежных агентов (субагентов), платежных агентов, организаций федеральной почтовой связи при оказании ими платежных услуг в соответствии с законодательством Российской Федерации, операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры (субъекты национальной платежной системы) (п. 1 ст. 3 Закона о платежной системе).

Платежная система - совокупность организаций, взаимодействующих по правилам платежной системы в целях осуществления перевода денежных средств, включающая оператора платежной системы, операторов услуг платежной инфраструктуры и участников платежной системы, из которых как минимум три организации являются операторами по переводу денежных средств (п. 20 ст. 3, п. 1 ст. 3 Закона о платежной системе).

Правовое регулирование деятельности платежной системы осуществляется:

• Законом о платежной системе,
• нормативными актами Банка России,
• правилами платежных систем,
• договорами об организации платежных систем.

Правила платежной системы - документ (документы), содержащий (содержащие) условия участия в платежной системе, осуществления перевода денежных средств, оказания услуг платежной инфраструктуры и иные условия, определяемые оператором платежной системы в соответствии с Законом о платежной системе.

Правила функционирования платежной системы являются едиными для любой системы и определяют совокупность процедур, которые необходимы для функционирования платежной системы и осуществления переводов денежных средств от одних экономических агентов к другим.

Платежный клиринг - это определение подлежащих исполнению обязательств, возникших из договоров, и подготовка документов, являющихся основанием прекращения и (или) исполнения таких обязательств.

С точки зрения платежной системы под клирингом понимаются не сами расчеты, а подготовительные действия (сверка), предваряющие взаиморасчеты.

Банк России одновременно является оператором платежной системы, оператором услуг платежной инфраструктуры и оператором по переводу денежных средств. Платежная система Банка России функционирует в соответствии с правилами платежной системы Банка России, которые определены Положением Банка России от 29.06.2012 N 384-П "О платежной системе Банка России".

Особенности функционирования платежной системы Банка России:

1. Банк России осуществляет самостоятельное управление рисками в платежной системе Банка России
2. Банк России осуществляет перевод денежных средств по банковским счетам участников платежной системы Банка России, не являющихся клиентами Банка России, и иных клиентов Банка России, не являющихся участниками платежной системы Банка России (далее по тексту совместно - клиенты), предоставляя им операционные услуги, услуги платежного клиринга и расчетные услуги
3. Основные клиенты Банка России - кредитные организации
4. Банк России осуществляет перевод денежных средств через свои структурные подразделения: головное хранилище и межрегиональные хранилища, головные расчетно-кассовые центры, операционные управления и отделения в составе территориальных управлений Банка России, полевые учреждения Банка России, которым присвоен банковский идентификационный код (БИК) участника расчетов
5. Перевод денежных средств осуществляется через систему банковских электронных срочных платежей (далее - БЭСП) в режиме реального времени (далее - сервис срочного перевода) и через системы внутрирегиональных электронных расчетов (далее - ВЭР) и межрегиональных электронных расчетов (далее - МЭР), а также с применением почтовой и телеграфной технологии (далее - сервис несрочного перевода)
6. Критерий участия в платежной системе Банка России - наличие банковского (корреспондентского) счета (субсчета) участника платежной системы в Банке России
7. Перевод денежных средств осуществляется за счет денежных средств, находящихся на банковском (корреспондентском) счете (субсчете) клиента Банка России и Банке России, для кредитной организации (ее филиала) с учетом внутридневного кредита, если по соответствующему корреспондентскому счету субсчету) кредитной организации (ее филиала) Банком России установлен лимит внутридневного кредита и кредита овернайт

Взаимодействие между Банком России и клиентами Банка России при предоставлении им операционных услуг, услуг платежного клиринга и расчетных услуг осуществляется с основными клиентами Банка России (кредитными организациями) на основании договора банковского счета, с иными клиентами Банка России, не являющимися участниками платежной системы Банка России, на основании договора об обмене электронными сообщениями. Предоставление указанных услуг осуществляется посредством использования распоряжений в электронном виде и (или) на бумажном носителе.

Требования безопасности для обеспечения защиты информации в платежной системе устанавливают Правительство РФ и Банк России. Они же осуществляют контроль выполнения этих требований.

Данные документы определяют не только информацию, которая должна подлежать защите, но и момент совершения действий участниками платежной системы, когда должна обеспечиваться соответствующая защита информации, а также с помощью каких организационных и технических мер обеспечивается эта защита, конкретизируется состав требований, предъявляемых непосредственно к участникам платежной системы - операторам по переводу денежных средств, банковским платежным агентам (субагентам), операторам услуг платежной инфраструктуры.

Для того чтобы оказывать услуги по переводу денежных средств, почтовому переводу и приему платежей, платежной системе нужны действующие лица:

• центры (операторы услуг платежной инфраструктуры) - операционный центр, платежный клиринговый центр, расчетный центр;
• оператор - по переводу денежных средств, электронных денежных средств;
• агенты - банковский платежный агент, банковский платежный субагент.

Субъекты и участники национальной платежной системы:

• оператор платежной системы;
• оператор услуг платежной инфраструктуры;
• участники платежной системы.

Субъекты платежной системы

Субъекты платежной системы - это организации, которые обеспечивают бесперебойность функционирования платежной системы:

• операторы платежной системы, привлеченные ими операторы услуг платежной инфраструктуры;
• участники платежной системы.

Участники платежной системы - это организации, присоединившиеся к правилам платежной системы в целях оказания услуг по переводу денежных средств: оператор по переводу денежных средств (в т.ч. электронных); банковские платежные агенты и банковские платежные субагенты (индивидуальный предприниматель может получить этот статус наравне с организацией); организации федеральной почтовой связи (услуги почтового перевода).

В качестве участников отдельных платежных систем в Законе о платежной системе также указаны:

• организаторы торговли, профессиональные участники рынка ценных бумаг, клиринговые организации, юридические лица, являющиеся участниками организованных торгов, и участниками клиринга;
• страховые организации, осуществляющие обязательное страхование гражданской ответственности;
• органы Федерального казначейства;
• организации Федеральной почтовой связи;
• центральный платежный клиринговый контрагент и (или) расчетный центр другой платежной системы;
• международные финансовые организации, иностранные центральные (национальные) банки, иностранные банки.

Указанные лица не являются носителями правовых статусов "оператор по переводу денежных средств" и "оператор электронных денежных средств", а располагают более общим правовым статусом участника платежной системы.

Субъекты национальной платежной системы - это вся совокупность операторов платежной системы, операторов по переводу денежных средств, операторов электронных денежных средств, операторов услуг платежной инфраструктуры (операционный центр, платежный клиринговый центр, расчетный центр).

Оператор платежной системы - организация, определяющая правила платежной системы, а также выполняющая иные обязанности.

Оператором платежной системы может быть только организация, в том числе кредитная, включая Банк России, Внешэкономбанк. Главное требование - организация должна быть создана в соответствии с российским законодательством - в этом проявляется национальный характер системы.

В обязанности оператора платежной системы входит:

• определять правила системы;
• контролировать их соблюдение участниками системы и операторами услуг платежной инфраструктуры;
• привлекать операторов услуг платежной инфраструктуры;
• вести перечень операторов услуг платежной инфраструктуры;
• контролировать оказание услуг платежной инфраструктуры участникам платежной системы;
• системно оценивать и управлять рисками в платежной системе;
• обеспечивать возможность досудебного и (или) третейского рассмотрения споров с участниками платежной системы и операторами услуг платежной инфраструктуры в соответствии с правилами платежной системы.

Оператор по переводу денежных средств - это субъект национальной платежной системы, организация, которая в соответствии с законодательством РФ вправе осуществлять перевод денежных средств.

Операторами по переводу денежных средств являются:

• кредитные организации, имеющие право на осуществление перевода денежных средств,
• Банк России,
• Внешэкономбанк.

Кредитная организация (оператор по переводу денежных средств) может привлечь к деятельности по переводу банковского платежного агента - юридическое лицо (некредитную организацию) или индивидуального предпринимателя. Агент может переложить свою работу на плечи банковского платежного субагента, если на то получено согласие оператора. Все эти лица взаимодействуют между собой на договорной основе.

Банковский платежный агент - юридическое лицо (за исключением кредитной организации) или индивидуальный предприниматель, которые привлекаются кредитной организацией и участвуют в оказании услуг по переводу денежных средств на основании договоров, заключаемых с операторами по переводу денежных средств.

Банковскому платежному агенту поручается принятие от физического лица наличных денежных средств с зачислением их на специальный банковский счет, а также выдача физическому лицу наличных денежных средств (в том числе с применением платежных терминалов и банкоматов); предоставление клиентам электронных средств платежа и обеспечение возможности использования указанных электронных средств платежа в соответствии с условиями, установленными оператором по переводу денежных средств (п. 4 ст. 3 Закона платежной системе).

Банковский платежный субагент - юридическое лицо (за исключением кредитной организации) или индивидуальный предприниматель, которые привлекаются банковским платежным агентом и участвуют в оказании услуг по переводу денежных средств на основании договоров, заключаемых с банковскими платежными агентами.

Оператор электронных денежных средств - это кредитная организация, а также небанковская кредитная организация, имеющая право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов.

Оператор услуг платежной инфраструктуры - операционный центр, платежный клиринговый центр и расчетный центр.

Оператором услуг платежной инфраструктуры могут стать кредитная организация, Банк России, Внешэкономбанк и организация, не являющаяся кредитной.

Деятельность оператора платежной инфраструктуры основывается на правилах платежной системы и его договорах с участниками платежной системы и другими операторами услуг платежной инфраструктуры.

Организации федеральной почтовой связи входят в состав национальной платежной системы, оказывая платежные услуги, в качестве ее участника.

Они оказывают услуги почтового перевода денежных средств в соответствии с требованиями ФЗ "О почтовой связи". Участниками платежной системы организации федеральной почтовой связи становятся после того, как присоединились к правилам. Банк России вправе запрашивать и получать от этих организаций информацию об осуществлении ими почтовых денежных переводов, за исключением сведений, отнесенных к тайне связи.

Почтовый перевод - это услуга, оказывая которую организации федеральной почтовой связи принимают, обрабатывают, перевозят (передают), доставляют (вручают) деньги с использованием сетей почтовой и электрической связи (ст. 2 Закона "О почтовой связи").

Организации федеральной почтовой связи осуществляют следующие категории переводов:

• прием перевода от отправителя наличными денежными средствами с выплатой перевода получателю наличными денежными средствами;
• прием перевода денежных средств от отправителя на расчетный счет подразделений Почты России с выплатой перевода получателю наличными денежными средствами);
• прием от отправителя наличными денежными средствами с выплатой на расчетный счет получателя.

Такие участники платежных систем, как профессиональные участники рынка ценных бумаг, юридические лица, являющиеся участниками организованных торгов, страховые организации, осуществляющие обязательное страхование гражданской ответственности, не имеют в качестве основного (профильного) вида деятельности деятельность по оказанию платежных услуг, а также иных, связанных с нею услуг. Эти лица присоединяются к правилам платежной системы и становятся ее участниками в целях оказания услуг по переводу денежных средств, что необходимо для исполнения обязательств в рамках их основной деятельности.

Участники клиринга, органы Федерального казначейства, являясь участниками национальной платежной системы, участвуют в расчетах в рамках "альтернативных" систем.

Участник клиринга - лицо, которому клиринговая организация оказывает клиринговые услуги на основании заключенного с ним договора об оказании клиринговых услуг.

Клиринг - определение подлежащих исполнению обязательств, возникших из договоров, в том числе в результате осуществления неттинга обязательств, и подготовка документов (информации), являющихся основанием прекращения и (или) исполнения таких обязательств (ст. 2 ФЗ "О клиринге и клиринговой деятельности").

Неттинг (англ. netting) - часть клиринга, процесс, при котором денежные требования клиента засчитываются против его денежных обязательств (то есть взаимозачет в области денежного оборота). По результатам неттинга для каждого клиента определяется чистое сальдо - позиция (то есть остаток на величину денежных требований, если таковые превышали денежные обязательства, и наоборот).

Клиринговая система - набор процедур, посредством которых финансовые учреждения представляют и обмениваются данными и/или документами, относящимися к переводам денежных средств или ценных бумаг другим финансовым учреждениям в одном месте (клиринговой палате).

Клиринговая система предназначена для передачи и проверки поручений о переводе, а также для выполнения иных процедур, включая неттинг (включает процедуры предоставления данных и обмена данными и (или) документами, относящимися к переводам денежных средств или ценных бумаг между финансовыми учреждениями через клиринговую палату, включая центрального контрагента).

Суть клиринга с точки зрения платежной системы заключается в том, что:

• денежные претензии участников клиринга погашаются их же денежными обязательствами посредством взаимного зачета;
• расчеты между участниками клиринга осуществляются одним платежом обычно один раз в день в виде сальдо входящих и исходящих платежей.

Платежные системы, согласно Закону о платежной системе, предназначены для оказания услуг по переводу денежных средств.

Федеральное казначейство является участником платежной системы Банка России, у него и его территориальных органов открыты банковские счета в подразделениях расчетной сети Банка России. Это обусловлено тем, что в современных условиях денежное обращение невозможно вне банковской системы.

Его правовое положение определяется Постановлением Правительства РФ от 01.12.2004 N 703 "О Федеральном казначействе", согласно которому в числе прочих полномочий Федеральное казначейство наделено полномочиями по осуществлению операций по кассовому исполнению федерального бюджета.

Понятие и способы расчетов

Расчеты - перечисление (передача) денежных средств их "владельцами" на другие счета либо получателю во исполнение частноправового или публичноправового обязательства.

Расчеты можно классифицировать:

1. По видам обязательств: расчеты по гражданско-правовым обязательствам, расчеты по налогам и сборам, расчеты с бюджетом по неналоговым платежам, расчеты, связанные с исполнением бюджета, расчеты по оплате труда, другие.
2. По субъектам: расчеты юридических лиц, расчеты физических лиц, расчеты индивидуальных предпринимателей, расчеты с участием резидентов и нерезидентов, межбанковские расчеты.
3. По валюте платежа: рублевые расчеты, расчеты в иностранной валюте.
4. По использованию особого инструмента: расчеты с использованием банковских (платежных) карт.
5. По способу расчетов:
   1. путем наличных расчетов,
   2. безналичных расчетов,
   3. зачета встречных требований.

Наличные денежные расчеты - это расчеты, произведенные с использованием средств наличного платежа. Законным платежным средством, обязательным к приему по нарицательной стоимости на всей территории Российской Федерации, является рубль.

Наличные денежные расчеты осуществляются путем личного вручения гражданину или внесения в кассу юридического лица соответствующей суммы наличных денег в виде банкнот и монет.

Расчеты без участия денежных средств (наличных, безналичных либо электронных) осуществляются путем зачета встречных однородных требований с использованием механизма, предусмотренного ст. 410 ГК РФ, либо посредством клиринга.

Безналичные расчеты - операции профессиональных финансовых посредников (банков, небанковских и других финансовых организаций) по получению или совершению исполнения (платежа) по поручению клиента или по своей инициативе любым безналичным способом путем совершения записей по соответствующим счетам.

Необходимое условие осуществления безналичных расчетов - открытие счета в кредитной организации (п. 3 ст. 861 ГК РФ). Именно использование банковского счета является ключевым признаком понятия "безналичные расчеты".

Особенности расчетов с участием физических лиц. Для физических лиц существует возможность внесения наличных денег в кредитную организацию без открытия в ней банковского счета для перечисления (зачисления) этих денег на банковский счет получателя, что является одной из особенностей расчетов с участием физических лиц и признается специальной банковской операцией, на которую распространяются правила о расчетах платежными поручениями. По мнению Банка России, такой способ расчетов является безналичными расчетами.

Основным критерием разграничения наличных и безналичных расчетов является участие кредитных организаций в проведении расчетных операций.

Безналичные расчеты производятся при участии кредитных организаций, а наличные - как с их участием, так и без их участия.

Субъекты (участники) расчетных правоотношений

Субъектами при расчетах наличными деньгами являются плательщик и получатель. В качестве плательщиков и получателей денег в различных сочетаниях могут выступать как физические, так и юридические лица.

Субъектами при безналичных расчетах являются плательщик и получатель денежных средств, которыми могут быть и граждане, и юридические лица, а также кредитные организации, через которые проходит платеж.

Субъектами при расчетах по публичным обязательствам являются государственные органы, на чье имя открыты соответственно счета бюджета определенного уровня либо внебюджетного фонда, а также органы, имеющие в силу федерального закона право взыскания средств в бесспорном порядке.

Субъекты расчетных отношений при погашении задолженности третьим лицом или передаче денег по поручению должника третьему лицу не совпадают с субъектами основного обязательства. Такие расчеты возможны только при расчетах по гражданско-правовым обязательствам. Основаниями для таких действий будут являться соответственно ст. 313 ГК РФ "Исполнение обязательства третьим лицом" и ст. 971 ГК РФ "Договор поручения".

В некоторых случаях закон содержит обязательное требование о совпадении субъекта расчетных отношений и субъекта основного обязательства. Так, применительно к налоговым обязательствам п. 1 ст. 45 НК РФ установлено, что налогоплательщик обязан самостоятельно исполнить обязанность по уплате налога, если иное не установлено законодательством о налогах и сборах.

При выполнении обязательств кредитора по выдаче кредита также допускается производить исполнение только заемщику под угрозой признания обязательства по предоставлению кредита неисполненным.

Количество банков, участвующих в проведении платежа, зависит от того, обслуживаются плательщик и получатель средств в одном банке или разных, а также от маршрута прохождения платежа. При этом плательщик и получатель средств связаны договорными отношениями только с обслуживающими их банками, а уже те, в свою очередь, связаны договорными отношениями с Банком России и другими банками. Поэтому для того, чтобы банк мог исполнить конкретное поручение своего клиента о перечислении, выплате либо взыскании средств с какого-либо лица в ином банке, он должен для исполнения этого поручения привлечь те банки, с которыми у него имеются договоры об установлении корреспондентских отношений (т.е. дать им соответствующие поручения).

Если плательщик и получатель средств обслуживаются в одном банке, то в проведении платежа будет участвовать только этот банк без проведения операций через свой корреспондентский счет с использованием внутрибанковских расчетов. Если плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками и у них установлены прямые корреспондентские отношения (открыты друг другу корреспондентские счета), то платеж может проходить через два этих банка. В том случае, когда средства из банка, обслуживающего плательщика, направляются в банк, обслуживающий получателя, через расчетную сеть Банка России либо иную кредитную организацию, в проведении платежа участвуют три банка. Банк России в этом случае участвует в расчетах в лице своих структурных подразделений: расчетно-кассовых центров (РКЦ), в которых открыты корреспондентские счета банков, обслуживающих плательщика и получателя средств.

Понятие и правовая природа расчетной банковской операции

Расчетная банковская операция является разновидностью категории "банковская операция", которая, в свою очередь, относится к основополагающим категориям банковского права. Понятие "банковская операция" раскрывается в ст. 5 Закона о банках. Данная норма содержит ограниченный перечень операций, определяющих специальную правоспособность кредитной организации.

Банковская расчетная операция (в широком значении) - все действия участников безналичных расчетов, связанные с перечислением средств от плательщика к получателю.

Под действиями в данном случае понимаются действия лица, инициирующего платеж (плательщика или получателя средств), и получателя средств, а также действия всех банков, участвующих в перечислении денежных средств.

Например, применительно к расчетам платежными поручениями в широкое понятие "расчетная банковская операция" включаются все действия "от списания средств с банковского счета плательщика до их зачисления на банковский счет получателя средств".

Банковские расчетные операции (в узком значении) - это операции по банковскому счету (списание, зачисление, перечисление), составляющие часть процедуры безналичного перевода средств.

Все расчетные операции, осуществляемые банком по инициативе клиента - действия, которые совершаются с целью совершения или получения платежа и направлены на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей (ст. 153 ГК РФ)

Банковские расчетные операции (по правовой природе) являются расчетными сделками.

Понятие и виды переводов денежных средств

Расчетные банковские операции осуществляются посредством перевода денежных средств.

Перевод денежных средств (в узком значении) - это действия операторов по переводу денежных средств, совершаемые ими в рамках применяемых форм безналичных расчетов по предоставлению получателю средств денежных средств плательщика (п. 12 ст. 3 Закона о платежной системе).

Для осуществления расчетов с иностранными партнерами применяются трансграничные переводы.

Трансграничный перевод денежных средств - перевод денежных средств, при осуществлении которого плательщик либо получатель средств находится за пределами Российской Федерации, и (или) перевод денежных средств, при осуществлении которого плательщика или получателя средств обслуживает иностранный центральный (национальный) банк или иностранный банк (п. 13 ст. 3 Закона о платежной системе).

Переводы денежных средств в рамках национальной платежной системы основаны на соблюдении принципов:

1. Безотзывность перевода денежных средств - характеристика перевода денежных средств, обозначающая отсутствие или прекращение возможности отзыва распоряжения об осуществлении перевода денежных средств в определенный момент времени.

Безотзывность перевода денежных средств наступает с момента списания денежных средств со счета плательщика или с момента предоставления плательщиком наличных денежных средств в целях перевода денежных средств без открытия счета

2. Безусловность перевода денежных средств - характеристика перевода денежных средств, обозначающая отсутствие условий или выполнение всех условий для осуществления перевода денежных средств в определенный момент времени.

Безусловность перевода денежных средств наступает в момент выполнения плательщиком и (или) получателем средств либо иными лицами условий осуществления перевода денежных средств. К числу таких условий относится осуществление встречного перевода денежных средств в иной валюте, встречной передачи ценных бумаг, предоставления документов и др.

3. Окончательность перевода денежных средств - характеристика перевода денежных средств, обозначающая предоставление денежных средств получателю средств в определенный момент времени.

Понятие "окончательность перевода денежных средств" позволяет определить, в какой момент времени банки могут считаться выполнившими свою обязанность перед инициатором платежа.

Понятия "перевод" и "расчеты" соотносятся следующим образом:

Перевод денежных средств осуществляется за счет денежных средств плательщика, находящихся на его банковском счете или предоставляемых им без открытия банковского счета.

Переводы осуществляются по банковским счетам и без открытия банковских счетов:

Перевод денежных средств может быть осуществлен банком с последующим возмещением банком плательщика денежных средств в размере сумм распоряжений, исполненных банком получателя средств, если такая возможность предусмотрена договором. Для осуществления перевода денежных средств банк плательщика может привлечь банк, который не является банком получателя средств (банк-посредник).

Перевод денежных средств (в широком значении) - процесс исполнения серии связанных между собой расчетных сделок, направленных на выполнение распоряжения клиента о выплате или получении соответствующей денежной суммы. Перевод денежных средств по своей правой природе представляет собой движение денежных средств по счетам, которое осуществляется в рамках разных форм безналичных расчетов.