Понятие и виды банковских операций и сделок

Понятие и значение категории «банковские операции»

Категория «банковская операция» по российскому праву раскрывается через закрытый перечень действий, который определен частью первой ст. 5 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 391-1 "О банках и банковской деятельности".

К банковским операциям относятся:

Таблица 3.1

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
• размещение указанных в п. 1 части первой ст. 5 Закона о банках привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• привлечение драгоценных металлов физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок), за исключением монет из драгоценных металлов;
• размещение указанных в п. 7 части первой ст. 5 Закона о банках привлеченных драгоценных металлов от своего имени и за свой счет;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц в драгоценных металлах, за исключением монет из драгоценных металлов;
• осуществление переводов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам в драгоценных металлах;
• выдача банковских гарантий;
• осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

В соответствии со ст. 1 российского Закона о банках только кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции. В соответствии со ст. 12 Закона о банках кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции только с момента получения лицензии, выданной Банком России.

Банком, согласно российскому закону, признается такая разновидность кредитной организации, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

1. привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц,
2. размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности,
3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Таким образом, за банками законодательно закреплена монополия на совмещение трех видов банковских операций: привлечение вкладов, предоставление кредитов за счет привлеченных средств, открытие и ведение счетов.

Операции, аналогичные банковским операциям, осуществляют некоторые другие организации, которые не имеют статуса кредитной организации.

Например, банковские операции осуществляют следующие организации:

• Банк России - на основании ст. 46 Федерального закона от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)";
• Государственная корпорация "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" - на основании Федерального закона от 17 мая 2007 г. N 82 "О Банке Развития" и т.п.

Категория "банковские операции" используется в законодательстве для того, чтобы выделить кредитные организации (банки) из числа других юридических лиц, подчинить их деятельность специальному правовому регулированию, включая специальный порядок доступа к банковской деятельности (через лицензирование) и специальные меры государственной опеки (банковский надзор).

Таким образом, с помощью категории "банковская операция" законодателем определяется сфера применения специального правового режима банковской деятельности.

Банковскими операциями называются установленные законодателем направления деятельности кредитных организаций, подчиняющиеся специальному правовому режиму, для осуществления которых кредитная организация должна получить соответствующую банковскую лицензию.

Все банковские операции традиционно подразделяются на активные и пассивные с учетом того, в какой роли выступает банк, соответственно должника или кредитора.

Руководствуясь указанным критерием, можно назвать:

1. операции по образованию средств и операции по содействию платежному обороту (пассивные операции);
2. операции по предоставлению кредитов (активные операции).

К пассивным операциям относятся все виды операций по приему вкладов и осуществлению расчетов во всех формах. К операциям по содействию платежному обороту относится большая группа различных операций, которые оформляются договорами в сфере расчетов (договоры об организации платежных систем, договоры об организации расчетов) или договорами о переводе средств (расчетные операции).

К активным операциям отнесены разнообразные сделки, объединяемые в одну группу тем, что банк, совершая их, обеспечивает клиенту возможность получения необходимых ему средств. Это достигается разными способами, чаще всего путем заключения кредитного договора.

Понятие и правовое значение категории «сделки, осуществляемые кредитными организациями»

Помимо банковских операций кредитные организации вправе дополнительно заниматься иными видами деятельности.

Российские кредитные организации вправе наряду с банковскими операциями заниматься иными видами деятельности, которые названы "сделками" и перечислены в части третьей ст. 5 и ст. 6 Закона о банках.

Перечень "сделок, осуществляемых кредитной организацией", который содержится в части третей ст. 5 Закона о банках, включает:

• выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
• приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
• осуществление операций с драгоценными металлами, монетами из драгоценных металлов в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
• лизинговые операции;
• оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

К числу указанных "иных сделок" могут быть отнесены, например, операции, предусмотренные ст. 6 Закона о банках. Этой нормой предусмотрено, что в соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Кредитная организация имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

Таким образом, перечень сделок, осуществляемых кредитными организациями, является открытым, поскольку помимо перечисленных видов деятельности, кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В силу последней части ст. 5 Закона о банках кредитной организации запрещено заниматься только производственной, торговой и страховой деятельностью за исключением установленных указанной нормой.

Поэтому в практической деятельности кредитные организации вправе заниматься различными видами операций, которые можно разделить на три группы:

1. банковские операции и сделки, составляющие основной предмет деятельности кредитных организаций (банковская деятельность);
2. виды деятельности, которые имеют вспомогательное значение и служат для обеспечения организационных и материальных предпосылок работы кредитной организации (закупка бумаги, аренда помещения и т.п.);
3. ряд других видов деятельности, прямо не запрещенных законом, но не включаемых во вторую группу (например, покупка квартир для сотрудников банка, выполнение функций поверенного, принятие наследства, договор простого товарищества и т.п.).

Перечень банковских операций и сделок содержится в ст. 5 и 6 Закона о банках. Они и составляют основной предмет деятельности кредитных организаций, который, однако, не ограничивается только ими, поскольку банки вправе совершать иные сделки, прямо не запрещенные для них законом.

Представляется, что категория "сделки, осуществляемые кредитными организациями" дополняет категорию "банковские операции" для того, чтобы в совокупности сформировать общее понятие банковской деятельности.

Для определения банковской деятельности могут быть использованы три критерия: специальный субъектный состав, посреднический характер деятельности и особый предмет деятельности - деньги, ценные бумаги и драгоценные металлы.

В этом смысле банковскую деятельность следует понимать, как совокупность банковских операций и сделок, предметом которых являются традиционные финансовые активы: деньги, ценные бумаги и драгоценные металлы.