Понятие и виды дополнительных операций (услуг) коммерческих банков

К понятию дополнительных банковских операций (услуг)

Как известно, содержание банковской деятельности в части, направленной на клиента, раскрывается через следующие фундаментальные понятия:

банковский продукт - конкретный способ, каким банк оказывает или готов оказывать ту или иную услугу нуждающемуся в ней клиенту, т.е. упорядоченный, внутренне согласованный и, как правило, документально оформленный комплекс взаимосвязанных организационных, технико-технологических, информационных, финансовых, юридических и иных действий (процедур), составляющих целостный регламент взаимодействия сотрудников банка (конкретных его подразделений) с обслуживаемым клиентом, единую и завершенную технологию обслуживания клиента;

банковская операция — сами практические действия (упорядоченная, внутренне согласованная совокупность действий) работников банка в процессе обслуживания клиента (оказания ему заказанной конкретной услуги), форма воплощения в действительность банковского продукта. Банковский продукт - это не что иное, как банковская технология, т.е. определенное умение сотрудников банка, которое может применяться, если это нужно клиентам, но может и не использоваться, оставаясь в «резерве»;

банковская услуга — результат банковской операции, т.е. итог или полезный эффект банковской операции (целенаправленной трудовой деятельности сотрудников банка), состоящий в удовлетворении заявленной клиентом потребности (в кредите, расчетно-кассовом обслуживании, гарантиях, покупке/продаже ценных бумаг и т.п.).

Далее в настоящей книге в зависимости от контекста будут рассматриваться, как правило, либо дополнительные банковские операции (действия), либо результат, полезный эффект таких действий - дополнительные банковские услуги. Это также означает, что в данном случае «за кадром» остаются вопросы разработки банком новых (или модифицированных) дополнительных банковских продуктов; имеется в виду, что указанные вопросы относятся по сути к внутрибанковским (клиенту в принципе не важно, как именно в арсенале банка оказываются новые продукты).

Банковские операции и соответственно банковские услуги могут быть ориентированы и на производственные и иные потребности самого банка, включая разные его подразделения и конкретных сотрудников. Однако в данной книге будут рассматриваться главным образом такие дополнительные операции и соответственно дополнительные услуги, которые банк оказывает сторонним лицам — своим клиентам, а также другим кредитным организациям.

После этих предварительных замечаний необходимо остановиться на главном в данном случае вопросе - что следует понимать под дополнительными операциями (услугами) банков. При этом мы исходим из того, что вопрос разделения операций (услуг) банков на базовые (основные) и дополнительные — это фактически вопрос о сущности или экономической природе банков как особых финансовых институтов.

В принципе можно было бы использовать следующий простой подход: считать дополнительными все те операции (услуги) банков, которые не являются базовыми. Базовыми для современных российских коммерческих банков мы считаем следующие операции (услуги):

• прием денег во вклады (депозиты) от физических и юридических лиц;
• выдача юридическим и физическим лицам денежных кредитов;
• проведение расчетов и платежей по поручению физических и юридических лиц с их банковских счетов;
• кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• купля-продажа иностранных валют.

Именно эти операции определяют природу банков как осо-бых финансовых институтов и в то же время в приведенном их перечне отражается специфика деятельности банков в современных российских условиях.

Следовательно, все, что не попадает в данный перечень, - это суть дополнительные операции. Такой подход к вопросу нельзя назвать неверным, однако он нуждается в «наполнении», расшифровках и разъяснениях» При этом неизбежно возникают разные точки зрения, отбросить которые невозможно.

Однако прежде чем рассмотреть указанные точки зрения, необходимо привести еще некоторые соображения.

Во-первых, все рыночные денежные операции, которые банки вправе проводить, принято делить на три круга, причем само это деление тоже можно выполнить по-разному»

Так, в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» (ст. 5 «Банковские операции и другие сделки кредитной организации) это сделано следующим образом:

«К банковским операциям относятся:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
• размещение указанных в п. 1 части 1 настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассация денег... векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• выдача банковских гарантий;
• переводы денег... по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов)

Кредитная организация помимо перечисленных в части 1 настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1. выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
2. приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
3. доверительное управление деньгами ... и иным имуществом по договорам с физическими и юридическими лицами;
4. осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;
5. предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
6. лизинговые операции;
7. оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством РФ».

Действительный смысл такого деления состоит в том, что все операции, которые банки вправе проводить, распадаются на:

• операции, которые банки не могут не выполнять и которые никому кроме банков не могут быть доверены и дозволены. В ст. 1 Закона в данный круг внесены только 3 группы операций (привлечение во вклады денег физических и юридических лиц; размещение таких денег от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц), но на самом деле в него следует включать большее число операций из числа тех, что значатся в части 1 ст. 5 Закона. В то же время в этой части числятся и такие операции (к примеру, инкассация, выдача банковских гарантий), которые на самом деле следовало бы отнести к так называемым «сделкам», т.е. в часть 2 статьи;
• операции, которые могут выполнять только банки и небанковские кредитные организации. По логике вещей именно данного рода операции и должны были бы составить содержание части 2 ст. 5 Закона, однако в эту часть попали в основном такие операции, которые фактически следовало бы отнести в часть 3 рассматриваемой статьи Закона;
• операции, которые банки и небанковские кредитные организации могут проводить наравне с прочими хозяйствующими организациями, т. е. такие, которые не несут в себе никакой специфики кредитных организаций вообще и банков в частности.

Как видно из изложенного, в ст. 5 Закона представлена совершенно запутанная классификация операций (сделок) банков. Поэтому эту классификацию нельзя прямо использовать при делении банковских операций на базовые и дополнительные.

В то же время понятно, что операции, числящиеся в круге первом (точнее, операции, которые должны в нем числиться), неизбежно попадают в разряд базовых. Операции, которые должны входить в состав круга второго, можно, видимо, рассматривать в качестве дополнительных уже на том основании, что ими могут заниматься не только банки, но и иные кредитные организации. Операции, значащиеся в круге третьем (точнее, операции, которые должны в нем значиться), по определению не могут быть базовыми (данные операции банков вообще не являются банковскими по своей природе), следовательно, они могут толковаться как дополнительные.

Во-вторых, в Законе отражены далеко не все операции (сделки), которые банки реально проводят. Это едва ли можно рассматривать как недостаток Закона, но тем не менее не значащиеся в нем операции (услуги) банков также должны быть приняты во внимание при определении состава и характеристик дополнительных банковских операций.

Теперь вернемся к разным правомерным точкам зрения, которые необходимо учесть при конкретной характеристике допол-нительных операций. Первая точка зрения по традиции может быть названа практической. В рамках данного подхода могут быть 2 варианта рассуждений, один из которых будет отражать позицию клиентов банков, а второй - позицию самих банков.

Вариант 1. С практической точки зрения большинству клиентов банки нужны прежде всего как расчетные (расчетно-платежные) и кредитующие организации. С этой точки зрения (вполне оправданной) основополагающими признаками банков можно и нужно считать их способность удовлетворять потребности своих клиентов в четком проведении расчетов и платежей и в получении кредитов. Все остальное, что банки готовы сделать для клиентов, последние вправе понимать как операции дополнительные (хотя и возможные, но не всегда обязательные, не жизненно важные).

Ясно, что потребности разных клиентов в конкретных видах банковских услуг могут отличаться в большей или меньшей мере. В зависимости от этого деление операций банка на базовые и дополнительные с позиций разных клиентов будет разным. К примеру, если в арсенале банка имеются лизинговые операции, которые сам он рассматривает как дополнительные, то отношение к ним со стороны клиентов может быть вариантным: для хозяйствующего субъекта, регулярно приобретающего производственное оборудование в лизинг, такая операция банка определенно будет операцией из числа базовых; для другого клиента, способного приобрести необходимое ему оборудование и другим путем (например, за счет банковского кредита), та же самая операция будет явно дополнительной (он будет иметь в виду возможность получить от банка данную услугу, но пока не более того); наконец, для третьего клиента, который вообще не думает пользоваться лизингом, данной услуги банка как бы вообще не существует

При этом для дополнительных операций (в отличие от базовых) не имеет значения, каков характер (объективный или субъективный) потребностей клиента в таких банковских услугах. То есть они (потребности) могут вызываться как реальной производственной и коммерческой надобностью клиента, так и другими причинами» К примеру, потребность получать услуги, которые банк может оказывать посредством финансовых (банковских) карт, может быть не более чем данью моде или способом работы клиента над своим имиджем.

Как известно, клиент может обслуживаться в нескольких банках. В связи с этим не исключен такой вариант, когда услуги одного банка клиент будет склонен расценивать для себя как базовые, а аналогичные услуги другого банка (более скромные по объемам или менее привлекательные по каким-либо параметрам) - как дополнительные.

Вариант 2. Практический взгляд самих банков на тот же самый вопрос может выглядеть и обычно выгладит несколько иначе.

Сточки зрения банков дополнительными могут считаться их операции (услуги):

• новые (нетрадиционные), в том числе такие, которые нужны банку исключительно или преимущественно для демонстрации своей прогрессивности, умения работать на уровне лучших российских или мировых образцов;
• не имеющие широкого распространения в банковском сообществе в силу ограничений, устанавливаемых регулирующими органами (необходимость получения особых разрешений, специальных лицензий);
• не являющееся специфически банковскими (далее — общие или неспецифические);
• на проведение которых банк направляет незначительную часть своих активов (либо потому, что данные операции не пользуются широким платежеспособным спросом» либо из-за того, что банк считает для себя такую политику более целесообразной независимо оттого, как оценивают такие операции клиенты, либо в силу недостаточности средств или отсутствия нужных специалистов, необходимого оборудования) и доходы от которых соответственно занимают в общей сумме его доходов незначительный удельный вес, т.е. не являющиеся в данный момент операциями, на которых банк специализируется;
• технологически необходимые, обязательные при оказании клиентам базовых и иных услуг (далее - вспомогательные);
• технологически возможные (хотя и не обязательные) при оказании клиентам базовых услуг в «пакете» с ними (далее - сопутствующие);
• необходимые и/или возможные только в особых обстоятельства и случаях (далее - специальные).

Имеется, естественно, взгляд законодателя. Формально он состоит в том, что наше банковское законодательство не знает деления операций (сделок) кредитных организаций на основные (базовые) и дополнительные. По существу же, как уже было показано, в нем признается некое деление указанных операций, но сделано это излишне непрофессионально и только запутывает весь вопрос.

Взгляд регулирующих органов нигде прямо не зафиксирован, но о нем можно судить по косвенным признакам. Так, в бывшей Инструкции Банка России от 01.10.1997 г. № 1 «О порядке регулирования деятельности банков», содержавшей 17 обязательных нормативов банковской деятельности, 6 нормативов (Н6, Н7, Н8, Н9, НЮ, Н10.1) были посвящены операциям кредитования, 5 нормативов (Н2, НЗ, Н4, Н5, Н14) - проблеме ликвидности банка, т.е. операциям расчетно-платежным, еще 3 норматива (НИ, Н11.1, Н13) - операциям привлечения ресурсов . Эти 3 блока отношений, за которыми Банк России считает необходимым наблюдать особенно строго, и являются, видимо, с его точки зрения основными (базовыми).

Научный взгляд на рассматриваемый вопрос, как и в случае с базовыми операциями банков, должен основываться на взгляде практическом, корректируя его в плане обоснования того, что сам практический подход к проблеме может воплощаться во множестве конкретных вариантов.

То есть как на самом деле поведет себя тот или иной банк на рынках дополнительных банковских услуг, зависит прежде всего от него самого, от избранной им стратегии, конкретно от того, какие именно цели он ставит перед собой на данном этапе своего развития и, в частности, какой уровень универсализма/специализации он посчитает для себя целесообразным или возможным. При этом такие цели должны регулярно пересматриваться, корректироваться. В отношении уровня универсализма/специализации это будет означать пересмотр или корректировку перечня дополнительных операций (услуг), оказываемых клиентам, которые банк считает для себя возможными и целесообразными на данный конкретный период.

Ни проведение банком всех известных дополнительных операций, ни предпочтение тех или иных из них не может быть самоцелью (кроме вспомогательных, которые технологически неизбежны в ходе основной деятельности банка). Подход к определению перечня дополнительных операций, проводимых банком (как и в случае с операциями базовыми), в каждый данный момент должен быть сугубо практичным, работать на его прибыльность и устойчивость. Для этого банк должен учитывать, в частности:

• платежеспособный спрос на конкретные дополнительные банковские услуги;
• ожидаемое в обозримой перспективе изменение спроса на такие услуги;
• меру готовности самого банка к проведению тех или иных дополнительных операций;
• уровень рентабельности фактически проводимых и планируемых к проведению новых (или модифицированных) дополнительных операций.

Дополнительные услуги банков в той или иной мере необходимы каждому клиенту. Следовательно, они необходимы и самим банкам. Кроме того, как уже отмечалось, банку они необходимы еще и потому, что иначе он просто не смог бы проводить свои базовые операции (и в этом смысле традиционно жесткое деление операций банков на основные и дополнительные в значительной степени лишено рационального содержания), а также для того, чтобы быть действительно универсальной кредитной организацией, где клиент при необходимости может удовлетворить любые свои потребности в банковских услугах.

Общая классификация дополнительных операций банков

Исходя из содержания предыдущего параграфа всю совокупность дополнительных операций (услуг), которые российские банки должны или вправе проводить (оказывать), можно представить в виде следующих четырех крупных блоков:

• общие (неспецифические для банков);
• вспомогательные (обязательные);
• сопутствующие;
• специальные.

Специальные операции банков - это такие их дополнительные операции (сделки), которые становятся необходимыми и/или возможными только в особых обстоятельствах и случаях, иначе говоря, могут иметь место только на специальных и даже специфических рынках. Такими операциями занимается крайне ограниченный круг банков, а некоторыми из них - просто единичные банки, причем не всегда успешно. Так, хотя Банк России несколько лет назад даже издал специальное Положение №38-11 от 2S.06.1998 г. о централизованном кредитовании банков, которые бы взялись за санацию других (проблемных) банков, успешных примеров такой деятельности российская практика не дала.

К деятельности банков на специальных рынках с определенными оговорками можно отнести также:

• деятельность в сфере страхования (сотрудничество со страховыми компаниями);
• деятельность по управлению подконтрольными предприятиями и организациями;
• деятельность в качестве расчетного центра для значительной группы банков-корреспондентов, фактического клирингового центра;
• деятельность в качестве головной организации банковской группы (банковского холдинга) или консолидированной группы.

Весь комплекс возможных специальных операций банков на указанных специфических рынках в настоящей книге не рассматривается.

О нормативно-правовом регулировании проведения банками в России дополнительных операций

Законодательная база дополнительных операций банков состоит главным образом из норм Гражданского кодекса РФ (далее - также ГК РФ или ГК). Эти нормы будут в меру необходимости представлены в последующих главах книги. Особые законы посвящены операциям лизинга и операциям с драгоценными металлами. Специальное банковское законодательство, как видно из предыдущего изложения, фактически обходит молчанием данную проблематику (за исключением уже цитировавшейся путаной ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»).

Не очень развита в рассматриваемой части и нормативная база Центрального банка РФ. Из многих сотен его нормативных актов вопросам дополнительных операций (сделок) кредитных организаций посвящены всего 3—4 десятка. При этом в наибольшей степени «повезло» операциям с драгоценными металлами, операциям сопутствующим, из операций неспецифических - операциям с финансовыми картами, в меньшей степени - специальным операциям.

Не анализируя здесь качество перечисленных документов (многие из них в определенной мере затрагиваются в соответствующих главах книги), нельзя не отметить в целом, что в них так или иначе регламентируется сравнительно небольшая часть проблем, возникающих у банков в процессе оказания клиентам того обширного круга самых разнообразных дополнительных услуг, общая картина которых была представлена в настоящей главе.