Банковское регулирование валютных операций

Валютные операции и порядок их осуществления

Валютные операции представляют собой дей­ствия по организации и управлению денежными отношениями, возни­кающими при движении валюты и ценных бумаг в валюте.

Валютные операции осуществляют банки, имеющие статус уполно­моченного банка. Уполномоченный банк — это банк, получивший от Центрального банка Российской Федерации лицензию на право прове­дения операций с иностранной валютой.

Юридические и физические лица, осуществляющие операции с ино­странной валютой, подразделяются на резидентов и нерезидентов.

В соответствии с Законом РФ от 9 декабря 1992 г. № 3615-1 «О ва­лютном регулировании и валютном контроле» к резидентам относятся:

1. Физические лица, имеющие постоянное место жительства в Рос­сийской Федерации, в том числе временно находящиеся за пре­делами РФ.
2. Юридические лица, созданные в соответствии с законодатель­ством РФ, с местонахождением в РФ.
3. Предприятия и организации, не являющиеся юридическими ли­цами, созданные в соответствии с законодательством РФ, с мес­тонахождением в РФ.
4. Дипломатические и иные официальные представительства РФ, находящиеся за пределами РФ.
5. Находящиеся за пределами РФ филиалы и представительства резидентов, указанных в п. 2 и 3.

Нерезидентами являются:

1. Физические лица, имеющие постоянное место жительства за пределами Российской Федерации, в том числе временно нахо­дящиеся в РФ.
2. Юридические лица, созданные в соответствии с законодатель­ством иностранных государств, с местонахождением за предела­ми РФ.
3. Предприятия и организации, не являющиеся юридическими ли­цами, созданные в соответствии с законодательством иностран­ных государств, с местонахождением за пределами РФ.
4. Находящиеся в РФ иностранные дипломатические и иные офи­циальные представительства, а также международные организа­ции, их филиалы и представительства.
5. Находящиеся в РФ филиалы и представительства нерезидентов, указанных в п. 2 и 3.

Валютные операции могут быть связаны как с денежными платежа­ми (расчеты, трансферт и т. п.), так и с движением капитала (лизинг, кредит и др.). Капитал — это деньги, пущенные в оборот и приносящие доход от этого оборота. Движение валютного капитала означает вложе­ние инвестором валюты в объекты предпринимательской деятельности в целях получения прибыли.

К валютным операциям относятся:

• операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной валю­ты и платежных документов в иностранной валюте;
• ввоз и пересылка в Российскую Федерацию, а также вывоз и пе­ресылка из РФ валютных ценностей;
• осуществление международных денежных переводов.

Операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностран­ной валюте можно разделить на две группы:

1. Текущие валютные операции.
2. Валютные операции, связанные с движением капитала.

К текущим валютным операциям относятся:

а) переводы в РФ и из РФ валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров (работ, услуг), а также для осуществления расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 180 дней;

б) получение и предоставление финансовых кредитов на срок не бо­лее 180 дней;

в) переводы в РФ и из РФ процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, свя­занным с движением капитала;

г) переводы нетоварного характера в РФ и из РФ, включая перево­ды! сумм заработной платы, пенсии, алиментов, наследства, а так­же другие аналогичные операции.

К валютным операциям, связанным с движением капитала, относят­ся:

а) прямые инвестиции, т. е. вложения в уставной капитал предприя­тия с целью извлечения дохода и получения прав на участие в управлении предприятием;

б) портфельные инвестиции, т. е. приобретение ценных бумаг;

в) переводы в оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество, включая землю и ее недра, относимое по зако­нодательству страны его местонахождения к недвижимому иму­ществу, а также иных прав на недвижимость;

г) предоставление и получение отсрочки платежа на срок более 180 дней по экспорту и импорту товаров (работ, услуг);

д) предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней;

е) все другие валютные операции, не являющиеся текущими валют­ными операциями.

Текущие валютные операции осуществляются без ограничения.

Банк России регулирует текущие операции двумя способами:

1. Путем ограничения применения таких форм расчетов, как чеки, векселя, а также требованием предоставления гарантий в форме аванса или предоплаты.
2. Жестким контролем за соблюдением периода времени по сдел­кам в 180 дней. При просрочке по текущим операциям срока в 180 дней применяются штрафные санкции.

При импорте товаров начальной датой сделки является дата отгруз­ки. Датой отгрузки (погрузки на борт, отправки или принятия к пере­возке) считается дата транспортного документа или дата на штемпеле, удостоверяющем принятие к перевозке, или дата отметки о погрузке на борт в зависимости от того, какая из них более поздняя. При этом сле­дует учитывать, что в случае выдачи нескольких транспортных доку­ментов (от разных дат и / или из разных портов отгрузки) при отгрузке товаров на одном и том же судне одним и тем же рейсом датой отгрузки считается дата последнего транспортного документа.

При экспорте товаров начальной датой сделки является дата тамо­женного оформления каждой отдельной отгрузки. При этом срок учи­тывается по каждой отдельной отгрузке.

Моментом исполнения обязательства по сделке является день по­ступления валютных средства на счет экспортера.

Валютные операции, связанные с движением капитала, осуществля­ются в соответствии с инструкциями, письмами и другими норматив­ными актами и оперативными документами Банка России.

ЦБ РФ письмом от 14 октября 1999 г. № 93-П утвердил Положение «О порядке проведения отдельных валютных операций», согласно кото­рому резиденты осуществляют исключительно в рублях такие опера­ции, как:

• возврат нерезиденту кредита (займа), ранее предоставленного ре­зиденту нерезидентом в рублях;
• возврат нерезиденту авансового платежа (предоплаты), ранее уплаченного по сделке резиденту нерезидентом в рублях;
• возврат нерезиденту денежных средств из общего имущества по договору простого товарищества (договору о совместной дея­тельности), одним из участников которого является резидент, если вклад по договору простого товарищества (договору о со­вместной деятельности) был внесен нерезидентом в рублях;
• возврат нерезиденту из доверительного управления денежных средств, переданных нерезидентом в доверительное управление резиденту в рублях;
• уплата нерезиденту процентов, неустойки, комиссионных и иных платежей, предусмотренных условиями вышеуказанных сделок.

Указанные выше операции в рублях осуществляются нерезидентами через рублевые счета, открытые нерезидентам уполномоченными банками.

Нерезиденты осуществляют исключительно в иностранной валюте следующие валютные операции:

• возврат резиденту кредита (займа), ранее предоставленного не­резиденту резидентом в валюте;
• возврат резиденту авансового платежа (предоплаты), ранее упла­ченного по сделке нерезиденту резидентом в валюте;
• возврат резиденту денежных средств из общего имущества по договору простого товарищества (договору о совместной дея­тельности) , одним из участников которого является нерезидент, если вклад по договору простого товарищества (договору о со­вместной деятельности) был внесен резидентом в валюте;
• возврат резиденту из доверительного управления денежных средств, переданных резидентом в доверительное управление нерезиденту в валюте;
• уплату резиденту процентов, неустойки, комиссионных и иных платежей, предусмотренных условиями вышеуказанных сделок.

Основным органом валютного регулирования в Российской Феде­рации является Банк России, который:

• определяет сферу и порядок обращения в РФ иностранной валю­ты и ценных бумаг в валюте;
• издает нормативные акты для исполнения их резидентами и не­резидентами;
• проводит все виды валютных операций;
• устанавливает все правила проведения резидентами и нерезиден­тами валютных операций, а для нерезидентов — операций с руб­лем и ценными бумагами в рублях;
• устанавливает порядок обязательного перевода, ввоза и пересыл­ки в РФ валюты и ценных бумаг в валюте, принадлежащих рези­дентам, а также случаи и условия открытия резидентами счетов в валюте в банках за пределами Российской Федерации;
• устанавливает общие правила выдачи лицензий банкам и кре­дитным организациям на осуществление валютных операций и выдает лицензии;
• устанавливает единые формы учета, отчетности, документации и статистики валютных операций, в том числе уполномоченными банками, а также порядок и сроки их представления;
• готовит и публикует статистику валютный операций РФ по при­нятым международным стандартам.

Уполномоченные банки, подотчетные банку России, выполняют фун­кции агента валютного контроля[9].

Основными направлениями валютного контроля являются:

1. Определение соответствия проводимых валютных операций дей­ствующему законодательству и наличия необходимых для них лицензий и разрешений. Банковское регулирование валютных операций
2. Проверка выполнения резидентами обязательств в валюте перед государством, а также обязательств по продаже валюты не внутреннем валютном рынке России
3. Проверка обоснованности платежей в валюте.
4. Проверка полноты и объективности учета и отчетности по валют­ным операциям, а также по операциям нерезидентов в рублях (т. е. в валюте Российской Федерации).

Контроль за покупкой валюты и поступлением валютной экспортной выручки

Контроль за покупкой валюты осуществляется уполномоченными банками и Федеральной службой России по валютному и экспортно­му контролю (ВЭК России) на основании целого ряда нормативных документов.

В частности, ВЭК России и ЦБ РФ утвердили 10 февраля 2000 г. Инструкцию о порядке выдачи заключений об обоснованности плате­жей в иностранной валюте по договорам о выполнении работ, оказании услуг или передаче результатов интеллектуальной деятельности (№ 03- 26/493/88-И).

Этот порядок следующий:

1. Заявитель (юридическое лицо-резидент) подает в ВЭК России заявление и необходимые документы (см. форму заявления на ел. с. 192).
2. ВЭК России проверяет достоверность информации, указанной в документах, а также наличие у заявителя нарушений валютного законодательства и в течение 30 рабочих дней выдает следующее заключение (см. с. 193).

При покупке валюты заявитель представляет в исполняющий банк оригинал и копию заключения. Исполняющий банк — это уполномоченный банк (или его филиал), в котором резидентами осуществляют­ся переводы валюты, купленной уполномоченными банками у резиден­тов за рубли на внутреннем валютном рынке России.

Исполняющий банк сверяет копию представленного заявителем За­ключения с оригиналом и делает на копии и оригинале отметку об учете в качестве обоснования покупки валюты, содержащую подпись ответ­ственного лица и печать банка.

Контроль за поступлением выручки от экспорта товаров на счета ре­зидентов установлен Инструкцией о порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экс­порта товаров. Данная инструкция утверждена письмом Банка России и Государственного таможенного комитета (ГТК) от 13 октября 1999 г. №86-И; 01-23/26541.

Изложенный в Инструкции порядок действует с 1 января 2000 г. и состоит в следующем.

По каждому заключенному внешнеэкономическому контракту экс­портер оформляет один паспорт сделки (ПС), подписываемый одним банком, где открыт счет экспортера, на который от нерезидента должна поступать выручка за экспортируемые по данному контракту товары. Паспорт сделки — это документ валютного контроля, содержащий необ­ходимые для осуществления валютного контроля сведения из контракта (договора, соглашения) между резидентом и нерезидентом, предусмат­ривающий экспорт товаров с территории РФ и их оплату в иностранной валюте и/или рублях. ПС оформляется в уполномоченном банке либо в его филиале резидентом, от имени которого заключен контракт.

ПС оформляется в двух экземплярах. Одновременно с заполненным и подписанным ПС экспортер представляет в банк оригинал и копию контракта, на основании которого был составлен ПС.

В случае, если условиями контракта (изменений и/или дополнений к контракту) предусматривается предоставление иностранной стороне отсрочки платежа на срок, превышающий 90 календарных дней, экспор­тер наряду с вышеуказанными документами представляет в банк копию соответствующего разрешения, полученного в установленном порядке.

В случае, если условиями контракта (изменений и/или дополнений к контракту) предусматривается осуществление иной валютной опера­ции, связанной с движением капитала, для проведения которой требу­ется получение разрешения Банка России, экспортер наряду с вышеука­занными документами представляет в банк копию соответствующего разрешения Банка России.

При подписании ПС банк делает в оригинале контракта (на обратной стороне листа, содержащего подписи сторон по контракту) следующую запись: «Контракт принят на расчетное обслуживание (полное наиме­нование банка), (число), (месяц), (год)». Эта запись удостоверяется печатью банка, зарегистрированной в Банке России в установленном порядке (далее — печать банка), а также подписью сотрудника банка, уполномоченного банком подписывать ПС и совершать иные действия по валютному контролю от имени банка, как агента валютного контроля (т. е. ответственного лица банка). При этом первый экземпляр ПС воз­вращается экспортеру вместе с оригиналом контракта.

Второй экземпляр ПС служит основанием для формирования бан­ком досье, в которое он помещается наряду с другими документами, поступающими в банк в связи с операциями, проводимыми в рамках контракта.

Досье — формируемая по каждому ПС подборка документов для кон­троля за поступлением выручки за экспортируемые товары, т. е. денеж­ных средств в иностранной валюте или валюте РФ, переведенных или подлежащих переводу в пользу экспортера нерезидентом в качестве оплаты за экспортируемые товары. Формирование досье производится уполномоченным банком либо его филиалом, где открыт счет экспорте­ра, на который должна поступить выручка по контракту согласно оформ­ленному ПС.

С момента подписания ПС банк принимает данный контракт на рас­четное обслуживание и выполняет функции агента валютного контроля за поступлением выручки по этому контракту.

Наличие хотя бы одного из следующих условий является для банка основанием для отказа в подписании ПС:

• несоответствие данных, содержащихся в контракте, сведениям, указанным в ПС;
• несоответствие предусмотренных контрактом валютных операций требованиям законодательных и иных нормативных актов РФ;
• отсутствие в контракте условий, предусматривающих поступле­ние выручки на счет экспортера в банке;
• представление в банк контракта, составленного на иностранном языке, при отсутствии его перевода на русский язык;
• непредставление экспортером в банк копии разрешения, получен­ного в установленном порядке, в случаях, предусмотренных п. 3.3 И 3.4 вышеуказанной инструкции.

При отказе подписания ПС банк возвращает экспортеру представ­ленные документы.

Одновременно с представлением грузовой таможенной декларации (ГТД) экспортер обязан представить в таможенный орган, осуществля­ющий таможенное оформление экспортируемых товаров, ксерокопию с хранящегося у него оригинала ПС. Соответствие ксерокопии ПС его оригиналу подтверждается подписью лица, имеющего право первой подписи по счету экспортера, и оттиском круглой печати экспортера.

В случае внесения сторонами в контракт изменений и/или дополне­ний, затрагивающих указанные в ПС сведения, в таможенный орган, производящий таможенное оформление экспортируемых товаров, долж­на быть представлена заверенная ксерокопия переоформленного ПС.

денежных средств на его рублевый или валютный счет, обязан в уста­новленном банком порядке представить в последний информацию:

• о реквизитах ПС (номер и дата), по которому поступили денеж­ные средства;
• о виде платежного поручения в соответствии с требованиями порядка формирования раздела 2.3 ведомости с указанием сумм по каждому коду вида платежа;
• о распределении суммы полученной выручки по произведенным по ПС отгрузкам, подтвержденным соответствующими учетной карточкой (УК) и/или ГТД.

В случае перевода денежных средств иностранному контрагенту экс­портер в поручении на перевод указывает реквизиты ПС, по которому переводятся денежные средства (при возврате выручки, ранее распре­деленной по УК, необходимо дополнительно указать реквизиты соот­ветствующих УК), а также вид платежа в соответствии с требованиями порядка формирования раздела 2.3 ведомости с указанием сумм по каждому коду вида платежа.

Сведения о поступлении (переводе) денежных средств по контракту должны быть отражены банком в ведомости в первый рабочий день, следующий за днем получения от экспортера информации, предусмот­ренной п. 5.4 или 5.5 вышеуказанной инструкции.

При этом информация о поступлении (возврате) выручки по кон­тракту с использованием программного комплекса переносится из ве­домости в УК, подлежащие отправке в ГТК России в соответствии с требованиями раздела 6 вышеуказанной инструкции.

Банк вправе согласовать с экспортером порядок распределения сумм полученной выручки по отгрузкам (УК), предусматривающий (при от­сутствии инвк указаний экспортера) отнесение банком поступившей выручки к конкретным УК исходя из календарной последовательности отгрузок товаров (согласно сведениям из графы «д» ГТД).

В случае, если распределенная таким образом сумма выручки будет меньше общей фактурной стоимости товаров, указанный в УК, данная сумма распределяется банком по товарам пропорционально их фактур­ной стоимости. Такое распределение производится с использованием программного комплекса, разработанного ГТК России. В случае, если выручка от иностранного покупателя за отгрузку по контракту ошибоч­но поступила в уполномоченный банк, не оформлявший ПС по данному

Таможенные органы проверяют соответствие сведений, содержа­щихся в представленной экспортером ксерокопии ПС, сведениям, заяв­ленным в ГТД, условиям контракта и информации из других имею­щихся в их распоряжении документов, а также соответствие оттиска печати, содержащегося в карточке образцов оттисков печатей банка, используемых для целей валютного контроля.

При наличии расхождений между документами, а также при непред­ставлении ксерокопии ПС экспортируемые товары выпуску не подлежат.

При отсутствии расхождений в документах, выполнении всех иных требований таможенного законодательства РФ должностное лицо та­моженного органа ставит подпись на ксерокопии ПС и заверяет ее своей личной номерной печатью.

Ксерокопия ПС, подписанная должностным лицом, и заверенная его личной номерной печатью, вместе с экземпляром ГТД остается в делах таможни.

После завершения таможенного оформления экспортируемых това­ров экспортер снимает копию с третьего листа ГТД (экземпляра экспорте­ра). Указанная ксерокопия ГТД удостоверяется оригинальным оттиском личной номерной печати и подписью должностного лица таможенного органа и возвращается экспортеру.

В течение 15 календарных дней с даты принятия решения о выпуске товаров (графа «д» ГТД) экспортер представляет в банк оформленную ксерокопию ГТД, которая используется банком для формирования ве­домости и помещается в досье.

В течение 5 календарных дней, следующих за датой подписания ПС, банк формирует электронную копию ПС, а затем на ее основании ведо- мость.При формировании электронной копии ПС и ведомости банк использует программный комплекс, разработанный ГТК России.

По каждому контракту, в соответствии с которым составлен ПС, банк ведет учет операций, связанных с поступлением в пользу экспорте­ра или переводом экспортером нерезиденту денежных средств в иност­ранной валюте или валюте РФ.

При поступлении денежных средств (иностранной валюты или ва­люты РФ) на счет экспортера от нерезидента банк не позднее следую­щего рабочего дня информирует об этом экспортера в порядке, устанав­ливаемом банком.

При поступлении в банк денежных средств по контракту экспортер в срок не позднее 7 календарных дней, следующих за датой зачисления контракту, экспортер в течение 7 календарных дней от даты поступле­ния средств обязан дать уполномоченному банку поручение на перевод поступивших средств в полном объеме на свой счет в банке, оформив­шем ПС по данному контракту. К поручению на перевод экспортер при­лагает подписанную ответственным лицом банка и заверенную печатью банка ксеро копию ПС, которая вместе с поручением на перевод служит для уполномоченного банка основанием для осуществления указанного перевода.

При непредставлении указанного поручения в сроки, предусмотрен­ные в предыдущем абзаце, поступившие средства в иностранной валюте подлежат обязательной продаже и зачислению на счет экспортера в ус­тановленном порядке.

По каждому ПС банк формирует отдельное досье, в которое помеща­ются:

• оригинал ПС (оригиналы переоформленных ПС);
• копии разрешений, представленных экспортером в банк в соот­ветствии с требованиями п. 3.3 и 3.4 вышеуказанной инструкции;
• копии межбанковских сообщений, подтверждающих поступле­ние в пользу экспортера (перевод экспортером иностранному кон­трагенту) денежных средств по контракту;
• иные документы, заполняемые банком или поступающие в банк в связи с данным ПС;
• ведомость, распечатанная на бумажном носителе, подписанная от­ветственным лицом и заверенная печатью банка, по окончании (прекращении) всех операций и расчетов по контракту (при за­крытии досье).

Банк обязан обеспечить регистрацию и учет всех входящих и исхо­дящих документов в соответствии с внутренними правилами делопро­изводства.

При этом документы валютного контроля, получаемые из ГТК Рос­сии или направляемые в ГТК России в электронном виде по телеком­муникационной сети, могут регистрироваться с использованием про­граммного комплекса.

По истечении 90 календарных дней с даты, указанной в строке «По­следняя дата» ПС, но не ранее даты отправки в ГТК России всех имею­щихся в банке документов УК по указанному ПС досье по указанному ПС закрывается и сдается в архив банка. При закрытии досье в него помещается ведомость, распечатанная на бумажном носителе, подпи­санная ответственным лицом банка и заверенная печатью банка.

Досье подлежит хранению не менее 5 лет после его закрытия.

Обмен документами валютного контроля между банком и ГТК РФ осуществляется в электронном виде по телекоммуникационной сети. В течение 10 календарных дней, следующих за датой подписания ПС, банк направляет электронную копию ПС в ГТК России. На основании данных грузовой таможенной декларации (ГТД) ГТК России формиру­ет учетную карточку (УК) и в течение 30 календарных дней, следующих за датой принятия решения о выпуске товаров (графа «д» ГТД), направ­ляет их в банк. При непоступлении УК в ГТК РФ по истечении 45 кален­дарных дней с даты принятия решения о выпуске соответствующей партии товаров (графа «д» ГТД) банк на основании представленной экс­портером ксерокопии ГТД самостоятельно формирует УК.

Эти УК, полученные из ГТК РФ или самостоятельно сформирован­ные банком, направляются банком в ГТК РФ в электронном виде после идентификации сумм выручки, полученных за указанную в УК партию товаров, но не позднее контрольного срока возврата УК в ГТК России, определяемого в установленном порядке.

Одновременно с учетными карточками в ГТК России передаются сведения о платежах, произведенных по контрактам (ПС), содержащи­еся в ведомостях банковского контроля.

Порядок использования валютной выручки от экспорта товаров (ра­бот, услуг) установлен Инструкцией Центрального банка РФ от 29 июня 1992 г. «О порядке обязательной продажи предприятиями, объединени­ями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Россий­ской Федерации» с последующими изменениями и дополнениями к ней (письма ЦБ РФ от 15.09.92 г. № 17; от 18.06.93 г. № 41; от24.01.94 г. № 72; от26.07.95 г. №178 идр.).

Валютная выручка от экспорта товаров (работ, услуг) сначала за­числяется на валютный транзитный счет хозяйствующего субъекта в уполномоченном банке, с которого часть валюты, кроме разрешенных платежей, должна быть продана через уполномоченный банк на меж­банковской валютной бирже за рубли. В настоящее время для боль­шинства экспортеров норматив обязательной продажи валютной экс­портной выручки составляет 75 %. Оставшаяся часть валютной выручки переводится банком на текущий валютный счет экспортера.

На этот же счет зачисляется валюта, полученная от операций на внут­реннем валютном рынке России.

Порядок выдачи разрешений на проведение инвестиционных операций

Порядок выдачи Банком России разрешений на проведение инвестици­онных операций производится в соответствии с Положением о порядке выдачи Банком России разрешения на проведение отдельных видов ва­лютных операций, связанных с движением капитала. Это Положение утверждено письмом ЦБ РФ от 20 июля 1999 г. № 82-П.

Данный порядок распространяется на осуществляемые инвестором (не являющимся кредитной организацией) инвестиционные операции на сумму свыше 1 млн долл. США, на взносы в уставный капитал офф­шорной компании, финансовой компании-нерезидента, кредитной орга­низации за границей, а также на осуществление инвестором совместной с нерезидентом деятельности за границей.

Разрешение Банка России подготавливается Департаментом валют­ного контроля (ДВК) и выдается только на основании решений, прини­маемых Комитетом банковского надзора (КБН).

Порядок выдачи (или отказа в выдаче) разрешений следующий.

1. Инвестор направляет в уполномоченный банк, осуществляющий расчетное обслуживание по инвестиционной операции, комплект документов (приложение 6).

2. Инвестор несет ответственность за достоверность информации, содержащейся в представленных документах, в соответствии с федеральными законами.

3. Для получения разрешения Банка России на вывоз капитала инве­стором, не являющимся кредитной организацией, в комплект доку­ментов включается положительное заключение Министерства экономики и развития Российской Федерации. Без положитель­ного заключения Минэкономразвития России разрешение Банка России не выдается.

4. В течение 5 рабочих дней уполномоченный банк проверяет пред­ставленные документы и при их соответствии требованиям ва­лютного законодательства Российской Федерации и Положения «О порядке выдачи Банком России разрешений на проведение отдельных видов валютных операций, связанных с движением капитала» подписывает заявку и направляет документы в ДВК. С момента подписания заявки уполномоченный банк несет от­ветственность за соответствие информации, содержащейся в до­кументах, требованиям п. 1.

5. При наличии замечаний к оформлению документов или представ­лении инвестором неполного пакетадокументов уполномоченный банк в течение 5 рабочих дней с даты получения документов воз­вращает их инвестору на доработку. Документы направляются в адрес инвестора заказным почтовым отправлением с уведомле­нием о вручении либо вручаются под роспись представителю ин­вестора, имеющему надлежащим образом оформленную доверен­ность. Договором, заключенным между уполномоченным банком и инвестором, может быть предусмотрен иной способ обмена доку­ментами.

6. После получения документов ДВК проверяет их соответствие требованиям валютного законодательства РФ и указанного Положения. В случае представления неполного комплекта доку­ментов, документов, оформленных с нарушением требований указанного Положения или содержание которых противоречит валютному законодательству РФ, ДВК направляет их инвестору (копия уполномоченному банку) уведомление об отказе в их рас­смотрении с указанием причин отказа.

7. После доработки документов с учетом требований валютного за­конодательства РФ и указанного Положения инвестор направля­ет документы в уполномоченный банк, который после проверки и подписания заявки направляет их в Банк России для получения разрешения. В этом случае срок рассмотрения документов в ДВК, составляющий 30 рабочих дней, исчисляется с даты регистрации в Банке России доработанного с учетом требований указанного Положения комплекта документов.

8. Если инвестором является кредитная организация, то в течение 5 рабочих дней с даты регистрации в Банке России ДВК направля­ет копии представленной заявки в Департамент пруденциального банковского надзора, Департамент инспектирования кредитных организаций и Департамент по организации банковского сапони- рования, которые в двухнедельный срок с даты поступления до­кументов рассматривают их и направляют в ДВК заключение о финансовом состоянии инвестора-кредитной организации.

9. В случае необходимости при рассмотрении документов, направ­ленных инвестором, не являющимся кредитной организацией, ДВК может направить запрос на получение заключения в Мини­стерство торговли РФ, Министерство иностранных дел РФ, Ми­нистерство государственного имущества РФ и другие органы управления в зависимости от характера проводимой инвестици­онной операции, уведомив об этом инвестора. Также ДВК может запросить дополнительную информацию непосредственно у ин­вестора. Запросы направляются в течение 30 рабочих дней с даты регистрации документов в Банке России. В этом случае срок рас­смотрения документов в ДВК (30 рабочих дней) исчисляется с даты представления в Банк России последнего запрошенного до­кумента.

10. Общий срок рассмотрения документов, представленных инвес­тором для получения разрешения Банка России на проведение инвестиционной операции, в случаях, предусмотренных в под­пунктах 3.2.7 и 3.2.9 указанного Положения, не должен превы­шать трех месяцев.

11. Если инвестором является кредитная организация, то ДВК го­товит заключение о возможности проведения инвестиционной операции на основе представленных инвестором документов, за­ключений Департамента пруденциального банковского надзора, Департамента инспектирования кредитных организаций, Депар­тамента по организации банковского сапонирования. Если инве­стор не является кредитной организацией, то ДВК готовит за­ключение о возможности проведения инвестиционной операции на основе представленных инвестором документов, заключения Минэкономики России, а в случае направления запросов в дру­гие орагны управления — их заключений. Заключение Департа­мента валютного регулирования и валютного контроля (ДВР и ВК) направляется на имя председателя (заместителя председа­теля) КБН для рассмотрения на заседании КБН и принятия со­ответствующего решения.

12. КБН принимает решение о выдаче разрешения (отказе в выдаче) Банка России на вывоз капитала, на основании которого ДВК в течение 5 рабочих дней со дня принятия решения направляет ин­вестору разрешение (отказ) Банка России на вывоз капитала за подписью председателя КБН или уполномоченного лица.