Банковская система

Понятие банковской системы

Понятие «банковская система» является одним из ключевых в изуче­нии как банковского дела, так и экономической системы в целом. Это обусловлено тем, что коммерческие банки функционируют в рыночной экономике не изолированно, а во взаимосвязи и взаимозависимости друг с другом. Эта взаимосвязь проявляется в осуществлении межбан­ковских расчетов, когда банк по поручению клиентов осуществляет пла­тежи и расчеты через:

а) расчетную сеть Банка России;
б) банки-корреспонденты, расчеты через которые осуществляются на основании заключенных между ними договоров;
в) банки, уполномоченные на ведение определенного вида счетов и осуществление платежей;
г) клиринговые центры — небанковские кредитные организации, осуществляющие расчетные операции.

Взаимозависимость банков проявляется в заимствованиях на рынке межбанковских кредитов.

В обоих случаях невыполнение обязательств одним из банков при­водит к трудностям функционирования связанных с ним прямо и опос­редованно других банков, т. е. к возникновению так называемого «эф­фекта домино».

Таким образом, в современных условиях банки представляют не просто случайный набор, адействительно банковскую систему, т. е. мно­жество элементов с отношениями и связями, образующими единое це­лое. Основными свойствами банковской системы, как и систем в целом, являются:

• иерархичность построения;
• наличие отношений и связей, которые являются системообразу­ющими, т. е. обеспечивают свойство целостности;
• упорядоченность ее элементов, отношений и связей;
• взаимодействие со средой, в процессе которого система проявля­ет и создает свои свойства;
• наличие процессов управления.

Учитывая относительную непродолжительность процесса становле­ния банковской системы рыночного типа в России, отдельные признаки банковской системы могут не проявляться отчетливо, но прослеживать­ся при функционировании банковской системы в целом.

Исходя из этих основных свойств рассмотрим особенности россий­ской банковской системы.

Иерархичность построения. В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федера­ции (Банке России)» (1995 г.) отмечается, что банковская система включает Центральный банк, кредитные организации и их ассоциации.

Ассоциации коммерческих банков

Одним из важнейших атрибутов национальной банковской системы Рос­сии в современных экономических системах рыночного типа является усиление позиций и роли ассоциаций как саморегулирующих организа­ций, представляющих интересы субъектов хозяйствования того или ино­го сектора экономики, поскольку ассоциации позволяют освободить раз­нообразные институты государственной власти от разработки и введения в действие норм регулирования и контроля отдельных элементов дея­тельности субъектов хозяйствования, в первую очередь таких, как каче­ство оказываемых услуг, соблюдение принципов этики бизнеса, стандар­тизация, подготовка высококвалифицированного персонала и т. п.

Банковская ассоциация — общественная некоммерческая организа­ция, членами которой являются коммерческие банки, создаваемая с целью представления их интересов в органах законодательной, испол­нительной, судебной власти, а также в целях координации и совершен­ствования их деятельности.

Банковские ассоциации имеют достаточно длительную историю развития. Так, например, банковские ассоциации в США и Великобри­тании были созданы еще в прошлом столетии.

Анализ деятельности ассоциаций банков показывает, что можно вы­делить следующие основные (стратегические) направления их деятель­ности.

1. Представление интересов банков в органах законодательной влас­ти в целях влияния на принятие законодательный актов, которые могут оказать потенциальное воздействие на интересы банков и их клиентов, в том числе и на основе формирования коалиций с аналогичными ассоциациями и союзами в случае совпадения стратегических интересов.

2. Взаимодействие и представление интересов банков в различных институтах государственной власти, позволяющие оказывать влияние на принятие решений по вопросам регулирования раз­личных сторон деятельности банков.

3. Защита интересов банков в судах, если затрагиваются вопросы судебной и арбитражной практики, имеющие общенациональное значение для банковского сектора.

4. Тесное взаимодействие и регулярные рабочие контакты с Цент­ральным банком и другими государственными ведомствами, чьи нормативные акты существенным образом влияют на деятель­ность коммерческих банков, с целью объективного учета реаль­ного положения в банковском секторе и конкурентный возмож­ностей банков.

5. Сотрудничество со средствами массовой информации с целью доведения взглядов представителей банковского сектора до де­ловых кругов и граждан, публикации сведений о принципах ра­боты банков и их взаимоотношениях с клиентами, формирова­ния в обществе обстановки доверия к деятельности финансовых институтов.

6. Активное участие в процессе профессиональной подготовки спе­циалистов банковского дела, организация и проведение конфе­ренций и семинаров для обмена идеями и опытом работы между ведущими работниками банков по различным направлениям де­ятельности банков.

7. Оказание на коммерческой основе социализированных услуг банкам — членам Ассоциации (по различным направлениям их деятельности, например: снабжение, проектные работы, инфор­мационное обслуживание, консалтинг и т. п.), позволяющих по­высить качество и снизить стоимость оказываемых услуг.

Анализ практической деятельности ряда ассоциаций зарубежных стран показывает, что в зависимости от национальных и исторических особенностей построения банковской системы и самих ассоциаций мо­гут существенно отличаться и направления деятельности их руководя­щих и исполнительных органов. Диапазон этих отличий достаточно широк: от преимущественной ориентации на направления, относящиеся к верхнему уровню «пирамиды целей» (например, ассоциации банков Германии и Франции), до организации комплексной деятельности по всему набору стратегических целей, включая и организацию предостав­ления востребованных членами ассоциации услуг на коммерческой ос­нове (это в первую очередь относится к национальной Ассоциации бан­киров Америки и ряду региональных ассоциаций банков в США).

В ряде случаев ассоциации создают дочерние организации, специа­лизирующиеся на издательской и информационной деятельности, а также на реализации программ по подготовке и повышению квалифи­кации банковского персонала. Таковы, например, институты банков­ского дела, созданные АБА и рядом ассоциаций банков стран Европы (Бельгия, Люксембург). Особое место в деятельности ассоциаций зани­мают усилия, предпринимаемые для создания организаций, оказываю­щих существенное влияние на стабильность и эффективность нацио­нальных (региональных) банковских систем, решающих вопросы обеспечения безопасности деятельности банков. К таким организациям могут относиться:

• клиринговые расчетные центры,
• фонды страхования средств клиентов в банках,
• процессинговые центры коллективного пользования,
• кредитные бюро и т. п.

Как правило, наиболее важна роль ассоциаций на первом этапе со­здания организаций такого рода, позднее они становятся юридически и экономически независимыми от ассоциаций, сохраняя при этом отно­шения стратегических партнеров.

Одна из характерных черт в организации деятельности банковских ассоциаций — это ориентация на вовлечение в текущую работу большо­го числа сотрудников банков — членов ассоциации в качестве экспер­тов. Использование института добровольных экспертов позволяет:

• повысить качество подготавливаемых ассоциацией проектов ру­ководящих и нормативных документов, предложений и замеча­ний по проектам законодательных актов и правил, принимаемых органами государственной власти и Центральным банком;
• существенно снизить затраты на содержание исполнительных ор­ганов ассоциаций и при этом учитывать коллективное мнение практически всех ее членов по вопросам, затрагивающим интере­сы финансово-кредитных организаций в целом.

Ассоциация российских банков (АРБ) является одним из важней­ших атрибутов национальной банковской системы России. АРБ пред­ставляет и защищает интересы банков в законодательных и представи­тельных органах государственной власти и решает целый ряд других задач, актуальных для банковского сообщества страны в целом. Наряду с Ассоциацией российских банков во многих регионах России действу­ют региональные ассоциации, причем ряд из них были созданы ранее, чем была учреждена Ассоциация российских банков.

В настоящее время в различных регионах России действуют следу­ющие ассоциации банков:

• Азово-Черноморский банковский союз,
• Алтайский банковский союз,
• Ассоциация коммерческих банков Башкортостана,
• Банковская ассоциация Азиатско-Тихоокеанского региона,
• Банковский союз «Большая Волга»,
• Ассоциация банков Республики Бурятия,
• Воронежский банковский союз,
• Банковский союз «Банкирский Дом» (Калуга),
• Московский банковский союз,
• Ассоциация коммерческих банков Республики Мордовия,
• Рязанская банковская ассоциация,
• Ассоциация коммерческих банков Санкт-Петербурга,
• Ассоциация банков Свердловской области,
• Ставропольская краевая ассоциация «БАНК»,
• Банковская ассоциация Татарстана,
• Ассоциация коммерческих банков,
• Ассоциация коммерческих банков по Тверской области,
• Ассоциация банков Республики Саха.

Все перечисленные ассоциации созданы на добровольных началах региональными банками (в ряде регионов их членами являются и ино­городние банки, имеющие в них свои филиалы) в виде некоммерче­ских организаций. В соответствии с уставами они являются незави­симыми организациями, в том числе и от АРБ. Учитывая наличие объективной заинтересованности АРБ и региональных ассоциаций в координации усилий по представлению и защите интересов банков в органах государственной власти различного уровня, между ними постоянно осуществляются взаимодействие и обмен информацией. Представители АРБ принимают участие в работе конференций регио­нальных ассоциаций.

Наличие региональных банковских ассоциаций является одной из особенностей банковской системы России. Только в США имеется подобная структура банковского сообщества, в которой присутствует значительное число региональных банковских ассоциаций одновре­менно с активно действующей авторитетной Национальной ассоциа­цией банкиров Америки (ЛБА). Это обусловливается федеральными принципами государственного устройства как России, так и США, что предусматривает значительную роль местных органов власти всех уровней в обеспечении функционирования региональной экономики и финансов и участие в решении связанных с этим задач региональных коммерческих банков или филиалов иногородних банков. Способ­ствует процессу формирования региональных ассоциаций наличие в регионах главных управлений ЦБ РФ, как правило, тесно взаимо­действующих с местными органами власти и принимающих на местах решения, в значительной мере влияющие на деятельность местных банков.

Более подробно особенности организации и основные направления деятельности региональных банковских ассоциаций России можно рас­смотреть на примере Ассоциации коммерческих банков Санкт-Петер­бурга (АКБ СПб).

АКБ была создана вскоре после появления в городе первых коммер­ческих банков и является одной из первых региональных банковских ассоциаций России (в декабре 1999 г. года АКБ Санкт-Петербурга исполнилось 10 лет). В настоящее время она объединяет 39 кредитных организаций Санкт-Петербурга и Ленинградской области, в том числе иногородние банки, имеющие действующие филиалы в регионе, и банки с иностранным капиталом. Активы банков-членов Ассоциации состав­ляют более 90 % от суммарных активов всех кредитных организаций го­рода и области.

Ассоциация коммерческих банков Санкт-Петербурга активно взаи­модействует с администрацией Санкт-Петербурга. Это направление дея­тельности АКБ реализуется на основе участия представителей АКБ в ряде общественных советов и комиссий, образованных при губернаторе Санкт-Петербурга, а также постоянных контактов и обмене информаци­ей с рядом комитетов администрации (Совет банкиров и промышленни­ков, Совет по содействию инвестициям, Рабочая группа по приоритет­ным проектам, Генеральный совет по разработке стратегического плана и др.). В результате осуществлена подготовка и принят пакет инвестицион­ных законов Санкт-Петербурга, способствующих созданию благоприят­ного инвестиционного климата в городе, обсужден и принят ряд норма­тивных актов Санкт-Петербурга, регламентирующих порядок участия коммерческих банков в обслуживании бюджетных счетов и программах кредитования. Работа АКБ позволяет более полно и оперативно дово­дить до банков информацию о городских инвестиционных программах и условия участия в их реализации коммерческих банков.

На этапе рассмотрения и обсуждения проектов законов, затрагиваю­щих условия функционирования региональной финансовой системы и экономические интересы банков, эксперты Ассоциации консультируют депутатов Законодательного Собрания Санкт-Петербурга, что позволя­ет законодателям более взвешенно подходить к принятию такого рода законодательных актов. Важнейшими из законов, в обсуждении кото­рых принимали участие эксперты АКБ Санкт-Петербурга, были законы «Об инвестиционной деятельности в Санкт-Петербурге» и «Закон о бюджете Санкт-Петербурга».

Ассоциация уделяет большое внимание сотрудничеству с региональ­ными подразделениями федеральных органов власти, в том числе с Се­веро-Западным таможенным управлением, Региональным управлением Министерства налогов и сборов РФ по Санкт-Петербургу, Федераль­ной службой налоговой полиции по Санкт-Петербургу, Главным управ­лением внутренних дел по Санкт-Петербургу и Ленинградской области, Федеральной комиссией по ценным бумагам и др. Приоритетная об­ласть деятельности АКБ (как и любой региональной ассоциации) — это сотрудничество с Главными управлениями Центрального банка РФ по Санкт-Петербургу и Ленинградской области. Значительные полномо­чия Главных управлений ЦБ РФ по надзору и регулированию деятель­ности региональных банков приводят к тому, что важное значение при­обретает и такая сфера деятельности Ассоциации, как защита интересов банков практически по всему кругу вопросов их деятельности.

Большое число проблем, возникающих в процессе функционирова­ния и развития региональной экономики, объективно требует объедине­ния усилий профессиональных союзов и ассоциаций, представляющих интересы различных ее секторов. Так, АКБ заключены соглашения о со­трудничестве с Союзом промышленников и предпринимателей Санкт- Петербурга, с ассоциациями турагентств РФ и Санкт-Петербурга, с ас­социациями и союзами организаций градостроительного комплекса и рынка недвижимости (АКБ является членом общественного совета, объединяющего эти организации).

Наиболее важным стратегическим направлением деятельности АКБ наданном этапе является реализация проектов, которые должны решить ряд системных задач, направленных на повышение стабильности, эф­фективности и надежности функционирования банковской системы, восстановления доверия граждан к коммерческим банкам.

Важнейшими из таких проектов являются:

• согласование с банками и введение в действие Кодекса банков­ской деятельности, основная задача которого — повышение сте­пени доверия к банкам и уровня информированности клиентов;
• создание при АКБ Кредитного бюро, деятельность которого бу­дет направлена на формирование кредитных историй заемщиков, что позволит снизить кредитные риски коммерческих банков;
• активное участие в проекте развития Санкт-Петербургского фонда гарантирования вкладов граждан в коммерческих банках.

Учредителями и участниками этого фонда наряду с АКБ являются администрация Санкт-Петербурга и 7 коммерческих банков-чле­нов Ассоциации. На данный момент вступили в силу гарантии Фон­да для пенсионеров — клиентов банков, являющихся участниками Фонда гарантирования вкладов. Этот «пилотный» для России про­ект активно поддерживается администрацией города и Главным управлением Центрального банка РФ по Санкт-Петербургу. Его успешная реализация может существенно повысить уровень дове­рия вкладчиков к коммерческим банкам.

Развитие банковской системы

На процесс развития банковской системы и таким образом на ее роль в социально-экономическом развитии страны влияет совокупность фак­торов как внешних по отношению к банковской системе, так и внутрен­них.

К внешним факторам следует отнести макрофакторы, или факторы среды. Эта группа факторов представляет собой вероятностную сово­купность взаимоувязанных и взаимообусловленных факторов, которые с определенной степенью условности можно разделить на пять основных групп: экономические, политические, правовые, социальные и форс-ма­жорные.

Совокупность экономическихфакторов отражает состояние эконо­мики, выраженное в интенсивности и способахустановления экономических отношений сучастием банков.

К экономическим факторам следует отнести принципы исполнения федерального бюджета, характер реализуемой денежно-кредитной по­литики, сложившуюся систему налогообложения, результаты проведе­ния экономических реформ, формирующие общие условия функцио­нирования банковской системы. Так, при экономическом росте, как правило, увеличивается число субъектов хозяйствования, растут эко­номические связи, что влечет за собой соответствующий рост спроса на банковские услуги как со стороны предприятий и организаций, так и со стороны населения.

В случае кризисного развития наблюдаются противоположные про­цессы, угнетающие банковскую систему в целом, усложняющие деятель­ность отдельных банков, снижая их надежность и ликвидность. Разви­тие банковской системы может сдерживаться под влиянием таких факторов, как чрезмерный налоговый пресс на прибыль банков, отсут­ствие достаточных ресурсов для осуществления банковских операций, убыточность значительного числа крупных и средних предприятий, об­щее снижение уровня доходов населения.

К политическим факторам относятся те решения органов власти и управления на федеральном, региональном и местном уровнях, которые влияют на характер решений, принимаемых субъектами банковской системы: Центральным банком, банками, кредитными организациями, банковскими ассоциациями. Это в первую очередь:

• заявленные принципы формирования бюджета и его пропорций;
• принципы денежно-кредитной политики;
• основные направления совершенствования налогообложения;
• реализуемые на практике принципы развития национального хо­зяйства и его отдельных отраслей, отношение к предпринима­тельству, к банковской деятельности, к ответственности государ­ства и бизнеса перед обществом.

В мировой практике страны ранжируются по критерию политиче­ского риска. Чем выше этот показатель, тем менее стабильна социально­экономическая ситуация в стране. Странам с высоким рейтингом поли­тического риска сокращается либо полностью прекращается кредитная поддержка со стороны международных банковских институтов, а также со стороны отдельных стран, располагающих свободными денежными средствами.

Формы и методы правового регулирования хозяйственной деятель­ности в целом и банковской в частности оказывают существенное влия­ние на функционирование банковской системы. Устойчивость законо­дательства, его относительная консервативность создает предпосылки правового регулирования возникающих проблем. При этом законода­тельство оказывает влияние на развитие банковской системы особыми правилами регулирования тех или иных банковских операций или сде­лок, разрешая их или запрещая. Так, например, в некоторых странах банкам запрещается выполнять определенные операции с ценными бу­магами, вкладывать свои средства в капиталы других предприятий. В ряде стран банкам не разрешено заниматься страхованием и торгово­посреднической деятельностью. В ряде стран центральные банки могут заниматься обслуживанием хозяйства, в других их основная функция—эмиссионная.

Экономические, правовые и политические факторы во многом оп- ределяюткомплекс социально-психологическихфакторов. Ксоциально- психологическим факторам относятся: уверенность большинства насе­ления в правильности проводимых экономических преобразований, в стабильности налогового, таможенного, валютного законодательства, в хороших перспективах для экономики в целом и ее отдельных отраслей. Все вышеперечисленное в совокупности формирует уровень доверия к банковской системе, готовность осуществлять банковские операции и пользоваться банковскими услугами. В этом случае доверие к банковс­кой системе определяет и более эффективное выполнение ею функций обеспечения финансирования потребностей экономического развития за счет привлечения финансовых ресурсов населения и иностранных инвесторов.

Форс-мажорные обстоятельства, являющиеся следствием стихий­ных бедствий и непредсказуемых событий, которые приводят к сбоям в платежных системах, могут быть разделены на:

• природные (наводнения, землетрясения, ураганы), которые тех­нически затрудняют функционирование банковской системы;
• политические (закрытие границ, введение международных зап­ретов на экономические отношения с другими государствами, военные конфликты), которые приводят к необходимости суще­ственного пересмотра условий взаимодействия банков и их кли­ентов;
• экономические (отказ государства от выполнения своих финан­совых обязательств, изменение правил расчетов, изменение сис­темы налогообложения, введение ограничений на экспортно-им­портную деятельность, кризисы на финансовых рынках), которые приводят к затруднениям банков и клиентов, вызванным общей неопределенностью хозяйственной деятельности. При этом как бы долго ни готовились реформы: налоговая, бюджетная, расче­тов и т. п., форс-мажорный характер их влияния на банковскую систему не меняется. Поскольку предугадать или зарегламенти­ровать все нюансы экономических отношений не представляется возможным. Переход банков на новый план счетов (1998 г.), вве­дение в действие в 1999 г. Налогового Кодекса (ч. 1) вызвали множество трудностей в работе специалистов, в функционирова­нии банков и банковской системы в целом.

Под внутренними факторами, влияющими на результаты функцио­нирования банковской системы как единого целого, следует понимать совокупность факторов, которые формируются субъектами банковской системы: Центральным банком, коммерческими банками, банковскими ассоциациями. Внутренние факторы поддаются влиянию со стороны субъектов банковской системы и определяются следующими основны­ми моментами:

• ролью и авторитетом Центрального банка в банковской системе;
• компетенцией руководителей банков и квалификацией банков­ских работников;
• уровнем межбанковской конкуренции и ее характером;
• степенью осознания банковским сообществом своей роли в эко­номике и целей развития банковской системы;
• сложившимися банковскими правилами и обычаями.

Проблемы и перспективы развития банковской системы РФ

В 1998 г. произошли события, приведшие страну к кризису банковской системы. Непосредственным толчком к обострению кризисных явле­ний послужили решения 17 августа, повлекшие масштабную девальва­цию национальной валюты, всплеск инфляции, остановку операций на рынке государственных ценных бумаг. Однако на глубину банковского кризиса повлияли и проблемы, имевшие место внутри самой банковс­кой системы. Это:

• недостаточно квалифицированное управление банковскими рисками;
• недокапитализация банковской системы;
• увлечение спекулятивными операциями на финансовом рынке в ущерб зачастую менее прибыльной работе с реальным сектором.

В период с 1.08.98 г. по 1.10.99 г. число действующих кредитнвіх орга­низаций сократилось с 1573 до 1389, или на 12 %. Отличительной особенностью этого процесса стал отзыв лицензий на осуществление бан­ковских операций у ряда крупнейших банков (Инкомбанк, Промстрой­банк России, Менатеп, Мосбизнесбанк и др.). В кредитный организаци­ях, у который к настоящему времени отозваны лицензии на совершение банковских операций, до кризиса была сосредоточена почти четверть активов банковской системы и вкладов населения (без учета Сбербанка России), пятая часть остатков средств на расчетных, текущих счетах кли­ентов. В некоторых регионах вообще не осталось действующих кредит­ных учреждений, кроме подразделений Сбербанка РФ. Вместе с тем кри­зис подтвердил необходимость и целесообразность функционирования средних и даже мелких банков, которые оказались более устойчивыми в условиях финансовой нестабильности. В целом региональные банки вы­держали удары кризиса, выстояли без особых потерь для местной эконо­мики. Так, например, за указанный период в Санкт-Петербурге были отозваны лицензии только у двух кредитных организаций. При этом сле­дует отметить, что негативные процессы в данных банках начались за­долго до кризиса.

По состоянию на 01.10.99 г. банковская система Санкт-Петербурга представлена 41 действующей кредитной организацией, в том числе 2 небанковскими кредитными организациями. Кроме того, на террито­рии Санкт-Петербурга зарегистрировано 56 филиалов иногородних бан­ков (без Сбербанка РФ). Банки Санкт-Петербурга имеют 146 филиалов, в том числе 34 в городе и 112 в других регионах России. Из действующих банков два — ЗАО «БНП-Дрезднер Банк» и ЗАО «Креди Лионе Русбанк»—являются 100 % дочерними кредитными организациями банков-нерезидентов. Зарегистрировано также 5 представительств иностранных банков. Из действующих банков почти все (37) имеют право привлекать вклады населения, а 16 имеют Генеральную лицензию.

Анализ финансового состояния банковской системы показывает, что, хотя к концу 1999 г. наиболее острая фаза банковского кризиса преодолена, говорить о нормализации деятельности банковской систе­мы преждевременно.

В 1999 г. в целом по России наблюдался процесс увеличения масшта­бов банковской деятельности. Активы банковской системы страны уве­личились за 8 месяцев текущего года на 342 млрд рублей, или на 33 %. Рублевые активы банков возросли на 254 млрд рублей, или на 55 %, превысив предкризисный уровень в номинальном исчислении на 36 %. Валютные активы с 01.01.99 г. по 01.09.99 г. в долларовом эквиваленте сократились на 1,2 млрд долл. США, или на 4 %, составив 74 % от пред­кризисного уровня.

В формировании ресурсной базы кредитных организаций в первой половине 1999 г. наметились положительные тенденции. Так, за 8 меся­цев 1999 г. депозиты физических лиц, размещенные в банковской сис­теме, увеличились в рублях на 26 %, в иностранной валюте (в долларо­вом эквиваленте) — на 6 %. Однако доля депозитов физических лиц в совокупный пассивах банковской системві еще не достигла предкризис­ного уровня, составив 18 % (на 01.08.98 -25 %).

В связи с некоторым оживлением промышленного производства в 1999 г. возрос объем средств, привлеченнвк банками от предприятий и организаций. В целом с августа 1998 г. по август 1999 г. указанные сред­ства в рублях увеличились в 2,5 раза, а в иностранной валюте (в долла­ровом эквиваленте) сократились на 12 %. В итоге доля средств на расчет- нвіх, текущих и прочих счетах предприятий и организаций в совокупный пассивах банковской системы увеличилась с 13 % на 1.08.98 г. до 20 %. Одновременно произошло сокращение доли фондов и прибвии в сово­купный пассивах банковской системы с 18 % на 01.08.98 г. до 11 %. При этом число прибыиьных банков в период с 01.01.99 г. практически не изменилось, составив соответственно 1113 и 1120.

Объем ресурсов банковской системы Санкт-Петербурга на 01.10.99 г. составил 118 млрд рублей, увеличившись с начала года более чем в пол­тора раза. При этом средства на расчетнык, текущих и депозитный сче­тах предприятий и организаций увеличились на 75 %. Удельный вес средств клиентов в общем объеме ресурсов кредитный организаций со­ставил 25 % против 21 % на 01.01.99 г. Несмотря на рост объема привле- ченнык межбанковских кредитов на 17 %, их удельный вес в структуре ресурсов кредитный организаций снизился с 17 до 14 %. В составе ресурсов кредитный организаций Санкт-Петербурга на 01.10.99 г. соб­ственные средства занимают 8 % против 13 % на 01.08.98 г.

Вклады населения в банках и филиалах (включая Сбербанк) состав­ляют 15 млрд рублей (71 % — в Сбербанке). С начала года объем вкла­дов населения вырос на 38 %.

Рост объема рублевых ресурсов российских коммерческих банков (в 1,7 раза) способствовал снижению стоимости кредита в рублях (в среднем с 46 % годовык в январе 1999 г. до 39 % годовык в августе 1999 г.). Этот фактор в сочетании с некоторым оживлением отечествен­ного производства в определенной степени стимулировал спрос на креди­ты в национальной валюте со стороны реального сектора экономики. Со­кратившись за период с 01.08.98 г. по 01.01.99 г. на 13 %, рублевые кредитные вложения коммерческих банков в реальный сектор экономики за 8 месяцев 1999 г. номинально выросли на 66 %. При этом их доля в совокупных активах банковской системы выросла с 9 % на 01.01.99 г. до 12 %. Одновременно произошло сокращение с 23 % на 01.01.99 г. до 14 % доли валютных кредитов в совокупных активах кредитных организаций.

Кризис фондового рынка обусловил сокращение объема операций банков с ценными бумагами. Удельный вес ценных бумаг в совокупных активах кредитных организаций снизился с 30 % на 01.08.98 г. до 21 %. В первую очередь это обусловлено новацией ГКО—ОФЗ и снижением интереса банков к операциям с государственными ценными бумагами. Доля вложений банков в корпоративные ценные бумаги и векселя в общем объеме активов также сократилась с 8 % на 01.08.98 г. до 6 %.

Удельный вес вложений в ценные бумаги кредитными организация­ми Санкт-Петербурга в активах составил на 01.10.99 г. 11 % против 19 % на 1.08.98 г. Кредитные вложения возросли за девять месяцев текущего года на 12 млрд руб., или 47 %, и составили на 01.10.99 г. 37 млрд руб. Их доля в активах составила 32 % против 28 % на 1.08.98.

Одной из целей денежно-кредитной политики на 1999 и 2000 гг. явля­ется стимулирование кредитования реального сектора экономики. При этом расчеты Банка России показывают, что средний уровень капитали­зации региональных банков составляет порядка 50 млн руб., что при дей­ствующих нормативах ограничения риска определяет порог кредитова­ния одного заемщика на уровне 12,5 млн руб.. Этого объема кредитных ресурсов может быть достаточно для небольших предприятий, но эти объемы не соответствуют финансовым потребностям крупных предприя­тий топливно-энергетического комплекса, машиностроения, золотодо­бывающей, химической отраслей промышленности и т. д.

В послекризисный период декапитализация банковской системы продолжает оставаться наиболее существенной проблемой. Совокуп­ный капитал российских банков (без учета Сбербанка России) умень­шился со 102 млрд руб. на 1.08.98 г. до 41 млрд руб. на 1.03.99 г., или на 60 %. Начиная с марта 1999 г. начался процесс роста капитала: за период с 01.03.99 г. по 01.10.99 г. совокупный капитал банков вырос на 42 млрд руб. (или более чем в два раза) и составил 84 млрд руб. (82 % от пред­кризисного уровня). Причинами роста капитала являлись рекапитали­зация действующих банков и отзыв лицензий у неплатежеспособных банков, имевших отрицательный капитал, обеспечившие соответствен­но 76 и 24 % прироста капитала банковской системы.

Несмотря на то что Банк России пересмотрел свое отношение к пер­спективам функционирования средних и малых банков и существенно смягчил требования к минимальному размеру собственных средств (ка­питала), необходимость существования крупных и многофилиальных банков никоим образом не ставится под сомнение.

При этом «крупный банк» не означает «непотопляемый». Кризис 1998 г. продемонстрировал, что именно крупные структурообразующие банки испытали все негативные последствия недооценки важности ра­боты с реальным сектором, увлечения спекулятивными операциями на финансовых рынках, масштабных заимствований на западных рынках капитала и массовых изъятий вкладов населением.

С августа 1998 г. совершенствование регулирования деятельности коммерческих банков проводится по двум направлениям. Первое на­правление — это разработка мер оперативно-тактического характера по преодолению влияния острых последствий финансового кризиса на бан­ковскую систему. Второе направление связано с комплексным совер­шенствованием нормативной базы банковского регулирования в целях повышения надежности и стабильности банковской системы, укрепле­ния доверия к ней кредиторов и вкладчиков.

Центральным банком РФ в первые же месяцы кризиса был принят целый ряд оперативно-тактических документов, позволивший смяг­чить последствия кризисных явлений в банковской системе. Важней­шие из них, которые действовали в период до 01.07.99 г.:

• Указание № 393-У «О порядке определения в абсолютной величине предельных значений обязательных нормативов», позволившее рассчи­тывать нормативы, исходя из размера капитала на 01.08.98 г.;
• Указание № 394-У «О временном порядке определения предельный значений величины открытых валютных позиций», позволившее при составлении отчетов о величине открытой валютной позиции брать ва­лютный эквивалент капитала на 01 08.98 г.,
• Указание №396-У «О расчете влияния изменения курса иностран­ной валюты на выполнение обязательных нормативов и особенности применения мер воздействия к кредитным организациям за нарушения обязательных нормативов в результате роста курса иностранных валют к рублю РФ», позволившее при нарушении обязательных нормативов, установленных Инструкцией № 1 и Указанием №393-У, частично ниве­лировать резкое падение курса рубля.

К кредитным организациям, производившим перерасчет обязатель­ных нормативов в соответствии с этими Указаниями, не применялись штрафные санкции в случае, если полученные в результате перерасчета значения обязательных нормативов соответствовали их значениям, ус­тановленным Инструкцией Банка России № 1 и Инструкцией № 41.

Параллельно с тактическими шагами Банк России предпринял ряд мер, направленных на совершенствование нормативной базы, регулиру­ющей банковскую деятельность:

• изменен в сторону ужесточения порядок расчета нормативов до­статочности собственных средств Н1, мгновенной ликвидности Н2, текущей ликвидности НЗ, общей ликвидности Н5, макси­мального размера риска на одного заемщика Н6, норматив ис­пользования собственных средств банка для приобретения акций (долей) одного юридического лица Н12.1;
• введен новый порядок расчета собственных средств (капитала), который максимально приближен к международным стандартам и соответствует рекомендациям Базельского комитета по банков­скому надзору. Теперь капитал банка делится на основной и до-, полнительный, причем в основной капитал входят только дей­ствительно стержневые составляющие;
• с апреля 2000 г. вводится в действие Положение Банка России № 89-П «О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков», в соответствии с которым в расчет норматива достаточности собственных средств будет включаться величина принимаемых банком рисков по инструментам, чувствительным к изменениям процентных ставок, рыночных цен и курсов иност­ранных валют;
• введено обязательное создание резервов под операции банков с резидентами оффшорных зон;
• лимиты открытой валютной позиции рассчитываются по балан­совым, внебалансовым счетам и срочным сделкам раздельно.

В 2000 г. в целях установления характера влияния на финансовое состояние кредитных организаций их вложений в капиталы других юридических лиц, операций и сделок с этими юридическими лицами, их возможности управлять деятельностью этих юридических лиц, а так­же для определения совокупной величины рисков и собственных средств консолидированной банковской группы кредитные организа­ции должны представлять Банку России отчетность о состоянии требо­ваний и обязательств, собственных средств, а также финансовых ре­зультатов деятельности указанной группы. Анализ консолидированной отчетности позволит реально оценивать финансовое состояние кредит­ных организаций как надзорными органами, так и руководством ком­мерческих банков.

Неизбежным следствием финансового кризиса стало ухудшение ка­чества активов банков. Объем просроченной задолженности по предос­тавленным кредитам возрос за период с начала года на 7 %. В настоящее время действует требование о создании резерва на возможные потери по ссудам в размере не менее 75 % от величины расчетного резерва. При этом принудительные меры воздействия к банкам применяются только в случае создания резерва в размере менее 50 % от расчетного по ссудам, отнесенным ко 2-4-й группам риска. С 01.02.2000 г. кредитные органи­зации будут обязаны формировать резерв для компенсации возможных потерь по всей ссудной и приравненной к ней задолженности, класси­фицируемой в зависимости от уровня кредитного риска, в полном объе­ме. Размер отчислений по 1-й группе «стандартные ссуды» составляет 2 %, по 2-й группе «нестандартные ссуды» — 20 %, по 3-й группе «сомни­тельные ссуды» — 50 %, по 4-й группе «безнадежные ссуды» — 100 %.

Наряду со снижением доходности от традиционных банковских опе­раций (кредитных операций и вложений в ценные бумаги), необходи­мость доначисления резервов является основной причиной убытков, понесенных кредитными организациями в текущем году.

Убыточная и низкорентабельная деятельность кредитных организа­ций приводит к уменьшению размера собственных средств (капитала). С 01.07.99 г. изменена методика расчета собственных средств (капита­ла) банка, она стала более приближенной к международным стандартам. Величина собственных средств определяется как сумма основного и дополнительного капитала, при этом прибыль отчетного года, а также часть фондов, сформированных за счет прибыли текущего года, вклю­чаются в состав основного или дополнительного капитала в зависи­мости от наличия подтверждения аудиторской фирмы. Показатель величины собственных средств (капитала) используется в целях опре­деления значений экономических нормативов, лимитов открытой ва­лютной позиции. Снижение значения указанного показателя по срав­нению с его максимальной величиной, достигнутой за последние 10 месяцев, более чем на 20 % при одновременном нарушении одного из обя­зательных экономических нормативов является одним из оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной орга­низации в соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». Таким образом, одной из важнейших задач кредитных организаций является наращивание собственных средств (капитала), в том числе путем увеличения устав­ного капитала.

Следует отметить, что Банк России уделял и будет уделять внима­ние созданию эффективной системы внутреннего контроля, одной из задач которой является своевременная идентификация, оценка и при­нятие мер по минимизации рисков. По данным Банка России, лишь в 35 % кредитных организаций, создавших службы внутреннего контро­ля в головных офисах, организован контроль за деятельностью фи­лиалов, а службы внутреннего контроля непосредственно в филиалах имеют вообще лишь 6 % кредитный организаций. Банк России считает, что внутренний контроль — это не просто политика, набор положений или систем оценки рисков, а постоянный во времени процесс, осуще­ствляемый Советом директоров, исполнительным руководством банка и всеми его сотрудниками. Усиление роли службы внутреннего контроля тесно увязывается и с вопросом повышения ответственно­сти собственников кредитных организаций за их финансовое поло­жение.

Ограниченность доходный ликвидный инструментов привела к появ­лению избыточной ликвидности в банковской системе в виде роста остатков средств на корреспондентских счетах. По состоянию на 01.09.99 г. на корреспондентских счетах в банках быио размещено 49,2 млрд руб. (на 01.10.99 г. — 55,2 млрд руб.), что почти в 6 раз больше (с учетом поправки на обесценение курса национальной валюты в 2 раза), чем по состоянию на 1.08.98 г.

Несмотря на снижение количества действующих проблемных кре­дитных организаций и уменьшение их доли в основных показателях бан­ковской системы (в совокупный активах — с 46 до 21 %, в привлеченнык вкладах населения — с 14 до 7 %, в привлеченнык межбанковских кре­дитах — с 78 до 50 %), работа с указанными банками является крайне актуальной проблемой реструктуризации банковской системы.

Одной из важнейших задач банковской системы на современном этапе ее развития является создание инфраструктуры, необходимой для эффективного функционирования рыночного механизма, что подра­зумевает бесперебойное осуществление расчетов, расширение спектра финансовых услуг, операции с реальным сектором экономики, разра­ботку новык банковских продуктов.