Расчетные и кредитные обязательства

Расчетные обязательства
Кредитные обязательства
Виды договоров об оказании финансовых услуг: договор займа, кредитный договор, товарный и коммерческий кредит, договоры банковского вклада, договор банковского счета

Расчетные обязательства

Расчетные обязательства — правоотношения по осуществлению платежей за переданное имущество, выполненные работы, оказанные услуги, а также по другим основаниям с целью погашения денежного обязательства перед кредитором или выполнения плательщиком обязанности по уплате иных платежей.

Платежи на территории Российской Федерации осуществляются наличными деньгами и в безналичной форме (п. 1 ст. 140 ГК РФ).

Расчеты с участием граждан (не предпринимателей) производятся в любом порядке без ограничения суммы. Расчеты между юридическими лицами, а также с участием граждан-предпринимателей производятся в безналичном порядке, но могут и в наличном, если иное не установлено законом. Наличные расчеты в валюте Российской Федерации между индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами в рамках одного договора, заключенного между участниками наличных расчетов, могут производиться в размере, не превышающем 100 000 рублей (указание Центрального банка Российской Федерации от 07.10.2013 № 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов»1) (далее — ЦБ РФ).

Участниками расчетных обязательств, как правило, являются:

плательщик (покупатель, заказчик);
банк плательщика (банк-эмитент, инкассирующий банк);
банк получателя (банк-ремитент, исполняющий банк);
транзитный банк (обычно — ЦБ РФ через свои расчетно-кредитные центры).
получатель денежных средств (продавец, исполнитель, бенефициар).

Сторонами расчетных правоотношений являются участники, непосредственно связанные между собой договором о расчетном обслуживании.

Расчеты платежными поручениями (банковские переводы)

Платежное поручение — это расчетный документ, который оформляется на бланке определённой формы, содержит распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку (банку-эмитенту) о переводе конкретной денежной суммы на счет получателя средств, который открыт в этом или ином банке.

Банк берет на себя обязательство по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести конкретную денежную сумму на счет названного плательщиком лица в этом или в другом банке в срок, который предусмотрен законом или устанавливается в соответствии с ним, если более короткий срок не предусматривает договор банковского счета либо не определяют обычаи, применяемые в банковской практике.

Банковский перевод представляет собой серию взаимосвязанных действий, производимых сторонами сделки (плательщиком и его банком), а также привлеченными к ее исполнению третьими лицами:

1. Принятие банком у плательщика платежного поручения и иных расчетных документов.

2. Не позднее следующего дня списание банком со счета плательщика указанной в поручении суммы и зачисление ее в соответствии с согласованным с ним «маршрутом» перевода на счет получателя в этом же банке либо на свой корреспондентский счет в банке получателя либо в транзитном банке (например, в территориальном расчетно-кассовом центре).

Срок для перевода денежных средств (исключение составляет перевод электронных денежных средств) — не более 3 рабочих дней начиная со дня, когда денежные средства:

списаны с банковского счета плательщика;
предоставлены плательщиком для перевода их без открытия банковского счета (п. 5 ст. 5 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе»1).

Расчеты по аккредитиву

При расчетах по аккредитиву банк, который действует по поручению плательщика об открытии аккредитива и согласно его указаниям (банк-эмитент), берет на себя обязательство произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести аналогичные платежные операции (ст. 867 ГК РФ).

Аккредитив представляет собой:

обязательство банка-эмитента перед своим клиентом - плательщиком;
обязательство банка-эмитента или подтверждающего банка перед получателем средств (бенефициаром) — в нем обнаруживается важнейшее практическое значение аккредитивной операции: наравне с обязательством покупателя оплатить товар поставщик приобретает обязательство известного ему банка-эмитента произвести платеж, акцептовать или учесть переводный вексель, если поставщик исполнит установленные требования;
расчетная операция, в границах которой происходит несколько сделок и появляется не одно, а несколько обязательств различных субъектов;
приказ банка-эмитента исполняющему банку совершить указанные выше действия.

Платеж по аккредитиву может совершаться деньгами либо векселем, переданным плательщиком бенефициару, который исполняющий банк обязан оплатить, акцептовать (с последующей оплатой) или учесть (приобрести) в пользу бенефициара при представлении им документов, определенных условиями аккредитива.

Можно выделить следующие виды аккредитивов.

По правам участников обязательства:

отзывный (может быть изменен или отменен плательщиком или эмитентом без согласия ремитента или получателя); ремитент обязан оплатить его, если к моменту оплаты им не получено уведомление об изменении его условий или его отмене; аккредитив предполагается отзывным, если в его тексте не указано иное;
безотзывный (может быть изменен или отменен плательщиком или эмитентом только с согласия получателя);
подтвержденный — ремитент обязывается оплатить его дополнительно к обязательству эмитента (может быть изменен или отменен только с согласия получателя и ремитента);
переводной (трансферабельный) — получатель вправе перевести все или часть своих прав другому бенефициару.

По источникам финансирования аккредитива:

покрытый (депонированный) — эмитент перечисляет ремитенту сумму платежа на весь срок действия аккредитива из средств плательщика или предоставленного ему кредита;
непокрытый (гарантированный) — ремитент вправе списывать всю сумму аккредитива со счета эмитента.

Для открытия аккредитива плательщик представляет эмитенту заявление установленной формы с указанием договора, по которому выставляется аккредитив, наименования бенефициара и исполняющего банка, срока действия аккредитива, его вида, суммы и перечня документов, против которых производится исполнение.

Расчеты по инкассо

В расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) берет на себя обязательство по поручению клиента выполнить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа (ст. 874 ГК РФ).

Инкассовая операция — это совокупность различных действий одного или нескольких банков, направленных на исполнение поручения клиента о получении полагающегося ему от его должника платежа и (или) акцепта.

В зависимости от вида расчетного документа и последовательности получения платежа от плательщика выделяют следующие виды расчетов по инкассо:

расчеты платежными требованиями — включают расчеты платежными требованиями, которые оплачиваются с акцептом плательщика, и расчеты платежными требованиями, которые оплачиваются без акцепта плательщика;
расчеты инкассовыми поручениями (бесспорный порядок взыскания денежных средств в случаях, которые предусмотрены законом или в договоре, и бесспорное взыскание денежных средств по исполнительным документам).

Взыскивая денежные средства со счета плательщика в бесспорном порядке в случаях, которые установлены законом, в инкассовом поручении следует указать ссылку на надлежащий закон с подтверждением его номера, даты принятия и соответствующей статьи, которая предусматривает бесспорное взыскание денежных средств.

Если взыскание денежных средств производят на основании исполнительных документов, в инкассовом поручении должна быть ссылка на такой документ с указанием даты, номера дела, по которому принято решение, подлежащее принудительному исполнению и наименование органа, который вынес это решение; к инкассовому поручению прикладывается оригинал исполнительного документа либо его дубликат.

Расчеты чеками

Чек — ценная бумага, которая содержит ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (п. 1 ст. 877 ГК РФ).

Безусловность платежа по чеку означает его свободу от условий и действительности сделки, во исполнение которой выдан чек.

Чек не является платежным средством. Его выдача означает не погашение обязательства по оплате, а его замену другим, участником которого становится банк должника. Исполнение обязанности должником заканчивается после получения кредитором денежных средств (зачисления их на его счет).

Виды чеков как ценных бумаг: именные (не допускающие передачу прав) и переводные (ордерные и предъявительские).

Участники чекового правоотношения:

чекодатель (должник, клиент банка);
плательщик (банк должника);
чекодержатель (кредитор, его представитель либо сам клиент банка, а также индоссат по переводному чеку);
индоссант (бывший чекодержатель, передавший свои права по чеку индоссату, который стал чекодержателем);
авалист (гарант оплаты чека чекодателем или определенным индоссантом).

Чековое обращение начинается заключением чекового договора между банком и его клиентом, после чего последнему выдается на руки чековая книжка, а банку оставляется чековая карточка для идентификации чекодателя.

Выдача чека не означает совершение платежа, а только свидетельствует о замене предшествовавшего отношения новым, возникающим между чекодателем, чекодержателем и прочими обязанными по чеку лицами. Обязанность должника по обязательству, во исполнение которого был выдан чек (например, обязанность покупателя оплатить товар), будет прекращена только после совершения по чеку платежа.

Вексель

Вексель представляет собой универсальное средство расчетов с отсрочкой платежа и относится к ценным бумагам.

Под векселем понимается «составленный в предписанной форме, в особенности с категорически необходимым наименованием его векселем, документ, в котором выражено ничем не обусловленное право требовать уплаты определенной денежной суммы»1.

Выдачу, обращение и оплату векселей регулирует вексельное законодательство, которое в настоящее время представлено федеральным законом о переводном и простом векселе, а также Положением о переводном и простом векселе, основанном на Единообразном законе о переводном и простом векселе.

Вексель может быть простым или переводным.

Сторонами в переводном векселе являются: векселедатель (трассант); плательщик (трассат); векселедержатель (ремитент).

В простом векселе векселедатель и плательщик являются одним лицом (эмитентом).

Брать на себя обязательство по векселю могут:

физические и юридические лица — в пределах их правоспособности;
государственные и муниципальные образования — в случаях, которые непосредственно предусмотрены федеральным законом.

В качестве предмета вексельного обязательства могут выступать исключительно деньги. В его тексте не должно быть указания на сделку, послужившую основанием его выдачи, в противном случае он превращается в простое долговое обязательство. Наличие же других пометок не влечет недействительности векселя.

Переводной вексель должен быть акцептован плательщиком (целиком или в части), в противном случае последний не несет ответственность перед векселедержателем. Передача прав по векселю осуществляется посредством индоссамента в пользу любого лица, включая векселедателя и плательщика, без ограничений их прав на последующую передачу.

Индоссамент может быть полным (переносит все права по векселю), инкассовым (права реализуются в пользу индоссанта) или залоговым (обеспечивает требования векселедержателя к индоссанту).

Срок давности по иску векселедержателя:

к плательщику, акцептовавшему вексель, — 3 года со дня ср ока платежа;
к остальным должникам — 1 год со дня протеста или срока платежа (с оговоркой «без протеста»);
по иску оплатившего вексель лица к остальным должникам — 6 месяцев со дня оплаты или предъявления к нему иска векселедержателя.

Вексельную давность допускается прервать только в отношении того, против кого совершалось действие, которое прерывает давность.

Требования к форме векселя зафиксированы в ст. 1, 2, 75 и 76 Положения о переводном и простом векселе. В документе должны содержаться все предусмотренные законом реквизиты, в противном случае он не будет считаться векселем.

Кредитные обязательства

Кредитным обязательствам свойственно доверие управомоченного лица к должнику, проявляющееся в передаче ценностей в отсутствие незамедлительного встречного предоставления. Наука и законодательство выделяют денежный и коммерческий кредиты.

Денежный кредит представляет собой передачу денег или других заменяемых вещей в собственность должнику с обещанием последующего возврата равносильного числа денег или вещей.

Коммерческий кредит — это отсрочивание исполнения той или иной обязанности по основному договору (купли-продажи, подряда и пр.).

В отличие от денежного кредита коммерческий кредит производен от главного обязательства и является одним из условий его исполнения.

Таким образом, кредитное обязательство следует определять как гражданское правоотношение, которое состоит в передаче кредитором должнику денег или вещей, которые определяются родовыми признаками, с условием возвращения эквивалентного количества денег или подобных вещей либо в предоставлении одной стороной отсрочивания исполнения какой-либо обязанности по договору другой стороне правоотношения (выплата денег, передача имущества, выполнение работ, оказание услуг).

Правовое представление о кредите в действующем законодательстве отражено в договоре займа (§ 1 гл. 42 ГК РФ), в кредитном договоре (ст. 819 ГК РФ), в договорах товарного (ст. 822 ГК РФ) и коммерческого (ст. 823 ГК РФ) кредита.

В зависимости от предмета кредит разделяют на товарный и денежный.

Выражением товарного кредита является предоставление тех или иных предметов в натуре. Соответственно ст. 822 ГК РФ стороны могут заключить договор, который предусматривает обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, которые определены родовыми признаками (договор товарного кредита).

Предметом коммерческого кредита выступают деньги. В сравнении с договором займа коммерческий кредит совершается не по независимому договору, а по договорам о реализации товаров, выполнению работ, оказанию услуг. Происходит это посредством предоставления кредита, в том числе в виде аванса, предварительной выплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ и услуг, если иное не предусмотрено законом.

В зависимости от сроков пользования по всем видам названных договоров кредиты могут быть краткосрочными и долгосрочными.

В зависимости от обеспеченности кредиты могут быть обеспеченными и необеспеченными (бланковыми или персональными).

В качестве обеспечения по кредитному договору может выступить: залог, гарантия, поручительство, удержание, обеспечительный платеж.

В качестве обеспечения кредита не рассматривают только неустойку.

В зависимости от заёмщиков и цели использования кредиты могут быть: государственными, потребительскими, промышленными, инвестиционными, кредитами на операции с ценными бумагами, межбанковскими, импортными и экспортными и др.

Кредит, в котором заёмщиком выступает государство, обычно именуют государственным займом, а не государственным кредитом.

Виды договоров об оказании финансовых услуг: договор займа, кредитный договор, товарный и коммерческий кредит, договоры банковского вклада, договор банковского счета

Договор займа

Легальное определение договора займа дано законодателем в п. 1 ст. 807 ГК РФ, согласно ему одна сторона (займодавец) передает или обязывается передать в собственность другой стороне (заёмщику) деньги, вещи, определенные родовыми признаками, или ценные бумаги, а заёмщик обязывается возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество полученных им вещей того же рода и качества либо таких же ценных бумаг.

Договор займа реальный; односторонний; возмездный (заёмщик имеет право на оплату собственных услуг по передаче предмета займа в виде процентов с суммы займа, если другое не предусматривает закон или договор) или безвозмездный (между гражданами, в том числе индивидуальными предпринимателями, на сумму не более 100 000 рублей, а также если по договору заёмщику передают не деньги, а иные вещи, которые определены родовыми признаками).

Стороны договора займа — заёмщик и займодавец — любые субъекты гражданского права.

Предмет договора займа — деньги, вещи, определенные родовыми признаками, или ценные бумаги.

Срок устанавливается по соглашению сторон; если он не установлен или определен моментом востребования (п. 1 ст. 810 ГК РФ), предусматривают особый срок, составляющий 30 дней со дня, когда займодавец предъявит требование об этом.

Досрочное возвращение (как полное, так и частичное) предмета займа допустимо по безвозмездному договору — всегда; по возмездному договору — исключительно с согласия займодателя (поскольку в этом случае уменьшается его доход).

Форма договора:

устная, если сумма займа меньше 10 000 рублей;
письменная (расписка) — если сумма займа больше 10 000 рублей; если займодавец — юридическое лицо, то при любом размере суммы займа.

Разновидности договора займа:

целевой заём с проверкой целевого использования займа займодавцем (ст. 814 ГК РФ);
векселя и облигации (применимы правила о договоре займа в части, которая не вступает в противоречие с законодательством о них);
государственный или муниципальный заём — заёмщиком является Российская Федерация, субъект Российской Федерации, муниципальное образование (ст. 817 ГК РФ);

По соглашению сторон долг, который возник из купли-продажи, аренды или другого основания, заменяют заёмным обязательством (ст. 818 ГК РФ).

Рассмотрим содержание договора.

Займодавец вправе:

получать с заёмщика проценты за пользование займом в размере и в порядке, которые определены в договоре (п. 1 ст. 809 ГК РФ);
требовать досрочно возвратить оставшуюся сумму займа целиком вместе с процентами за пользование займом, причитающимися на момент его возврата, если заёмщик нарушил срок, установленный для возврата очередной части займа, а договор займа предусматривал возврат займа по частям (в рассрочку) (п. 2 ст. 811 ГК РФ);
требовать от заёмщика досрочно вернуть заём и уплатить причитающиеся на момент возврата проценты за пользование займом при невыполнении заёмщиком обязанности обеспечить возврат займа, а также при утрате обеспечения или ухудшения его условий по обстоятельствам, за которые займодавец ответственности не несет, если другое не предусматривает договор (ст. 813 ГК РФ);
требовать от заёмщика досрочно вернуть предоставленный заём и соответствующие проценты, если заёмщик не выполнил условия договора займа о целевом использовании суммы займа, а также при нарушении обязанностей, предусмотренных п. 1 ст. 814 ГК РФ, если иное не предусмотрено договором (п. 2 ст. 814 ГК РФ).

В обязанности займодавца входит выдача по требованию должника расписки о получении исполнения целиком или в соответствующей части. Документ, выдаваемый кредитору в удостоверение обязательства, должен быть возвращен, а при невозможности его возврата в выдаваемой расписке следует это указать. Расписку можно заменить надписью на возвращенном долговом документе. Установлена презумпция того, что нахождение долгового документа у должника свидетельствует о прекращении обязательства (п. 2 ст. 408 ГК РФ).

Заёмщик вправе:

вернуть сумму беспроцентного займа до окончания срока, если другое не предусматривает договор займа;
с согласия займодавца вернуть сумму займа, который был предоставлен под проценты, досрочно как в полном объеме, так и частично (п. 2 ст. 810 ГК РФ);
оспорить договор займа по его безденежности, приводя доказательства, что предмет договора займа в действительности не поступил в его распоряжение или поступил не полностью (ст. 812 ГК РФ).

В обязанности заёмщика входит:

вернуть полученную сумму займа в срок и в порядке, предусмотренные в договоре займа (ст. 810 ГК РФ);
обеспечивать осуществление контроля займодавца за целевым использованием займа, если договор заключался с условием использования заёмщиком приобретённых средств на конкретные цели (целевой заём) (ст. 814 ГК РФ).

Кредитный договор

Легальное определение кредитного договора дано законодателем в п. 1 ст. 819 ГК РФ, согласно ему банк или иная кредитная организация (кредитор) обязываются предоставить денежные средства (кредит) заёмщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик обязывается возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за пользование ею, а также предусмотренные кредитным договором иные платежи, в том числе связанные с предоставлением кредита.

Кредитный договор — специальная разновидность договора займа, он является консенсуальным, возмездным, взаимным.

Стороны кредитного договора: заёмщик (любое физическое или юридическое лицо) и займодавец (банк или иная кредитная организация, имеющая лицензию ЦБ РФ).

Предмет договора займа (существенное условие) — денежные средства (национальная или иностранная валюта), но не вещи.

Срок — (существенное условие) — краткосрочный (до 1 года); долгосрочный (более 1 года).

Форма договора — письменная (в случае ее несоблюдения договор считается ничтожным).

Рассмотрим содержание договора.

Займодавец вправе:

отказать в предоставлении заёмщику предусматриваемого кредитным договором кредита целиком или частично при появлении обстоятельств, которые очевидно свидетельствуют о невозвращении предоставленной заёмщику суммы в срок (п. 1 ст. 821 ГК РФ);
отказать в дальнейшем кредитовании заёмщику по договору при нарушении им предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита (п. 3 ст. 821 ГК РФ).

В обязанности займодавца входит предоставление денежных средств (кредит) заёмщику в размере и на условиях, которые установлены в договоре.

Заёмщик вправе отказаться получать кредит целиком или частично, известив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления, если другое не предусматривается законом, другими правовыми актами или кредитным договором (п. 2 ст. 821 ГК РФ).

В обязанности заёмщика входит возврат полученной денежной суммы и выплата процентов за пользование ею, а также иные платежи, которые предусматривает кредитный договор, в том числе те, которые связаны с предоставлением кредита (п. 1 ст. 819 ГК РФ).

Досрочный возврат кредита допускается по требованию кредитора в тех с лучаях, которые предусмотрены ГК РФ и иными законами.

Досрочный возврат кредита также может быть предусмотрен в кредитном договоре в случае его предоставления юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю (ст. 821.1. ГК РФ).

Товарный и коммерческий кредит

Легальное определение договора товарного кредита дано законодателем в ч. 1 ст. 822 ГК РФ, согласно ему «одна сторона берет на себя обязанность предоставить другой стороне вещи, которые определены родовыми признаками».

Договор товарного кредита является консенсуальным, возмездным, двусторонним.

Сторонами договора товарного кредита — кредитором и должником — могут выступать любые субъекты гражданского права.

Предметом договора товарного кредита выступают товары, которые определены родовыми признаками (например, сельскохозяйственная продукция, полуфабрикаты, сырье, горюче-смазочные материалы и т. п.).

Специфика договора товарного кредита выражается в том, что на него распространяют свое действие правила, которые регулируют договор купли-продажи, если другое не предусматривается в самом договоре товарного кредита (ст. 822 ГК РФ).

Срок договора обусловливается по соглашению сторон.

Форма договора товарного кредита — письменная.

Условия, касающиеся количества, ассортимента, комплектности, качества, тары и (или) упаковки предоставленных вещей исполняются согласно правилам договора купли-продажи товаров (ст. 465-485 ГК РФ), если другое не предусмотрено договором товарного кредита.

Заёмщик вправе, во исполнение заключенного договора товарного кредита, требовать передачи кредитором соответствующих вещей.

Следующим видом кредитного договора является коммерческий кредит, согласно которому стороны могут предусмотреть предоставление кредита в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки или рассрочки оплаты товара (работ, услуг) в договорах, связанных с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или иных вещей, которые определены родовыми признаками (ст. 823 ГК РФ).

Договор коммерческого кредита возмездный, консенсуальный, двусторонний.

Сторонами договора товарного кредита — кредитором, должником — могут быть любые субъекты гражданского права.

Предметом договора коммерческого кредита выступают деньги и вещи, которые определены родовыми признаками.

Срок договора определяется по соглашению сторон.

Форма договора коммерческого кредита — письменная.

При коммерческом кредите в договор включают условие, согласно которому одна сторона предоставляет другой стороне отсрочку или рассрочку исполнения той или иной обязанности (выплатить деньги либо передать имущество, исполнить работу или услугу) (п. 1 ст. 823 ГК РФ). Например, продажа гражданам товаров длительного пользования в кредит.

К условиям о коммерческом кредите применимы правила о займе или кредите, если другое не предусматривается договором, из которого появилось соответствующее обязательство, и не противоречит существу этого обязательства (п. 2 ст. 823 ГК РФ).

Формы коммерческого кредитования: аванс, предварительная оплата, отсрочка или рассрочка оплаты товаров (работ, услуг).

Договор банковского вклада

Легальное определение договора банковского вклада (депозита) дано законодателем в п. 1 ст. 834 ГК РФ, согласно ему одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), берет на себя обязательство вернуть сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, которые предусмотрены договором. Если иное не предусматривает закон, по просьбе вкладчика-гражданина банк вместо выдачи вклада и процентов на него должен произвести перечисление денежных средств на указанный вкладчиком счет.

Договор банковского вклада является реальным, возмездным, односторонним, публичным (если вкладчиком выступает физическое лицо).

Стороны договора: банк и вкладчик.

Одна сторона (банк):

банк или кредитная организация, у которой есть лицензия на привлечение денежных средств по вкладам от юридических лиц (п. 1 ст. 835 ГК РФ);
банк, обладающий лицензией на приобретение денежных средств от физических лиц с опытом работы не менее 2 лет (ст. 36 закона «О банках и банковской деятельности»1).

Другая сторона (вкладчик) — юридическое лицо, физическое лицо.

Предмет договора — вклад (денежная сумма в российской или иностранной валюте), передаваемый банку в наличной или безналичной форме.

Форма договора — письменная, считают, что она соблюдена, если внесение вклада удостоверяет сберегательная книжка, сберегательный или депозитный сертификат либо иной документ, который выдает банк; несоблюдение письменной формы влечет недействительность этого договора (он является ничтожным) (ст. 836 ГК РФ).

Виды вкладов: до востребования (возврат по требованию); срочный (возврат по истечении определенного срока) (ст. 837 ГК РФ).

Рассмотрим содержание договора.

Банк обязан:

принять вклады от вкладчиков на равных условиях, которые им объявлены для вклада такого вида, не оказывая предпочтения одним вкладчикам по отношению к другим;
начислять проценты на сумму вклада со дня, который следует за днем поступления сумм вклада в банк, до дня, который предшествует возврату вкладчику либо списанию его со счета по иным обстоятельствам;
выплачивать начисленные проценты по требованию вкладчика; выдавать сумму вклада или ее часть по требованию вкладчика (отказ вкладчика от данного права ничтожен); исключение из этого правила может предусматриваться в договоре с вкладчиком — юридическим лицом; при возврате срочного вклада до истечения срока проценты по вкладу выплачиваются в размере, который соответствует размеру процентов по вкладу до востребования.

Банк вправе не ранее, чем через месяц после извещения вкладчика, изменить величину процентов, которые выплачивают на вклады до востребования. Понижение процентов по срочным вкладам граждан допустимо исключительно на основании закона, по срочным вкладам юридических лиц — на основании закона или договора.

Вкладчик вправе:

при неисполнении банком собственных обязанностей обеспечить возврат вклада в одностороннем порядке расторгнуть договор и требовать от банка немедленно возвратить сумму вклада и выплатить установленные проценты за весь период пользования банком средствами вкладчика;
лично или через представителя пополнять вклад;
получать по вкладу проценты;
получать информацию об обеспечении вклада;
распорядиться вкладом на случай смерти.

Договор банковского счета

Легальное определение договора банковского счета дано законодателем в п. 1 ст. 845 ГК РФ, согласно ему банк берет на себя об язанность принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета) денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведения других операций по счету.

Договор банковского счета — консенсуальный, возмездный, двустороннеобязывающий.

Консенсуальность договора банковского счета означает, что он рассматривается как заключенный не с момента поступления или внесения денежных средств на счет, который открыт банком, а с момента, когда стороны пришли к соглашению по его существенным условиям. С момента заключения договора у сторон появляются права и обязанности.

Что касается возмездности договора банковского счета, то возмездным он предполагается в силу общего правила, так как законодательно установлена обязанность банка оплатить проценты за пользование остатком денежных средств на счете и оплата клиентом услуг банка за совершение операций с денежными средствами, которые находятся на счете.

Стороны договора — банк и клиент.

Банк — кредитная организация, у которой есть лицензия на проведение операций по ведению соответствующих счетов клиентов.

Клиент (владелец счета) — любые юридические и физические лица.

Предмет договора — денежные средства клиента, которые находятся на его банковском счете, с которыми осуществляются операции, обусловленные договором.

Форма договора — простая письменная. Заключение договора производится следующими способами:

договор в виде единого документа подписывают стороны;
клиент подает заявление об открытии счета (оферта), на котором руководитель банка ставит разрешительную надпись (акцепт).

Виды банковских счетов:

расчетный счет — открывают для организаций и предпринимателей в целях ведения коммерческой деятельности;
накопительный счет — открывают для коммерческих организаций в целях оплаты уставного (складочного) капитала, затем этот счет преобразуется в расчетный счет;
текущий счет — открывают для организаций (их филиалов и представительств), которые не ведут коммерческую деятельность;
расчетный субсчет — открывают для организаций в целях расчетов с филиалами и представительствами;
бюджетный счет — открывают субъектам, которые имеют право распоряжаться средствами соответствующего бюджета (органам власти, администрациям);
валютный счет — открывают в целях зачисления иностранной валюты и расчетов ею;
корреспондентский счет — открывают либо в подразделениях расчетной сети ЦБ РФ (расчетно-кассовые центры), либо в иных кредитных организациях или прямо в банках в целях взаиморасчета между ними.

Рассмотрим содержание договора банковского счета.

Банк вправе:

использовать денежные средства, находящиеся на счете клиента, за что клиенту выплачивается соответствующее вознаграждение;
потребовать расторгнуть договор в судебном порядке, если сумма на счете окажется меньше минимального размера, который предусматривают банковские правила или договор, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня извещения об этом банка; или операции по счету не проводились в течение года, если другое не предусматривается в договоре.

В обязанности банка входит:

открытие клиенту счета в определенный в договоре срок; если подобный срок не введен соглашением сторон, то в разумный срок (ст. 314 ГК РФ);
совершение для клиента операций по счету;
зачисление денежных средств, поступивших на счет клиента не позже дня, который следует за днем поступления в банк платежного документа;
своевременное и точное выполнение поручений клиента о списании денежных средств со счета в границах остаточных денежных средств на счете, т. н. кредитового остатка (при отсутствии требуемых денежных средств у клиента банк в действительности кредитует его, так как исполняет его поручение за счет своих денежных средств (овердрафт по счету), к данным отношениям применяют правила о займе и кредите, которые установлены гл. 42 ГК РФ);
осуществление платежей в очередности, которая установлена ст. 855 ГК РФ, если в договоре оговаривается возможность овердрафта, а сумма предъявляемых к счету требований превысит сумму денежных средств на счете клиента;
ведение учета денежных средств на счете клиента, а также всех осуществляемых им операций по счету; при выявлении ошибки (техническая или арифметическая) по личной инициативе, не получая согласие клиента произвести изменение в записи по счету, восстанавливая излишне списанную сумму или списав ее со счета;
соблюдение тайны банковского счета, операций по счету и сведений о клиенте.

Клиент вправе:

открывать счета в любых банках, вносить деньги (хранить их в банке);
производить расчеты в безналичном порядке (юридическое лицо); ограничивать права клиента по распоряжению денежными средствами, которые находятся на счете, не допускается (исключение составляет наложение ареста на денежные средства, которые находятся на счете, или приостановление операций по счету в случаях, предусмотренных законом);
расторгать договор в любой момент; при расторжении договора банк должен вернуть клиенту остаток денежных средств на счете и сумму установленных процентов либо перечислить такие суммы на названный клиентом счет не позднее 7 дней вслед за получением уведомления клиента о расторжении договора банковского счета; закрывать свой счет;
потребовать от банка возместить убытки в случае разглашения банком банковской тайны.

В обязанности клиента входит:

соблюдение банковских правил;
оплата расходов банка по совершению операций (если это прямо предусмотрено договором).

Договор финансирования под уступку денежного требования

Легальное определение договора финансирования под уступку денежного требования (договору факторинга) дано законодателем в п. 1 ст. 824 ГК РФ, согласно ему одна сторона (клиент) обязывается уступить другой стороне — финансовому агенту (фактору) денежные требования к третьему лицу (должнику) и оплатить оказанные услуги, а финансовый агент (фактор) обязывается совершить не менее двух действий, которые связаны с денежными требованиями, являющимися предметом уступки.

Договор — реальный, консенсуальный, возмездный, взаимный.

Обязанности финансового агента (фактора) сводятся к следующему:

передать клиенту денежные средства в счет денежных требований, в том числе в виде займа или предварительного платежа (аванса);
осуществить учет денежных требований клиента к третьим лицам (должникам);
осуществить права по денежным требованиям клиента, в том числе предъявить должникам денежные требования к оплате, получить платежи от должников и произвести расчеты, которые связаны с денежными требованиями;
осуществить права по договорам об обеспечении исполнения обязательств должников.

Стороны договора — финансовый агент (фактор) и клиент.

Финансовый агент (фактор) — специальный субъект — коммерческая организация; не допускается последующая уступка денежного требования финансовым агентом (последующая уступка может быть предусмотрена договором).

Клиентом может быть любой субъект гражданского права.

Предмет договора — существующее или будущее денежное требование. Применительно к существующему срок платежа по требованию уже наступил либо не наступил, а применительно к будущему — право на приобретение денежных средств появится только в будущем, в том числе из договора, который будет заключен в будущем (п. 1 ст. 826 ГК РФ). В первом случае финансирование осуществляют по правилам договора займа, во втором — по правилам кредитного договора.

Цена договора — стоимость уступаемого требования к должнику.

Срок определяется по соглашению сторон.

Форма договора аналогична форме цессии (ст. 389 ГК РФ). Это может быть простая или квалифицированная письменная форма сделки, а в определённых законом случаях — письменная форма с государственной регистрацией уступки права требования.

Рассмотрим содержание договора.

Должник вправе при требовании финансового агента к нему о производстве платежа предъявить к зачету собственные денежные требования, которые основаны на договоре с клиентом, имевшиеся уже у должника ко времени, когда тот получил уведомление об уступке требования финансовому агенту (ст. 832 ГК РФ).

Должник должен произвести платеж финансовому агенту (фактору), если клиент либо финансовый агент (фактор) письменно уведомил его об уступке денежного требования данному финансовому агенту (фактору) и в уведомлении определено подлежащее исполнению денежное требование или указан способ его определения, а также указано лицо, которому следует произвести платеж (ст. 830 ГК РФ).

Финансовый агент приобретает право на все суммы, получаемые им от должника во исполнение требования, а клиент не отвечает перед финансовым агентом за то, что полученные им суммы оказались меньше цены приобретенного агентом требования (если по условиям договора уступка денежного требования осуществлена в целях приобретения этого требования) (ст. 831 ГК РФ).

В обязанности финансового агента входит:

по просьбе должника в разумный срок предоставление должнику доказательств того, что уступка денежного требования финансовому агенту действительно была произведена (ст. 830 ГК РФ);
предоставление клиенту финансирования.

Таким образом, расчеты между субъектами по гражданскоправовым обязательствам осуществляются наличными и безналичными денежными средствами. Кредитным обязательствам свойственно доверие управомоченного лица к должнику, проявляющееся в передаче ценностей в отсутствие незамедлительного встречного предоставления.

Вопросы для самоконтроля:

Что такое целевой заём и что такое государственный (муниципальный) заём?
Каково содержание договора займа?
Какова ответственность по договору займа?
Каково содержание кредитного договора?
В чем состоит отличие и есть ли сходство кредитного договора и договора займа?
Что такое товарный и коммерческий кредит?
Что является предметом договора банковского вклада?
Назовите стороны договора банковского счета и охарактеризуйте их.
Какова ответственность должника по договору банковского вклада?
Что понимается под договором банковского счета?
Какова форма договора банковского счета? Что необходимо, чтобы открыть счет?
Какие права и обязанности предоставлены законодателем банку и клиенту?
Какова ответственность сторон по договору банковского счета?
Что такое расчетные обязательства и каковы их формы?
В чем состоят особенности расчетов платежными поручениями, чеками, по аккредитиву, по инкассо?