Наследование по завещанию

Завещание: понятие и принципы

Завещание – это личное распоряжение гражданина своим имуществом на случай смерти.

Выделяется несколько особенностей завещания: а) завещание является односторонней сделкой; б) завещание является фидуциарной сделкой, и составление завещания через представителя не допускается; в) не допускается составление совместных завещаний двух и более лиц; г) завещателем может быть только полностью дееспособное в момент его составления лицо.

В России сегодня выделяется несколько принципов составления завещания.

Принцип свободы завещательных распоряжений. Наследником по завещанию может быть любое физическое лицо, а также юридические лица, государство и муниципальные образования, иностранные государства и международные организации.

Завещатель вправе свободно определить круг наследников, их доли в наследстве, может лишить наследников по закону наследства или сделать специальные завещательные распоряжения. Физические лица не обязательно должны быть родственниками наследодателя. При этом могут быть подназначены наследники на тот случай, если назначенный наследник умрёт до открытия наследства, не примет его, откажется от него или будет лишён права наследовать имущество. Завещатель может указать в завещании конкретное имущество или не указывать его, сделав распоряжение типа «все мое имущество, какое окажется мне принадлежащим ко дню смерти». По общему правилу доли наследников, если они не определены завещанием, являются равными. Свобода завещания ограничивается только обеспечением интересов несовершеннолетних и (или) нетрудоспособных наследников по закону первой очереди, а также иждивенцев наследодателя (ст.1149 ГК РФ).

Принцип тайны завещания: наследодатель не обязан кому-либо сообщать о наличии завещания и его содержании, а все лица, участвовавшие при составлении и удостоверении завещания, обязаны хранить в тайне сведения о факте составления, изменения и отмены завещания и его содержании. При нарушении тайны завещания завещатель вправе потребовать компенсации морального вреда и применить другие способы защиты гражданских прав, предусмотренных гражданским законодательством.

Форма завещания

Форма завещания является гарантией осуществления последней воли наследодателя. Преимущественной формой является нотариально удостоверенное завещание. Завещание является строго формальным документом, поэтому существуют определённые правила его составления:

а) завещание составляется строго лично, оно не может быть составлено через представителя;

б) завещатель должен обладать полной дееспособностью, хотя в свете ст.21 Гражданского кодекса РФ 1994 года дееспособность может наступить до достижения лицом совершеннолетия;

в) не допускается составление завещания двумя и более лицами, эта сделка носит сугубо личный характер;

г) завещание по общему правилу подлежит нотариальному удостоверению;

д) круг лиц, которые могут быть свидетелями, рукоприкладчиками при составлении завещания и могут его удостоверить, строго ограничен (ч.2 ст.1124 ГК РФ);

е) отсутствие свидетелей, когда по закону их присутствие является обязательным, влечёт ничтожность завещания, а несоответствие свидетелей указанным в ч.2 ст.1124 критериям является основанием оспоримости завещания;

ж) на завещании должны быть указаны место и дата его составления, кроме закрытого завещания.

При удостоверении завещания нотариус проверяет дееспособность завещателя, выясняет его действительную волю, свидетельствует добровольность составления завещания и разъясняет положение закона о необходимых наследниках. Завещатель читает завещание и лично подписывает его в присутствии нотариуса. Нотариус удостоверяет завещание, оставляет у себя его экземпляр и вносит соответствующую запись в реестр. В случае необходимости личную подпись завещателя заменяет рукоприкладство. Присутствие свидетеля при удостоверении завещания нотариусом возможно, но не обязательно. Нотариус обязан сохранять в тайне не только содержание завещания, но и сам факт обращения к нему за составлением завещания до смерти завещателя, а также предупредить об этом свидетеля и рукоприкладчика. Обязательным является разъяснение правила об обязательной доле в наследстве, о чём делается обязательная отметка в завещании.

К нотариально удостоверенным приравниваются следующие завещания:

• завещания граждан, находящихся на излечении в больницах, госпиталях, других стационарных лечебных учреждениях, или проживающих в домах для престарелых и инвалидов, удостоверенные главными врачами, их заместителями по медицинской части или дежурными врачами этих больниц, госпиталей и других стационарных лечебных учреждений, а также начальниками госпиталей, директорами и главными врачами домов для престарелых и инвалидов;
• завещания граждан, находящихся во время плавания на судах или судах, плавающих под Государственным флагом РФ, удостоверенные капитанами этих судов;
• завещания граждан, находящихся в разведочных, арктических или других подобных экспедициях, удостоверенные начальниками этих экспедиций;
• завещания военнослужащих, а в пунктах дислокации воинских частей, где нет нотариусов, также завещания работающих в этих частях гражданских лиц, членов их семей и членов семей военнослужащих, удостоверенные командирами воинских частей;
• завещания лиц, находящихся в местах лишения свободы, удостоверенные начальником места лишения свободы. В случае составления завещания гражданином РФ за пределами России, оно удостоверяется должностным лицом консульского учреждения РФ.

К такому завещанию применяются все правила о нотариальном удостоверении завещания, кроме того, ГК РФ 2001 г. ввёл ряд новых правил:

• при подписании и удостоверении завещания обязательно должен присутствовать свидетель;
• указанные должностные лица должны принять все меры для приглашения нотариуса и только при невозможности этого обязаны удостоверить завещание;
• при первой возможности завещание через органы юстиции (или непосредственно) должно быть направлено нотариусу по месту жительства завещателя.

Содержание завещания. Завещательный отказ и завещательное возложение

В содержание завещания обязательно включается перечень наследников.

Указание на наследственное имущество не является обязательным, допустимы формулировки такого типа: «… всё имущество, которое будет принадлежать мне ко дню моей смерти…». При этом нотариус не требует подтверждения прав завещателя на имущество, которое конкретно называется в завещании. Завещатель может указать доли наследников, а если он этого не сделает, доли предполагаются равными (ст.1122 ГК РФ).

Передача имущества наследникам не может быть обусловлена встречными обязанностями наследников по отношению к завещателю при жизни последнего. В завещании может быть указан, кроме одного наследника, другой наследник, который может принять наследство, если первый назначенный завещателем наследник умрёт до открытия наследства или не примет его (институт подназначения наследника – ст.1121 ГК РФ).

Также завещатель в завещании может лишить наследства одного или нескольких наследников, сделав об этом прямое указание в тексте завещания, или просто не указав своих наследников по закону в завещании (косвенное лишение права наследования).

Завещание может быть составлено также в пользу юридического лица, существующего на день открытия наследства (п.1 ст.1116 ГК РФ). К наследованию по завещанию не может быть призвано: ликвидированное юридическое лицо, в том числе вследствие признания его судом несостоятельным (банкротом); реорганизованное юридическое лицо (за исключением реорганизованного в форме выделения); правопреемник реорганизованного юридического лица.

В содержание завещания могут быть включены особые распоряжения:

• завещательный отказ;
• завещательное возложение;
• распоряжение о назначении исполнителя завещания.

Завещательный отказ. Завещатель может включить в завещание особое распоряжение наследнику о предоставлении какого-либо имущества из наследственной массы другим лицам как из числа наследников, так и не относящихся к таковым (отказополучателям). По своей природе завещательный отказ является обязательственным правоотношением, должником по которому выступает наследник, а кредитором – отказополучатель (легатарий). Предоставление отказа (легата) является обязанностью наследника, и если он принимает наследство, то становится обязанным предоставить имущество получателям отказа. Если наследник по завещанию имеет право на обязательную долю, то он исполняет отказ лишь в части имущества, стоимость которого превышает размер его обязательной доли. Если наследник по завещанию не принимает наследство, то обязанность по исполнению завещательного отказа переходит к тем лицам, которые принимают наследство (независимо от основания наследования – по закону или по завещанию – ст.1140 ГК РФ).

Разновидностью завещательного отказа, который признаётся личным сервитутом (вещным правом), является право отказополучателя на пожизненное пользование жилым помещением, переходящим в порядке наследования к наследникам. Это право пользования может быть ограничено каким-либо сроком или нет. При этом оно сохраняет свою силу, и после смены собственника жилого помещения (данное право обременяет право собственности на жилое помещение). Однако этот сервитут прекращается смертью отказополучателя. Наследник исполняет завещательный отказ лишь в пределах действительной стоимости наследства. Получение отказа является правом, но не обязанностью отказополучателя, и он может воспользоваться им в течение трёх лет со дня открытия наследства (ст.1137-1138 ГК РФ). При этом, если отказополучатель умер ранее наследодателя, одновременно с ним, признан недостойным или не воспользовался своим правом в течение трёх лет, обязанный наследник освобождается от данной обязанности (кроме случаев подназначения другого отказополучателя).

Завещательное возложение представляет собой распоряжение завещателя, в силу которого на одного или нескольких наследников по завещанию или по закону либо исполнителя завещания возлагается обязанность совершить определенное действие имущественного или неимущественного характера, направленное на осуществление общеполезной цели.

Под общеполезной целью следует понимать цели, полезные как для общества в целом, так и для отдельных социальных групп (например, лиц пенсионного возраста, лиц определенной профессии, лиц, проживающих в определенной местности и т.п.). На законодательном уровне впервые предусмотрена возможность возложения на наследника обязанности по содержанию принадлежавших завещателю домашних животных и осуществлению необходимого надзора и ухода за ними. К завещательному возложению, предметом которого являются действия имущественного характера, соответственно применяются правила ст.1138 ГК РФ об исполнении завещательного отказа.

Исполнитель завещания. При составлении завещания лицо может указать гражданина, которого он назначает исполнителем завещания (душеприказчиком). Это может быть любое дееспособное лицо как из числа наследников, так и постороннее. В последнем случае требуется письменное согласие исполнителя завещания на его назначение таковым. Согласие с подписью душеприказчика вносится в текст завещания или составляется в виде приложения на отдельном листе. Исполнитель может дать своё согласие фактическим приступлением к исполнению обязанностей дущеприказчика в течение одного месяца со дня открытия наследства.

Исполнитель завещания может быть освобожден от исполнения возложенных на него завещанием или законом обязанностей только на основании решения суда, вынесенного по инициативе исполнителя или по просьбе наследников при наличии обстоятельств, препятствующих исполнению гражданином обязанностей по исполнению завещания (болезнь, признание ограниченно дееспособным и др.)

Ст.1135 ГК РФ содержит перечень прав и обязанностей душеприказчика. При этом исполнитель завещания действует на основании свидетельства, выдаваемого нотариусом.

По общему правилу душеприказчик действует безвозмездно, если завещание не предусматривает выплату ему вознаграждения (ст.1136), однако в любом случае он имеет право на возмещение всех расходов, связанных с исполнением завещания. Все указанные суммы выплачиваются за счёт наследства.

Исполнение завещания

Устанавливая общие правила оформления и порядка совершения завещания, закон предъявляет ряд особых требований к оформлению закрытого завещания, завещания в чрезвычайных обстоятельствах и завещательного распоряжения правами на денежные средства в банках.

Абсолютной новеллой ГК РФ 2001г. является закрытое завещание. Главной целью учреждения данной формы завещания является наиболее полное сохранение тайны завещательного распоряжения. Закрытое завещание собственноручно составляется и подписывается завещателем, а нотариусу передаётся в закрытом конверте, при этом о содержании завещания никто не извещается, в том числе и нотариус. Для действительности закрытого завещания оно должно быть передано на хранение нотариусу путём совершения ряда действий: а) передача нотариусу в присутствии двух свидетелей заклеенного конверта с завещанием; б) проставление на конверте подписей двух свидетелей; в) запечатывание нотариусом конверта с завещанием в другой конверт в присутствии тех же свидетелей; г) производство на втором конверте нотариусом надписи о принятии завещания (надпись включает сведения о завещателе, место и дату принятия завещания, имена и места жительства свидетелей); д) разъяснение завещателю правила о праве на обязательную длю в наследстве (ст.1149 ГК РФ) с указанием этого на конверте; е) принятие на хранение закрытого завещания с выдачей завещателю соответствующего документа, подтверждающего факт принятия закрытого завещания.

Исполнение закрытого завещания происходит после его вскрытия. Вскрытие производится не позднее чем через 15 дней по получении нотариусом свидетельства о смерти завещателя в присутствии двух свидетелей и пожелавших присутствовать заинтересованных лиц из числа наследников по закону. После вскрытия нотариус оглашает текст завещания, составляет протокол, удостоверяющий вскрытие конверта, который подписывается нотариусом и двумя свидетелями, и передаёт наследникам нотариально удостоверенную копию протокола. Подлинник завещания и протокола хранится у нотариуса.

Завещание в чрезвычайных обстоятельствах является вынужденной мерой российского законодателя. Данная форма завещания рассчитана на участившиеся случаи захвата заложников, на ситуации в условиях аварий, катастроф, стихийных бедствий, когда имеются обстоятельства, угрожающие жизни лица лишающие его возможности составить завещание в нотариальной или иной предусмотренной законом форме. Такое завещание может быть составлено в простой письменной форме собственноручно завещателем в присутствии двух свидетелей. Такое завещание подлежит исполнению только после установления факта совершения завещания в чрезвычайных обстоятельствах (ст.ст.264-268 ГПК РФ). Однако если в течение месяца после прекращения действия чрезвычайных обстоятельств лицо не совершит завещание в какой-либо из форм, указанных выше, завещание, составленное в чрезвычайных обстоятельствах, утрачивает силу.

Силу нотариально удостоверенного завещания имеет завещательное распоряжение правами на денежные средства в банке.

Распорядиться на случай смерти правами на денежные средства, находящиеся в банках и иных кредитных организациях, гражданин вправе путем составления завещания по общим правилам, установленным статьями 1124-1127 ГК РФ, либо совершения особого документа – завещательного распоряжения.

Основное требование закона к завещательному распоряжению – оно должно быть совершено в том банке, в котором находится соответствующий счет.

Предметом завещательного распоряжения могут быть права на денежные средства:

• Внесенные во вклад на основании договора банковского вклада (ст.834-844 ГК РФ). При этом вид вклада (вклад до востребования, срочный вклад) значения не имеет.
• Находящиеся на валютном, расчетном и других счетах в банках и иных кредитных организациях на основании банковского счета (ст.845-860 ГК РФ).

Завещательное распоряжение должно быть совершено в письменной форме с

указанием даты его составления, собственноручно подписано завещателем и удостоверено служащим банка, имеющим право принимать к исполнению распоряжения клиента в отношении средств на ее счете.

Исполнение завещательного распоряжения правами на денежные средства в банках осуществляется в соответствии с общими правилами о наследовании.

Денежные средства выдаются наследникам в зависимости от конкретного случая на основании:

• Свидетельства о праве на наследство по завещанию или по закону, выданное нотариусом или консульским должностным лицом Российской Федерации;
• Постановления нотариуса о возмещении расходов, вызванных смертью наследодателя;
• Свидетельства, выданного нотариусом исполнителю завещания;
• Свидетельства о праве собственности на долю в имуществе, находившемся в совместной собственности супругов, выданного нотариусом или консульским должностным лицом Российской Федерации;
• Копии решения суда с отметкой о вступлении его в законную силу или исполнительного листа в случае рассмотрения дела в судебном порядке.

Отмена и изменение завещания. Признание завещания недействительным

Одним из проявлений принципа свободы завещания является право гражданина, совершившего завещание, в любой момент его изменить либо вовсе отменить, не указывая при этом причин.

Завещание может быть изменено или отменено завещателем двумя способами: составлением нового завещания; подачей заявления нотариусу, удостоверившему завещание об отмене завещания.

При этом следует иметь в виду следующее:

• новым завещанием может быть отменено или изменено любое завещание, в том числе завещательное распоряжение правами на денежные средства в банке и завещание, совершенное в чрезвычайных обстоятельствах;
• распоряжением об отмене завещания может быть отменено любое завещание, в том числе завещательное распоряжение правами на денежные средства в банке и завещание, составленное в чрезвычайных обстоятельствах;
• завещанием в чрезвычайных обстоятельствах может быть отменено или изменено только завещание, составленное в чрезвычайных обстоятельствах;
• завещательным распоряжением в банке может быть отменено только завещательное распоряжение правами на денежные средства в банке.

Завещанием, совершенным в чрезвычайных обстоятельствах или завещательным распоряжением правами на денежные средства в банке, не может быть изменено или отменено завещание, совершенное в нотариальной форме.

Отменяя или изменяя завещание составлением нового, завещатель вправе:

• отменить одно или несколько содержащихся в завещании завещательных распоряжений, не делая при этом новых распоряжений, вместо отмененных;
• отменить одно или несколько содержащихся в завещании завещательных распоряжений, заменив их новыми;
• изменить одно или несколько содержащихся в завещании завещательных распоряжений.

Так как завещание является односторонней сделкой, то на него распространяются все правила о сделках. В связи с этим завещание может быть признано недействительным полностью или в части.

ГК РСФСР не содержал норм, регулировавших вопросы недействительности завещаний. Применялись правила о недействительности сделок. Ст. 1131 ГК РФ в полном объеме восприняла правила о недействительности сделок. Это касается классификации оснований недействительности завещания, к которым относятся: недействительность завещаний с пороками субъективного состава (ст. 171, 172, 175, 176 ГК); недействительность завещания с пороками воли (ст. 177-179 ГК РФ); недействительность завещания с пороками формы (ст. 1124 ГК); недействительность завещания с пороками содержания (ст. 169, 170 ГК РФ).

Завещание может быть недействительно в случае признания его таковым судом - оспоримое завещание, либо независимо от такого признания - ничтожное завещание.

Оспаривание недействительности завещания, а также применение последствий недействительности завещания по основаниям, зависящим от обстоятельств конкретного дела, возможно только в судебном порядке по иску лица, права и законные интересы которого нарушены.

Если лицо считает свои права нарушенными и утверждает, что завещание составлено под влиянием угроз, обмана или насилия, то такое завещание может быть оспорено по его иску в суде.

В интересах несовершеннолетних, недееспособных и ограниченно дееспособных граждан иски о признании завещания недействительным подают законные представители, опекуны, попечители (ст. 1167 ГК РФ).

Суд должен при анализе обстоятельств дела и самого завещания установить, влияют ли описки и другие незначительные нарушения порядка его составления на волеизъявление завещателя. Не служат основанием недействительности завещания явные описки. Ранее, т.е. до вступления в силу части третьей ГК, в практике судов встречались случаи, когда суд не признавал завещание недействительным из-за незначительности допущенных нарушений при его составлении.

Если завещание ничтожно по соответствующим основаниям (например, притворное завещание), то обращение в суд за признанием ничтожности такого завещания не требуется. Однако, если подобное завещание исполнено, заинтересованное лицо может обратиться в суд с иском о применении последствий недействительности сделки.

При этом, следует иметь ввиду, что недействительность части завещания не влечет недействительности прочих частей, если судом будет признано, что они были бы включены в завещание и при отсутствии распоряжений, являющихся недействительными.

Признание завещания недействительным не лишает наследников и отказополучателей права наследовать по закону либо на основании другого действительного завещания, если такое имеется.

Впервые Гражданский кодекс РФ содержит правила о толковании завещания. Эта норма введена в связи с тем, что закрытое завещание и завещание, составленное в чрезвычайных обстоятельствах, составляются завещателем самостоятельно. При этом если завещатель не обладает достаточными знаниями в юриспруденции, то завещание может быть противоречивым или непонятным. Закон ввёл несколько правил толкования завещания:

1. субъектами толкования являются нотариус, исполнитель завещания или суд;
2. при толковании принимается во внимание буквальный смысл содержащихся в завещании слов и выражений;
3. производится сопоставление неясных положений завещания с другими положениями и со смыслом всего завещания в целом;
4. должно быть обеспечено наиболее полное осуществление предполагаемой воли завещателя.