be5.biz

Финансовое право (Иванов И.С., 2013)

Банковская система

  1. Банк России в банковской системе
  2. Понятие и виды кредитных организаций
  3. Правовое положение кредитных организаций в банковской системе РФ

Специалисты отмечают возрастание роли банков в финансовой системе России:

  1. во-первых, через них перераспределяется денежная масса страны;
  2. во-вторых, банки "следят рублем" за всей финансовой активностью в государстве;
  3. в-третьих, несмотря на то что исполнение федерального бюджета формально происходит через казначейство, органы казначейства действуют через расчетные счета, открытые в расчетно-кассовом центре Центрального банка РФ (см. определение понятия "единый счет бюджета" в БК РФ).

Банк России в банковской системе

Двойственность правового положения

Банк России (далее также - "Центральный банк РФ, ЦБ РФ") является юридическим лицом, учрежденным в соответствии с Конституцией РФ. Его организационно-правовая форма прямо в законодательстве не указана. С одной стороны, властные функции ЦБ присущи органам государственной власти, а с другой - у банка есть признаки корпорации, например, уставный капитал.

Законом определены источники доходов ЦБ РФ: а) от банковских операций и сделок; б) от участия в капиталах кредитных организаций.

Кроме того, государство не отвечает по его обязательствам, при этом Банк России подотчетен Государственной Думе.

Властные функции Банка России

Центральный банк РФ:

организует:

  • денежно-кредитную политику (основные ее направления публикуются банком, содержат информацию о том, чему будет уделяться внимание, какие стратегии будут реализованы, анализируются инфляция, платежный баланс (отток и прирост капиталов в экономике), там же определяются курсовая, процентная политика и другие направления воздействия Банка России на экономику страны);
  • наличное денежное обращение, в том числе утверждает изображение рубля, осуществляет эмиссию наличных денег;
  • систему кредитования (рефинансирования) кредитных организаций;
  • осуществляет валютное регулирование и валютный контроль;

устанавливает правила:

  • расчетов в РФ;
  • проведения банковских операций;
  • бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

надзирает:

  • и наблюдает за национальной платежной системой;
  • за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

устанавливает и публикует: официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

управляет: своими золотовалютными резервами;

принимает решения о:

  • государственной регистрации кредитных организаций (ЕГРЮЛ ведет Федеральная налоговая служба);
  • выдаче кредитным организациям лицензий на осуществление банковских операций (он же и выдает);
  • приостановлении действия и отзыве указанных лицензий;

выплачивает:

издает нормативные правовые акты, обязательные для:

реализует иные властные, в том числе распорядительные функции.

Управление Банком России

Федеральное Собрание РФ, Президент РФ и Правительство РФ формируют при Банке России коллегиальный орган - Национальный банковский совет, в который также входит Председатель Банка России. Некоторые направления деятельности:

  1. рассматривает годовой отчет Банка России;
  2. утверждает годовые объемы хозяйственных расходов Центрального банка РФ;
  3. назначает главного аудитора Центрального банка РФ и рассматривает его доклады.

Председатель Банка России:

  • назначается и освобождается от должности по представлению Президента РФ Государственной Думой;
  • действует от имени Банка России и представляет без доверенности его интересы в отношениях с учреждениями и организациями;
  • председательствует на заседаниях Совета директоров с правом решающего голоса;
  • подписывает нормативные акты Банка России;
  • несет всю полноту ответственности за деятельность Центрального банка РФ;
  • выполняет иные функции.

Совет директоров состоит из 12 членов, которые назначаются Государственной Думой по представлению Председателя ЦБ РФ, согласованному с Президентом РФ. Освобождаются от должности в зависимости от возникших оснований: а) Председателем ЦБ РФ, б) Государственной Думой - по его представлению. Некоторые функции:

  • принимает решения по различным направлениям деятельности Банка России, например, о величине резервных требований, об изменении процентных ставок ЦБ РФ и т.д.;
  • устанавливает правила проведения банковских операций для банковской системы РФ, правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
  • утверждает отчет о деятельности ЦБ РФ;
  • во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики, а впоследствии обеспечивает их выполнение.

Основные инструменты и методы денежно-кредитной политики Банка России

  • процентные ставки по операциям Банка России (информация об их изменении доводится в форме информационных писем, решения по ставками принимает Совет директоров);
  • нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования)
  • операции на открытом рынке (с различными ценными бумагами);
  • рефинансирование кредитных организаций (кредитование банков и НКО);
  • валютные интервенции (купля-продажа иностранной валюты);
  • установление ориентиров роста денежной массы (регулирование количества денег в обращении путем ограничения роста денежной массы);
  • прямые количественные ограничения (ограничение Банком России рефинансирования кредитных организаций, а также ограничения, накладываемые на отдельные банковские операции);
  • эмиссия облигаций от своего имени (с последующим размещением среди кредитных организаций).

Понятие и виды кредитных организаций

Кредитные организации - это коммерческие организации, получившие лицензию ЦБ РФ на право совершения банковских операций, при этом статус банка как вида кредитной организации характеризуется тем, что только ему (банку) предоставляется исключительное право на совершение в совокупности трех типов банковских операций:

1-й тип операций - привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;

2-й тип операций - размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на определенных условиях (формы размещения - кредитование, депозиты в Банке России и др.);

3-й тип операций - открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Кроме того, в соответствии с лицензией ЦБ РФ, если таковая будет выдана, банк вправе осуществлять операции с ценными бумагами.

Банк, как и любая другая кредитная организация, создается в форме хозяйственного общества, его фирменное наименование должно содержать слово "банк". Всем прочим юридическим лицам запрещено использовать это слово в своем фирменном наименовании.

Правовое обеспечение финансовой надежности банка

1. Требования к формированию уставного капитала:

  • данный вид капитала нужен банку, чтобы гарантировать интересы его кредиторов;
  • для вновь регистрируемого банка минимальный размер составляет 300000000 рублей;
  • учредители не вправе выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его регистрации.

2. Минимальный размер собственных средств: 300000000 рублей.

3. Обязательность формирования резервов - это фонды денежных средств, которые каждый банк обязан создавать по нормативу ЦБ РФ и хранить на счете в ЦБ РФ.

4. По договору банковского вклада с гражданином банк не имеет права односторонне:

  • сократить срок действия договора;
  • уменьшить размер процентов;
  • увеличить или установить комиссионное вознаграждение.

Федеральными законами могут предусматриваться исключения.

5. Вклады:

принимаются только банками:

  • имеющими такое право в соответствии с лицензией;
  • участвующими в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках;
  • состоящими на учете в Агентстве по страхованию вкладов;

оформляются договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику;

Право на привлечение денежных средств физических лиц предоставляется банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее двух лет (есть исключения).

6. Банк вправе создать фонд добровольного страхования вкладов.

Небанковские кредитные организации (НКО)

Действующим законодательством и нормативными актами ЦБ РФ предусматриваются возможности создания НКО трех разновидностей: ПНКО (платежные), РНКО (расчетные) и НДКО (депозитно-кредитные).

ПНКО осуществляет следующие банковские операции:

- ведет банковские счета юридических лиц (без права открытия);

- переводит денежные средства:

а) по поручению юридических лиц, в том числе банков по их банковским счетам;
б) без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств;

- инкассирует и производит кассовое обслуживание в связи с переводами денежных средств без открытия банковских счетов.

Итак, данный вид кредитных организаций называется платежным потому, что основная функция

ПНКО - осуществлять переводы денежных средств без открытия банковских счетов.

РНКО осуществляет следующие банковские операции:

  • открывает и ведет банковские счета юридических лиц;
  • переводит денежные средства по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
  • инкассирует и производит кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
  • покупает и продает иностранную валюту;
  • переводит денежные средства без открытия банковских счетов, в том числе переводит электронные денежные средства.

НДКО осуществляет следующие банковские операции:

  • привлекает денежные средства юридических лиц во вклады (срочные);
  • размещает привлеченные денежные средства от своего имени и за свой счет;
  • покупает и продает иностранную валюту в наличной форме.

Требования к минимальному размеру уставного капитала:

  • ПНКО - 18000000 рублей;
  • РНКО - 90000000 рублей;
  • НДКО - 18000000 рублей.

Правовое положение кредитных организаций в банковской системе РФ

Регистрация кредитной организации и лицензирование банковских операций

Условия получения правового статуса кредитной организации:

  1. государственная регистрация юридического лица в организационно-правовой форме хозяйственного общества;
  2. получение лицензии на осуществление банковских операций (после государственной регистрации).

Обязательные действия создаваемой кредитной организации:

1) заплатить государственную пошлину за регистрацию;

2) представить в Банк России:

  • заявление с ходатайством о государственной регистрации и выдаче лицензии;
  • учредительные документы;
  • аудиторское заключение о достоверности финансовой отчетности учредителей - юридических лиц;
  • другие документы;

3) полностью оплатить уставный капитал в течение месяца со дня получения уведомления Банка

России о внесении в ЕГРЮЛ записи о кредитной организации (оплата вносится на корреспондентский счет организации в ЦБ РФ).

Основания отказа в государственной регистрации и выдаче лицензии:

1) обстоятельства, относящиеся к кандидатам на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера и его заместителей, например, судимость за совершение преступления в сфере экономики;

2) несоответствие деловой репутации кандидатов на должности членов совета директоров (наблюдательного совета):

  • квалификационным требованиям;
  • требованию об отсутствии судимости за совершение преступления в сфере экономики;

3) неудовлетворительное финансовое положение учредителей или неисполнение ими обязательств перед бюджетами (любой из трех уровней) за последние три года;

4) несоответствие документов установленным нормативно-правовым требованиям.

Основания для отзыва лицензии по усмотрению ЦБ РФ (право отозвать):

недостоверность сведений:

  • на основании которых выдана лицензия;
  • включаемых в отчетность (существенная);

задержка:

  • начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на один год со дня выдачи;
  • представления отчетной документации более чем на пятнадцать дней;

неисполнение:

  • законодательства о банковской деятельности и нормативных правовых актов Банка России, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись меры воздействия ЦБ РФ;
  • неоднократное в течение года, виновное) исполнительных документов судов, арбитражных судов о взыскании денежных средств со счетов клиентов при наличии на этих счетах денежных средств;
  • иные нарушения, названные в Законе "О банках и банковской деятельности".

Основания обязательного отзыва лицензии связаны с нарушением требований к размеру уставного капитала и собственных средств кредитной организации.

Обязанности кредитной организации, направленные на обеспечение стабильности банковской системы, защиту прав, интересов вкладчиков и кредиторов:

  • создавать резервы (фонды), в том числе на покрытие возможных убытков;
  • соблюдать обязательные нормативы;
  • организовывать внутренний контроль;
  • гарантировать тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов (есть исключения);
  • представлять всю имеющуюся информацию, необходимую для формирования кредитных историй, в отношении всех заемщиков, давших согласие, хотя бы в одно бюро кредитных историй, включенное в государственный реестр;
  • не менять в одностороннем порядке процентные ставки по кредитам или порядок их определения (исключения могут быть установлены договором с клиентом или федеральным законом);
  • определять в кредитном договоре полную стоимость кредита, предоставленного заемщику - физическому лицу, указывать перечень и размеры платежей этого заемщика, связанных с несоблюдением им условий кредитного договора;
  • перечислять средства клиента и зачислять средства на его счет не позже следующего операционного дня после получения платежного документа (исключения могут быть установлены федеральным законом, договором или платежным документом);
  • соблюдать порядок наложения ареста и обращения взыскания на денежные средства и иные ценности;
  • воздерживаться от ограничения конкуренции в банковском деле, монополизации рынка банковских услуг путем заключения соглашений или согласованных действий.

Права кредитной организации:

1) создавать (открывать):

2) принимать решение о реорганизации в форме слияния, присоединения или преобразования;

3) осуществлять а) расчеты с другими кредитными организациями через корреспондентские счета, б) привлекать/размещать вклады, кредиты, в) иные взаимные операции на основании полученных от ЦБ РФ лицензий;

4) обращаться в Банк России за кредитом (для себя);

5) входить в состав (и создавать тоже):

  • союзов и ассоциаций кредитных организаций (являются некоммерческими организациями);
  • банковской группы (не юридическое лицо, объединение кредитных организаций) - в качестве головной (управляющей) кредитной организации или другой (управляемой);
  • банковского холдинга (не юридическое лицо, объединение, возглавляемое организацией, не являющейся кредитной) - в качестве управляемой;

6) обращаться в ЦБ РФ с запросами, заявлениями в связи с его решениями и действиями;

7) получать в месячный срок ответы на свои запросы, заявления;

8) обжаловать в суд, арбитражный суд решения, действия (бездействие) Банка России или его должностных лиц.