Правовое регулирование деятельности банковской системы РФ

Возникновение и развитие банковской системы России

Четко организованная банковская система является одним из важнейших атрибутов рыночной экономики, ее центральным звеном. Расчетные и кредитные правоотношения составляют значительный объем всех хозяйственных отношений между предпринимателями — гражданами и юридическими лицами независимо от их организационно-правовой формы. Они неотъемлемый элемент рыночной системы экономики, которая строится на партнерских отношениях, предполагающих взаимный интерес и соответственно возмездный характер этих отношений. Расчетные и кредитные отношения осуществляются с участием кредитных организаций (банков).

История не оставила полных сведений о том, когда возникли банки и какие операции они выполняли. Условием их появления можно считать потребности хозяйства, а время появления целесообразно связывать с началом обращения денежной формы стоимости.

В истории нет конкретной даты появления первого банка, поэтому мнения специалистов о времени и месте появления банков различны.

Первые банки, по мнению одних ученых, возникли в условиях мануфактурной стадии капитализма в XIV—XV вв. в отдельных итальянских городах (Венеция, Генуя), когда появилось острая потребность в широкомасштабных кредитных операциях, необходимых для функционирования капиталистических предприятий. Другие специалисты говорят о более раннем периоде — при феодализме: в связи с возникшей потребностью в функции банка как посредника в платежах. Третьи выделяют отдельные банковские операции, осуществлявшиеся задолго до нашей эры.

Старофранцузское «banque» и итальянское «banca» много столетий назад обозначали «стол менялы». С 1707 г. эти «банкостолы» устанавливались на площадях, где проходила торговля товарами.

Она велась с использованием разнообразных монет, в связи с чем требовались специалисты, которые бы разбирались в множестве монет. То есть первые банкиры были менялами, которые обычно сидели за столом в небольших лавках в торговом районе и обменивали за определенную плату иностранные монеты на местные, а также учитывали коммерческие векселя, чтобы обеспечить торговцев оборотным капиталом. Первые банкиры для финансирования своей деятельности использовали собственный капитал. В дальнейшем возникла передовая идея привлечения депозитов и гарантирования срочных займов, предоставляемых богатыми клиентами.

Именно эти средства стали важным источником банковского капитала. Займы предоставлялись от 6% годовых до 48% в месяц — по особо рискованным операциям.

Понятие «банк», закрепившееся в нашем понимании, отождествлялось с менялами и их особыми столами в Древней Греции, где банкиры назывались трапезидами (от слова «трапеза», означающего «стол»). Трапезы были и в Древнем Риме, где существовали менсарии (от латинского слова «mensa» — стол), занимавшиеся обменом валют. Таким образом, банки возникли на основе «меняльного дела» — обмена денег различных городов и стран. По свидетельству историков, операциями с деньгами занимались либо отдельные лица, либо церковные учреждения. Храмы были надежным местом для хранения ценностей.

Следовательно, первые банки по происхождению были греческими. Постепенно с развитием торговли и судоходства банковское дело вышло за пределы греко-римской цивилизации и переместилось в Европу, в мировые центры торговли. По мере распада натурального хозяйства и развития товарообмена повышалось значение денежных расчетов и кредита. Использование в широких масштабах наемного труда вызвало необходимость выплаты доходов в денежной форме. Таким образом, возник регулярный денежный оборот, организацию и обслуживание которого стали осуществлять банки, и появилась особая форма предпринимательской деятельности — банковская.

Начало деятельности банков в России относится к середине XVIII в., их предшественницей считается Монетная канцелярия, основанная в Петербурге в 1733 г. и предназначенная для выдачи ссуд.

В России банковское дело развивалось как государственное, частных эмиссионных банков не было. Созданный в 1860 г. Государственный банк выступал в качестве комиссионера казны, охватывающей эмиссию кредитных билетов. Госбанк лишь производил обмен кредитных билетов (ветхих — на новые, крупных — на мелкие) и размен на монету, а также прием монеты и слитков из золота и серебра с выдачей за них кредитных билетов.

В соответствии со ст. 24 Устава Госбанку разрешалось производить:

1. учет векселей и других срочных бумаг;
2. покупку и продажу золота и серебра;
3. получение платежей по векселям и другим срочным документам в счет доверителей;
4. прием вкладов на хранение, на текущий счет и на обращение из процентов;
5. выдачу ссуд;
6. покупку и продажу государственных бумаг в счет доверителей и на свой счет в пределах собственных капиталов.

Законодательство сводило на нет его эмиссионные функции.

Министр финансов являлся «непосредственным главным начальником банка» с широкими распорядительными правами и возможностью направлять всю деятельность банка.

С принятием нового устава в 1894 г. Госбанк все более становится центральным эмиссионным банком, кредитные билеты выпускаются в строго ограниченном размере. В 1898 г. Госбанк превратился в эмиссионный центр, получил право выпуска государственных кредитных билетов. Однако функции кредитора в последней инстанции для коммерческих банков и банка правительства выполняло Министерство финансов.

Появление коммерческих банков в России началось с 1860-х гг.

К 1914 г. было создано более 50 банков, количество их отделений возросло с 40 до 822.

Однако 14 (27) декабря 1917 г. все частные банки были объявлены государственной собственностью и слиты в единый с Государственным Народный банк, ставший единственным банком Советской республики.

К определению сути банка можно подойти с двух сторон: с юридической и экономической. В первом случае исходное значение приобретает понятие «банковские операции». В их перечень входят те, которые в соответствии с законодательством относятся исключительно к банковской деятельности. Однако проблема сущности банка с юридической точки зрения остается открытой. Следует отметить, что не юридический закон определяет сущность банка как такового, не операции, разрешенные законом, а экономическая сторона дела, природа банка, дающая ему законодательное право осуществлять соответствующие сделки.

При определении сущности банка необходимо абстрагироваться от операций отдельно взятого банка, ее надо рассматривать на макроуровне по отношению к экономике в целом. Сущность банка едина независимо от его типов и требует раскрытия его особенностей и специфических черт.

Банк — специфическое предприятие, производящее продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств. Это такая ступень развития кредитного дела, при котором кредитные, расчетные и денежные операции в их совокупности концентрируются в едином центре. Мобилизуя мелкие сбережения, банки расширяют базу накопления денежного капитала, способствую тем самым развитию капиталистического производства.

Таким образом, банк — это обособившийся от других субъектов денежно-кредитный институт, имеющий не только свой самостоятельный юридический статус. Как самостоятельный хозяйствующий субъект он обладает материальной дееспособностью, подчиненной общим и специфическим экономическим законам, игнорирование которых им самим и с внешней стороны чревато потерями и убытками.

Сущность банка проявляется в его основных функциях, в числе которых:

• аккумулирование средств;
• мобилизация и сохранность временно свободных денежных средств, превращение их в капитал — производительный характер банка проявляется в том, что он создает свой специфический продукт: платежные средства, превращение «неработающих» денежных средств в работающие, кредиты, предоставляемые клиентам банка возвращаются обратно с приращением в виде вновь созданной стоимости, разнообразные услуги;
• регулирование денежного оборота, которое достигается посредством комплекса операций, признанных банковскими и закрепленных за банком как денежно-кредитным институтом;
• посредничество — деятельность банка как посредника в платежах между предприятиями, организациями, населением, а также как органа управления и перераспределения денежных ресурсов от одного экономического субъекта к другому, (функция трансформации ресурсов, обеспечивающая дифференциацию отношений ведущих субъектов расширенного воспроизводства и сокращение риска предпринимательской деятельности).

Банковская система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую и целостную (взаимосвязанную, взаимодействующую) совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций или сделок, в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности.

В структурном плане это следует понимать так, что в банковскую систему следует включать все те экономические организации, которые регулярно выполняют либо все или большинство, либо хотя бы отдельные банковские операции или сделки, т.е. банки (центральный и коммерческие) и фактические небанковские кредитные организации (не только те, что зарегистрированы в ЦБ), а в качестве ее условного элемента инфраструктурного характера — вспомогательные организации (специализированные организации, которые сами банковских операций не проводят, но обеспечивают деятельность банков и иных кредитных организаций: «торговые площадки», фирмы по аудиту банков, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием материалами, информацией, специалистами и т.д.).

В разных странах банковские системы имеют свою специфику, но существуют и общие закономерности их формирования и развития. В настоящее время в большинстве стран, в том числе и в России, действует двухуровневая банковская система, включающая центральный эмиссионный банк и различные неэмиссионные банки.

Одноуровневая организация системы характерна для ранних этапов развития банковского дела, когда еще не выделились центральные банки. Длительное время одноуровневые системы существовали в странах с планово-централизованной экономикой, где они были представлены, по сути, системой учреждений одного государственного эмиссионного банка страны.

Переход к рыночным отношениям в нашей стране предполагал реформирование всей банковской системы, обслуживающей экономику, основывающуюся на административно-централизованных способах ведения хозяйства. Банковским законодательством СССР и России 1988—1991 гг. одноуровневая структура банковской системы была преобразована в двухуровневую, включающую Центральный банк РФ, а также филиалы и представительства иностранных банков. Первый уровень — Центральный банк РФ, второй — коммерческие банки.

В соответствии с законодательством создана сеть коммерческих банков: универсальных и специализированных, региональных и отраслевых. Но, как и во всех странах с рыночной экономикой, Центральный банк РФ является основным звеном банковской системы.

В течение 1988—1989 гг. в Российской Федерации было создано более 150 коммерческих и кооперативных банков в основном на базе денежных накоплений отдельных отраслей промышленности. По состоянию на 1 июля 1996 г. число коммерческих банков в России составило 2150.

Но с 1996 г. началось их сокращение. Причем не только за счет снижения темпов роста банков, но и в связи с их банкротством, ухудшением финансового положения. При этом особенно резко стало уменьшаться количество паевых, мелких банков и банков с иностранным участием. На 1 октября 1997 г. количество коммерческих банков сократилось до 1764. В октябре 2006 г. количество банков составляло немногим более 1300.

В настоящее время в Российской Федерации преобладают мелкие и средние банки. По форме собственности банки делятся на государственные, частные, смешанные, в соответствии с организационно-правовой формой — на акционерные (открытого или закрытого типа), паевые и с дополнительной ответственностью (в

Российской Федерации таких банков нет). Основная часть банков сосредоточена в Центральном районе, причем наибольшее количество — в Москве. В основном преобладают универсальные банки, практически не развита сеть специализированных банков, в частности ипотечных.

И все же банковская система Российской Федерации постепенно совершенствуется. При этом политика Центрального банка РФ направлена на повышение устойчивости и надежности банковской системы.

Понятие и сущность банковского права

Организация и деятельность банков регулируются при помощи совокупности юридических норм, которые и составляют банковское право. К организации и деятельности кредитных организаций имеют отношение нормы, регулирующие имущественный оборот вообще (например, нормы Гражданского кодекса РФ), и нормы, непосредственной целью которых является урегулирование тех или иных правовых отношений в процессе банковской деятельности.

Правовое регулирование банковской деятельностью осуществляется Конституцией РФ, федеральными законами «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и др., а также нормативными актами Банка России.

Таким образом, банковское право понимается как совокупность норм права, содержащих предписания, относящиеся к банковской деятельности, т.е. устанавливающих правовое положение самих банков и иных кредитных организаций, регулирующих публичные отношения банков, а также их частноправовые отношения с клиентами. Другими словами, оно включает нормы, в той или иной степени соотносимые с банковской деятельностью.

Отношения коммерческих банков с Центральным банком РФ строятся, как правило, по принципу власти — подчинения (на основе властных предписаний Центрального банка), а отношения банков друг с другом и со своей клиентурой — на юридическом равенстве сторон. При этом действует гражданско-правовой метод.

Конституционные основы банковской деятельности закреплены в п. «ж» ст. 71 Конституции РФ, согласно которому в ведении Российской Федерации находятся:

• установление правовых основ единого рынка;
• финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование;
• денежная эмиссия, основы ценовой политики;
• федеральные экономические службы, включая федеральные банки.

В России условиями возникновения и формирования понятия «банковское право» выступили следующие экономико-управленческие основания:

1. создание новых кредитных организаций или коммерциализация действующих банков, целью которых является получение прибыли при помощи используемых на свой риск финансовых инструментов;
2. преобразование одноуров-невой банковской системы в двухуровневую, что вызвало к жизни деятельность коммерческих кредитных организаций, являющихся основными посредниками в совершении денежных операций общества, для чего необходимо банковское право;
3. развитие рынка финансовых услуг.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются кредитными организациями в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России — и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе их материальнотехническое обеспечение, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

Источники банковского права регулируются множеством нормативных актов, которые различаются по уровню органа, их издавшего. В зависимости от того, каким органом принят нормативный акт, определяется его юридическая сила.

Нормативные акты подразделяются на законы, акты федеральных органов исполнительной власти, акты исполнительных органов субъектов Российской Федерации.

Закон — это нормативный акт, принимаемый представительным органом государственной власти Российской Федерации.

По действующему законодательству различают федеральные конституционные законы, федеральные законы, законы субъектов Федерации.

Федеральный конституционный закон (ФКЗ) — нормативный акт, принимаемый Федеральным Собранием с соблюдением установленной Конституцией РФ процедуры, вносящий изменения и дополнения в Конституцию, а также в закон, принятие которого специально предусмотрено в Конституции. ФКЗ имеют более высокую юридическую силу в сравнении с федеральными законами и принимаются по следующим вопросам: изменение конституционно-правового статуса субъекта РФ, принятие в состав нового субъекта Российской Федерации, проведение референдума, о режиме военного положения, о чрезвычайном положении и т.д.

Федеральный закон — нормативный акт, принимаемый Федеральным Собранием по остальным вопросам, которые должны регулироваться законами. Федеральный закон не может противоречить федеральным конституционным законам.

Закон субъектов Российской Федерации — нормативный акт, принимаемый высшим представительным органом субъекта Федерации.

К актам федеральных органов государственного управления относятся указы Президента РФ и постановления Правительства Российской Федерации.

Акты федеральных органов исполнительной власти — нормативные акты, принимаемые министерствами и ведомствами, обязательные к применению предприятиями и гражданами. Министерства и ведомства, иные органы и учреждения вправе издавать нормативные акты в пределах и случаях, предусмотренных федеральными законами, указами Президента РФ и постановлениями Правительства РФ.

Нормативными актами являются также акты законодательных и исполнительных органов субъектов Российской Федерации.

Большое значение имеют постановления Президиума (Пленума) и письма Высшего Арбитражного Суда РФ, комментирующие и разъясняющие применяемые нормативные акты. Постановления и решения судебных органов получили название «судебная практика».

К основным источникам банковского права относятся:

1. Конституция Российской Федерации (в ред. от 25 июля 2003 г.);
2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86-Ф3 (в ред. от 10 января 2003 г., от 3 мая 2006 г.);
3. Закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (в ред. от 27 июля 2006 г.);
4. Федеральный закон № 40-Ф3 «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25 февраля 1999 г. (в ред. от 21 марта 2002 г., от 18 июля 2006 г.);
5. нормы международного права и международные договоры Российской Федерации;
6. Гражданский кодекс Российской Федерации;
7. Налоговый кодекс Российской Федерации;
8. Таможенный кодекс Российской Федерации;
9. Федеральный закон «Об акционерных обществах» от 26 декабря 1995 г. № 208-Ф3 (в ред. от 27 февраля 2003 г., от 27 июля 2006 г.);
10. Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ (в ред. от 26 июля 2006 г.);
11. Федеральный закон «О кредитных историях» от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ (в ред. от 27 июля 2006 г.);
12. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ (в ред. от 27 июля 2006 г.)

В качестве источников банковского права могут также выступать договоры, заключаемые банковскими и небанковскими кредитными организациями между собой, с другими юридическими и физическими лицами.