Банковское право (Приходько А.В., 2010)

Особенности правового регулирования депозитных счетов. Использование депозитных сертификатов

Сберегательный (депозитный) сертификатценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Действующее законодательство предъявляет к сертификатам определенные требования, в частности:

  • сертификаты могут быть именными и на предъявителя;
  • могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями;
  • выпускаются в валюте РФ; при этом владельцами сертификатов могут быть как резиденты, так и нерезиденты. Денежные обязательства, возникающие при выпуске и обращении сертификатов, могут быть оплачены нерезидентами только с рублевых счетов, открытых в уполномоченных банках;
  • не могут служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги;
  • одностороннее изменение кредитной организацией процентной ставки, обусловленной в сертификате, не допускается;
  • передача прав, удостоверенных сертификатом на предъявителя, другому лицу осуществляется посредством вручения сертификата этому лицу; права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в порядке, удостоверенном для уступки требований;
  • уступка требования по сертификату может быть совершена в течение срока обращения данного сертификата.

Сертификат должен содержать ряд обязательных реквизитов, несоблюдение которых влечет его недействительность, в частности:

  • наименование «сберегательный (или депозитный) сертификат»;
  • номер и серию;
  • дату внесения вклада;
  • размер вклада, оформленного сертификатом;
  • безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму, внесенную в депозит, и выплатить причитающиеся проценты;
  • дату востребования по сертификату;
  • ставку процента за пользование депозитом;
  • сумму причитающихся процентов;
  • ставку процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате;
  • наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в ЦБ;
  • для именного сертификата: наименование и местонахождение вкладчика – юридического лица, фамилию, имя, отчество и паспортные данные вкладчика – физического лица;
  • подписи двух лиц, уполномоченных кредитной организацией на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью кредитной организации.

Как правило, сертификаты являются срочными:

  • срок обращения сберегательных сертификатов составляет 3 года;
  • срок обращения депозитных – 1 год (с даты выдачи до даты получения владельцем права востребования депозита или вклада по сертификату).

Начисление процентов по сертификату осуществляется кредитной организацией не реже одного раза в месяц и не позднее последнего рабочего дня отчетного месяца. Выплата процентов по сертификату осуществляется кредитной организацией одновременно с погашением сертификата при его предъявлении.

В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате банком выплачиваются сумма вклада и проценты, определяемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов.