Расчеты чеками. Сферы использования чеков

Чеком признается ценная бумага, которая содержит ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку, а именно произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (ст. 877 ГК РФ).

Плательщиком по чеку может быть только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

Использование чековой формы расчетов имеет ряд особенностей, в частности:

1. чек согласно действующему российскому законодательству является ценной бумагой по своей правовой природе, т. е. документом, удостоверяющим (при соблюдении установленной формы, а также обязательных реквизитов оформления) имущественные права, осуществление или передача которых возможны лишь при его предъявлении;
2. способностью являться реальным плательщиком по чеку наделены лишь кредитные организации, имеющие лицензию на занятие банковской деятельностью;
3. чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя.

В настоящее время сфера обращения чеков несколько ограничена. Чеки, выпускаемые кредитными организациями, могут применяться для безналичных расчетов, однако они не применяются для расчетов через подразделения расчетной сети Центрального банка РФ.

Чеки, выпускаемые кредитными организациями, могут применяться в межбанковских расчетах на основании договоров, заключаемых с клиентами, и межбанковских соглашений о расчетах чеками в соответствии с внутрибанковскими правилами проведения расчетных операций.

Межбанковское соглашение о расчетах чеками может предусматривать:

1. условия обращения чеков при осуществлении расчетов;
2. порядок открытия и ведения счетов, на которых учитываются операции с чеками;
3. состав, способы и сроки передачи информации, связанной с обращением чеков;
4. порядок подкрепления счетов кредитных организаций – участников расчетов;
5. обязательства и ответственность кредитных организаций—участников расчетов.

Внутрибанковские правила проведения операций с чеками, определяющие порядок и условия их использования, должны предусматривать:

1. форму чека, перечень его реквизитов и порядок заполнения чека;
2. перечень участников расчетов чеками;
3. срок предъявления чеков к оплате;
4. условия оплаты чеков;
5. ведение и состав операций по чекообороту;
6. бухгалтерское оформление операций с чеками;
7. порядок архивирования чеков.

Чек удобен для расчетов в случаях, когда плательщик не желает отдавать деньги до получения товара, а поставщик не хочет передавать товар до получения гарантий платежа. Кроме того, при расчетах чеками поставщик полностью может обезопасить себя от сомнений по поводу сроков расчета с покупателем и ускорения оплаты. Чек удобен также при расчетах во всех случаях, когда изначально неизвестен продавец.