Понятие и принципы банковских кредитных операций

Банковское кредитование является одной из трех основных банковских услуг для предпринимателей наряду с расчетным и депозитным обслуживанием. Оно осуществляется при строгом соблюдении следующих принципов кредитования:

• участие кредитной организации;
• денежность, т.е. банковский кредит может быть выдан только деньгами;
• возвратность и срочность, т.е. кредит подлежит возврату в определенные сроки;
• возмездность (платность), т.е. внесение заемщиком платы за временное пользование денежными средствами в виде процентов;
• резервность, т.е. в ЦБ РФ коммерческие банки резервируют определенную долю от суммы выданных кредитов;
• дифференцированность, означающая право банка на выбор кредитоспособных заемщиков и механизмов их кредитования, а также необходимость соблюдения банком требований обязательных нормативов, установленных в ст. 62 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Таким образом, принципы банковского кредитования отличают кредит от инвестирования, финансирования и т.д.

Кредитные операции – это отношения между кредитором и дебитором, основанные на всех принципах кредитования, по предоставлению, обслуживанию и погашению определенной суммы денежных средств, в которых кредитор участвует от своего имени, на собственных коммерческих условиях, и на собственный риск. Совокупность кредитных операций составляет кредитный портфель.

Классификация кредитных операций осуществляется по следующим основаниям.

По экономическому содержанию и назначению операции:

1) коммерческая ссуда – это кредит, выдаваемый предпринимателям на предпринимательские цели:

• на временные нужды по покрытию текущих потребностей предпринимателя в оборотном капитале;
• на капитальные вложения;
• платежный кредит для оплаты долговых требований поставщиков;
• факторинговые операции;
• целевой кредит на отдельные хозяйственные операции;
• вексельный кредит;
• на формирование и увеличение фондов в организациях и т.д.;

2) потребительская ссуда выдается гражданам на их личные нужды (жилищное строительство или приобретение жилья, покупка потребительских товаров длительного пользования, оплата лечения, обучения и т.д.).