Расчетный документ

Расчетные операции осуществляются кредитными организациями на основании расчетных документов (Положение ЦБ РФ от 3 октября 2004 г № 2-П «О безналичных расчетах в РФ»).

Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или в установленных случаях электронного платежного документа:

распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств;
распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем).

Главной функцией расчетного документа является проведение безналичных расчетов.

Расчетные документы должны содержать следующие реквизиты:

наименование расчетного документа;
номер, число, месяц, год выписки расчетного документа;
вид платежа;
наименование плательщика, номер его счета, индентификационный номер налогоплательщика;
наименование и местонахождение банка плательщика, его банковский индентификационный код (БИК), номер корреспондентского счета или субсчета;
наименование и местонахождение банка получателя, его БИК, номер корреспондентского счета (субсчета);
назначение платежа;
сумма и очередность платежа;
вид операции, подписи уполномоченных лиц и оттиск печати.