Правовое регулирование кредитной деятельности банков

Понятие кредита и кредитного договора

Понятие «кредит» относится к числу центральных, системообразующих понятий банковского права и всей банковской деятельности и может рассматриваться с самых различных сторон. В числе многих точек зрения существуют такие, согласно которым кредит — это действие или операция; движение или форма движения; сделка; денежные средства или имущество; деятельность определенного вида; отношения; доверие или акт доверия.

Многообразие подходов является следствием того, что легального определения термина «кредит» в современном законодательстве не существует, а в ст. 819 ГК РФ закрепляется лишь то положение, согласно которому кредит — это денежные средства, предоставляемые заемщику кредитором в размере и на условиях, предусмотренных договором, а в ст. 822 ГК РФ добавляется также, что кредитом могут являться и вещи, определяемые родовыми признаками. В этом значении кредит никак не является сделкой, он — предмет этой сделки. В первом случае перед нами именно банковский кредит, а во втором — в законе он называется товарным кредитом. Наряду с этими видами кредита в ГК РФ выделяется также и коммерческий кредит в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ и услуг, который может предоставляться договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками (ст. 823 ГК РФ).

В научной литературе и практической деятельности используется

также термин «ссуда», который употребляется как синоним термину «кредит», соответственно сами операции называют не только кредитными, но и ссудными. Такое словоупотребление является исторически сложившимся и применяется по традиции, «договор банковской ссуды» не имеет ничего общего с поименованным ГК РФ договором ссуды (договор безвозмездного срочного пользования), и потому не может являться его разновидностью как отличающийся и по содержанию, и по форме, и по цели.

Безусловно, кредит — это финансовая категория. Кредит представляет собой форму движения денежного капитала (стоимости) кредитора; отношения по кредиту в экономическом смысле — это финансовые отношения между кредитором и заемщиком, связанные с кругооборотом капитала в целях приращения его величины. Сущность кредита проявляется в аккумуляции временно свободных денежных средств одного лица и передаче их за плату другому лицу. Кредитование суть деятельность по предоставлению кредитов, которая, с одной стороны, приносит прибыль для кредитора, с другой — оживляет финансовое положение заемщика. Принципами кредитования являются срочность, возвратность, платность.

Данные экономические отношения оформляются конструкцией кредитного договора.

В соответствии с кредитным договором банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Кредитный договор — традиционная правовая конструкция закрепления экономических отношений кредитования. Кредитными операциями считаются факторинговые операции, оформляемые договором финансирования под уступку денежного требования, лизинговые, форфейтинговые операции (форма кредитования экспорта путем покупки банком без оборота на продавца векселей по внешнеторговым операциям), предоставление овердрафта (кредит, предоставляемый путем списания банком денежных средств со счета клиента сверх наличия денег на счете), акцептного кредита (кредит, предоставляемый банком в форме акцепта переводного векселя (тратты), выставляемого на банк экспортерами и импортерами, операции учета векселей (покупка векселя банком до наступления срока оплаты по нему) и т. д. Предлагаемые кредитными организациями кредитные услуги весьма разнообразны и по способу предоставления кредита: срочный кредит (перечисление на расчетный счет), контокоррентный кредит (кредит, который предоставляется открытием единого ссудного счета, на котором учитываются все операции банка с клиентом), онкольный (вексельный или кредит, выдаваемый под обеспечение ценных бумаг и товаров и погашаемый по первому требованию банка), ломбардный, синдицированный (кредит, предоставляемый несколькими банками одному заемщику), открытие кредитной линии и т. д.

Договор займа также оформляет кредитные правоотношения между различными участниками гражданского оборота, поэтому их конструкции имеют много общего (кредитный договор является разновидностью договора займа). Но для кредитного договора характерен специальный субъектный состав, и именно он используется в банковской практике (на стороне кредитора — банк или иная кредитная организация). При этом право банка на предоставление кредитов ограничивается рядом экономических нормативов, установленных Банком России в соответствии с законодательством. В ГК РФ предусматривается консенсуальный характер кредитного договора, в этом одно из его отличий от договора займа.

Предметом кредитного договора могут быть только денежные средства в наличной и безналичной формах, в отличие от договора займа, предметом которого могут быть не только деньги, но и вещи, определяемые родовыми признаками. Кроме того, кредиты могут выдаваться в рублях и иностранной валюте. Кредитная организация обязана определять в кредитном договоре полную стоимость кредита, предоставляемого заемщику — физическому лицу, а также указывать перечень и размеры платежей заемщика, связанных с несоблюдением им условий кредитного договора. В расчет полной стоимости кредита должны включаться платежи по кредиту, связанные с заключением и исполнением кредитного договора, в том числе платежи заемщика-гражданина в пользу третьих лиц в случае, если обязанность этого заемщика по таким платежам вытекает из условий договора, в котором определены такие третьи лица. В случае если полная стоимость кредита не может быть определена до заключения кредитного договора с заемщиком — физическим лицом и до изменения условий кредитного договора, влекущего изменение полной стоимости кредита, поскольку кредитный договор предполагает различные размеры платежей указанного заемщика по кредиту в зависимости от его решения, то кредитная организация обязана довести до заемщика информацию о полной стоимости кредита, определенной исходя из максимально возможных суммы кредита и срока кредитования. В расчет полной стоимости кредита не включаются платежи по кредиту, связанные с несоблюдением заемщиком-гражданином условий кредитного договора.

По кредитному договору, заключенному с заемщиком- гражданином, кредитная организация не может в одностороннем порядке сократить срок действия этого договора, увеличить размер процентов и (или) изменить порядок их определения, увеличить или установить комиссионное вознаграждение по операциям, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, несоблюдение которой влечет его недействительность.

Кредитная деятельность кредитных организаций может приобретать самые различные правовые формы, среди которых особое значение и распространение приобретает кредитный договор.

Содержание, исполнение и ответственность сторон кредитного договора

Кредитная организация до заключения кредитного договора с заемщиком-гражданином и до изменения условий кредитного договора с указанным заемщиком, влекущего изменение полной стоимости кредита, обязана предоставить заемщику информацию о полной стоимости кредита, а также перечень и размеры платежей заемщика, связанных с несоблюдением им условий кредитного договора.

Содержание кредитного договора составляют следующие основные права и обязанности сторон:

А. Обязанность банка предоставить кредит в размере и на условиях, предусмотренных договором, чему корреспондирует право заемщика потребовать предоставления кредита.

Договор может предусматривать различные формы предоставления кредита: перечисление предоставляемой в кредит денежной суммы на расчетный счет заемщика, на иной банковский счет заемщика, открытие кредитной линии, кредитование счета и т. п.

Зачисление суммы кредита на расчетный счет заемщика может осуществляться банком в размере всей суммы обещанного кредита единовременно или по частям. Если счет заемщика находится в банке-кредиторе, то сумма кредита зачисляется на него, минуя корреспондентский счет банка путем соответствующих внутренних бухгалтерских проводок. В таком случае кредит может считаться выданным только в момент зачисления его суммы на счет клиента. Если же счет заемщика открыт в другом банке, то сумма выдаваемого кредита должна быть передана ему платежным поручением. Момент исполнения обязательства будет определяться моментом исполнения денежного обязательства при расчетах платежными поручениями. Поэтому кредит должен считаться предоставленным в момент зачисления его суммы на корреспондентский счет банка, осуществляющего расчетное обслуживание заемщика. В кредитном договоре можно предусмотреть иной момент, когда кредит должен считаться предоставленным в распоряжение заемщика.

Заемщик вправе отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором (п. 2. ст. 821 ГК РФ). При этом заемщик не скован обязанностью доказывать банку наличие оснований отказа, хотя в договоре это может быть предусмотрено.

В. Обязанность заемщика вернуть кредит и уплатить проценты за пользование кредитом, чему корреспондирует право банка-кредитора требовать исполнения этих обязанностей. Законодательство устанавливает императивное требование уплаты процентов (ст. 819 ГК РФ, ст. 30 Закона о банках и банковской деятельности).

Надлежащее исполнение обязанности по возврату кредита заключается в соблюдении условий относительно срока возврата и способа прекращения обязательства, установленных договором.

Договором могут быть предусмотрены иные обязанности заемщика, например обязанность целевого использования кредита.

Последствия неисполнения договорной обязанности могут быть предусмотрены самим договором или законом. В ГК РФ в ст. 811 устанавливается следующее последствие: когда заемщик не возвращает в срок сумму займа, на эту сумму подлежат уплате проценты (помимо суммы займа и процентов по договору) в размере, установленном в п. 1 ст. 395 ГК РФ, со дня, когда она должна быть возвращена, до дня ее возврата займодавцу. Если договором предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), то при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с причитающимися процентами.

Заемщик вправе вернуть кредит досрочно с согласия кредитора (в п. 2 ст. 810 ГК РФ устанавливается подобное правило в отношении договора займа, а так как кредитный договор — его разновидность, то оно применяется, если иное не вытекает из существа кредитного договора). Потребовать досрочного возврата суммы займа займодавец вправе в соответствии со ст. 813 ГК РФ при невыполнении заемщиком предусмотренных договором займа обязанностей по обеспечению возврата суммы займа, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий по обстоятельствам, за которые займодавец не отвечает. Согласно ст. 33 Закона о банках и банковской дейтельности, кредиты, предоставляемые банком, могут обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими гарантиями и иными способами, предусмотренными федеральными законами или договором. При нарушении заемщиком обязательств по договору банк вправе досрочно взыскивать предоставленные кредиты и начисленные по ним проценты, если это предусмотрено договором, а также обращать взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном федеральным законом.

При отказе банка от предоставления кредита, предусмотренного договором, заемщик вправе начислять на сумму долга проценты за неисполнение денежного обязательства (п. 1 ст. 395 ГК РФ) и требовать возмещения убытков в сумме, не покрытой процентами (п. 2 ст. 395 ГК РФ).

За нарушение обязанности по возврату полученного от банка кредита заемщик может быть привлечен к ответственности в форме процентов за неисполнение и ненадлежащее исполнение денежного обязательства (п. 1 ст. 811 ГК РФ), если иное не предусмотрено договором. На практике кредитные договоры могут предусматривать иные формы ответственности, например, пеня или повышенные проценты. Пеня является разновидностью неустойки за неисполнение обязательства. В случаях, предусмотренных в ст. 333 ГК РФ, суд вправе уменьшить ее размер. Обычно пеня носит характер договорной неустойки, однако в некоторых случаях устанавливается законная неустойка.

Арбитражная практика рассматривает повышенные проценты как сложный правовой институт, состоящий из платы за пользование заемными средствами и процентов как формы ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежного обязательства. В соответствии с абз. 3 п. 15 постановления Пленума ВАС РФ от 8 октября 1998 г. № 13/14 «О практике применения положений Гражданского кодекса РФ о процентах за пользование чужими денежными средствами» в тех случаях, когда в договоре займа или в кредитном договоре установлено увеличение размера процентов в связи с просрочкой уплаты долга, размер ставки, на которую увеличена плата за пользование займом, следует считать иным размером процентов, установленных договором в соответствии с п. 1 ст. 395 ГК РФ. Такой вывод основан на правовой природе кредитного договора, который предполагает предоставление заемных средств с целью получения вознаграждения. В случае несвоевременного возврата кредита заемщик продолжает пользоваться денежными средствами, за что необходимо уплачивать вознаграждение, а за нарушение обязательства по возврату кредита он должен быть привлечен к ответственности.

Другие виды ответственности заемщика по кредитному договору аналогичны ответственности за нарушение договора займа.

Так как кредитное обязательство по свое правовой природе является денежным, ответственность за его неисполнение (ненадлежащее исполнение) определяется нормами и практикой применения мер ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств.

Порядок и способы предоставления (размещения) денежных средств клиентам банка

Предоставление банком денежных средств осуществляется в следующем порядке:

1. юридическим лицам — только в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный или корреспондентский счет / субсчет клиента-заемщика, открытый на основании договора банковского счета (в том числе при предоставлении средств на оплату платежных документов и на выплату заработной платы);
2. физическим лицам — в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на банковский счет клиента- заемщика либо наличными денежными средствами через кассу банка;
3. юридическим и физическим лицам предоставление средств в иностранной валюте осуществляется уполномоченными банками в безналичном порядке.

Используются основные способы размещения денежных средств клиентам банка:

1. Разовое зачисление средств на указанные счета либо выдача наличных денег заемщику-физическому лицу;

2. Открытие кредитной линии, т. е. заключение договора, на основании которого клиент-заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств при соблюдении одного из следующих условий:

а) общая сумма предоставленных средств не превышает максимального размера (лимита), определенного в договоре,— «лимита выдачи»;

б) размер единовременной задолженности в период действия договора не превышает установленного договором лимита — «лимита задолженности».

При этом банки вправе ограничивать размер денежных средств, предоставляемых заемщику в рамках открытой кредитной линии, путем одновременного включения в договор обоих условий, а также использования иных дополнительных условий с одновременным выполнением установленных требований. Условия и порядок открытия заемщику кредитной линии определяются сторонами либо в специальном генеральном (рамочном) соглашении / договоре, либо непосредственно в договоре на предоставление (размещение) денежных средств. Под открытием кредитной линии следует понимать также заключение договора на предоставление денежных средств, условия которого по своему экономическому содержанию отличаются от условий договора, предусматривающего разовое (единовременное) предоставление денежных средств заемщику.

Кредитная линия предусматривает выдачу кредитов несколькими частями в пределах общей суммы договора (независимо от их частичного погашения) и общего срока договора.

3. Кредитование банком банковского счета клиента-заем- щика (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) и оплаты расчетных документов с банковского счета клиента-заемщика, если договором предусмотрено проведение такой операции (овердрафт). Такое кредитование осуществляется при установленном лимите (максимальной сумме, на которую может быть поведена указанная операция) и сроке, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента банка. Если в договоре банковского счета или депозита, стороной которого является физической лицо, включено условие об овердрафте, на эти операции распространяется аналогичный порядок.

4. Участие банка в предоставлении (размещении) денежных средств клиенту банка на синдицированной (консорциальной) основе.

5. Другие способы, не противоречащие действующему законодательству.

Способы размещения денежных средств клиентам банка разнообразны и определяются условиями договора.

Предоставление Банком России кредитов кредитным организациям

Банк России предоставляет банкам только обеспеченные кредиты в валюте Российской Федерации в целях поддержания и регулирования ликвидности банковской системы. К принципам возвратности, срочности, платности, на которых строится весь процесс кредитования, в данном случае прибавляется принцип обеспеченности. Банк России предоставляет банкам следующие виды кредитов согласно положению Банка России от 4 августа 2003 г. № 236-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг»: внутридневные кредиты, овернайт (кредит) и ломбардные кредиты. Для предоставления данных кредитов Банк России и банк — потенциальный заемщик заключают генеральный кредитный договор, содержащий условия о тех видах кредитов, которыми может пользоваться банк. Банк — потенциальный заемщик предоставляет Банку России право на списание с банковских счетов денежных средств в объеме предоставленных кредитов без распоряжения банка — владельца счета на основании инкассового поручения. Потенциальный заемщик также должен иметь счет депо в Депозитарии (юридическое лицо — профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющее регистрацию фактов обременения ценных бумаг залогом при проведении Банком России операций кредитования банков), заключить дополнительное соглашение к депозитарному договору с Депозитарием об открытии раздела счета депо «Блокировано Банком России» и выдать Банку России доверенность на право выбора конкретных видов, выпусков ценных бумаг для их перевода из раздела счета депо «Блокировано Банком России» в разделы «Блокировано в залоге под ломбардные кредиты Банка России», «Блокировано в залоге по кредиты овернайт Банка России».

Кредит может быть предоставлен, если на начало дня обращения банком за кредитом и начало дня предоставления кредита банк — потенциальный заемщик имеет достаточное обеспечение. Это означает, что стоимость ценных бумаг больше или равны сумме запрашиваемого кредита, а ценные бумаги включены в ломбардный список, утвержденный Советом директоров Банка России, не обременены другими обязательствами и учитываются на счете депо банка, открытом в депозитарии. Кроме того, Банк — потенциальный заемщик должен быть отнесен к 1 или 2 классификационной группе, установленных указанием Банка России № 2005-У, не иметь недовзноса в обязательные резервы и не иметь просроченных денежных обязательств перед Банком России.

В случае неисполнения кредитных обязательств в установленные сроки отсрочка платежа не производится и Банк России начинает процедуру реализации находящихся в залоге ценных бумаг. Подробнее с особенностями правового регулирования предоставления и погашения данных видов кредитов Банка России можно ознакомиться в положении Банка России № 236-П.

Предоставление кредитов Банка России, обеспеченных активами и поручительствами, регулируется положением Банка России от 12 ноября 2007 г. № 312-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами».

Таким образом, кредитование Банком России кредитных организаций осуществляется в целях поддержания и регулирования ликвидности банковской системы на условиях обеспеченности, срочности, возвратности, платности в особых правовых формах.