Договоры банковского вклада и банковского счета как основные институты банковского права

Правовая характеристика договора банковского вклада

В соответствии со ст. 834 ГК РФ по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Вкладом являются денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые лицами в целях хранения и получения дохода.

Договор является односторонне обязывающим, так как порождает обязательство банка вернуть вкладчику переданную ему сумму вклада вместе с процентами и соответствующее право вкладчика требовать от банка исполнения его обязанности. Соответственно договор банковского вклада является возмездным.

Договор банковского вклада является реальным, так как считается заключенным с момента принятия банком от вкладчика денежной суммы. Сторонами договора являются банк и вкладчик. Вкладчиком может быть любое физическое или юридическое лицо, способное выступать в обороте. Если вкладчиком выступает гражданин, договор банковского вклада признается публичным договором (ст. 426 ГК РФ). Вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады в одном или нескольких банках.

Возможно внесение вклада на имя вкладчика от третьих лиц с указанием необходимых данных о его счете по вкладу. При этом предполагается, что вкладчик выразил согласие на получение денежных средств от таких лиц, предоставив им необходимые данные. Вклад также может быть совершен в пользу третьих лиц с обязательным указанием в договоре имени гражданина или наименования юридического лица. Такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования. До выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств. Вкладчики могут распоряжаться вкладами, получать по вкладам доход, совершать безналичные расчеты в соответствии с договором.

В качестве банка может выступать как банк, так и небанковская кредитная организация, имеющая соответствующую лицензию. Небанковская кредитная организация может принимать вклады только от юридических лиц. В случае принятия вклада от гражданина лицом, не имеющим на это права, или с нарушением порядка, установленного законом или принятыми в соответствии с ним банковскими правилами, вкладчик может потребовать немедленного возврата суммы вклада, а также уплаты на нее процентов, предусмотренных в ст. 395 ГК РФ, и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных вкладчику убытков. Если таким лицом приняты на условиях договора банковского вклада денежные средства юридического лица, такой договор является недействительным.

Для договора банковского вклада обязательна письменная форма, несоблюдение которой влечет ничтожность договора. Письменная форма считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом.

Сберегательная книжка может быть именной и на предъявителя, последняя является ценной бумагой. В сберегательной книжке должны быть указаны наименование и место нахождения банка (филиала), номер счета по вкладу, а также все суммы денежных средств, зачисленных на счет и списанных со счета, остаток денежных средств на момент предъявления сберегательной книжки в банк. Предъявление сберегательной книжки обязательно для выдачи вклада, выплаты процентов по нему и исполнения распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счета по вкладу другим лицам. Если именная сберегательная книжка утрачена или оказывается в непригодном состоянии, банк по заявлению вкладчика выдает новую, если утраченная сберегательная книжка — на предьявителя, восстановление прав по ней осуществляется в порядке, предусмотренном для ценных бумаг на предъявителя.

Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Эта ценная бумага может быть именной или предъявительской.

В ГК РФ в числе банковских вкладов называется вклад до востребования, когда вклад должен быть выдан по первому требованию вкладчика, и срочный вклад, когда вклад возвращается по истечении определенного договором срока. Кроме того, законом предусматривается возможность заключения договора на иных условиях возврата, не противоречащих закону. Это так называемые условные вклады (выигрышные, пенсионные, номерные, целевые на детей и иные вклады).

В любом случае банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию независимо от вида вклада, за исключением условных вкладов юридических лиц. Поэтому условие договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно.

Если вкладчик по истечении срока или наступлении оговоренного условия не требует возврата суммы вклада, договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором. В случаях, когда вкладчику возвращается сумма вклада по его требованию по любым вкладам, кроме вклада до востребования, проценты по вкладу выплачиваются в размере процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования, если договором не предусмотрен иной размер процентов.

Договор банковского вклада не может быть беспроцентным, он всегда возмездный, даже если договором не определен размер процентов. При отсутствии в договоре условия о размере процентов банк обязан выплачивать проценты в размере ставки банковского процента (ставки рефинансирования) на день возврата суммы вклада.

По вкладам до востребования банк вправе в одностороннем порядке изменять размер процентов. Если размер процента уменьшается, то он применяется к вкладам, внесенным до сообщения вкладчикам об уменьшении процентов, по истечении месяца с момента сообщения, если иное не предусмотрено договором. Не может быть в одностороннем порядке уменьшен размер процентов банком по срочным или условным вкладам, внесенным гражданами, если иное не предусмотрено законом. Согласно ч. 3 ст. 29 Закона о банках и банковской деятельности по договору банковского вклада (депозита), внесенного гражданином на условиях его выдачи по истечении определенного срока либо наступлении предусмотренных договором обстоятельств, банком не может быть односторонне сокращен срок действия этого договору, уменьшен размер процентов, увеличено или установлено комиссионное вознаграждение по операциям, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.

Если же такие вклады внесены юридическими лицами, размер процентов не может быть односторонне изменен, если иное не предусмотрено законом или договором.

Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата вкладчику включительно, а если ее списание со счета вкладчика произведено по иным основаниям — до дня ее списания включительно. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, проценты на сумму банковского вклада выплачиваются вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, а невостребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты. При возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому моменту проценты.

Договор банковского права является односторонне обязывающим, так как вкладчик по нему имеет только права, а банк — только обязанности. Права вкладчика: право требования возврата суммы вклада, право требования выплаты процентов на сумму вклада. Этим правам корреспондируют обязанности банка выплатить сумму вклада и проценты на нее.

Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам создается система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках. Участниками системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках является Агентство по страхованию вкладов и банки, привлекающие средства граждан.

Банки имеют право создавать фонды добровольного страхования вкладов для обеспечения возвратов вкладов и выплаты доходов по ним. Фонды добровольного страхования вкладов создаются как некоммерческие организации. Число банков- учредителей фонда добровольного страхования вкладов должно быть не менее пяти с совокупным уставным капиталом не менее 20-кратного минимального размера уставного капитала, установленного для банков на дату создания фонда. Банк обязан поставить клиентов в известность о своем участии или неучастии в фондах добровольного страхования вкладов и информировать клиента об условиях страхования.

При невыполнении банком обязанностей по обеспечению возврата вклада, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий вкладчик вправе потребовать от банка немедленного возврата суммы вклада, уплаты на нее процентов в размере, определяемом в соответствии с п. 1 ст. 809 ГК РФ, и возмещения причиненных убытков.

Договор банковского вклада, как и договор банковского счета, являются самыми распространенными сделками, заключаемыми кредитными организациями.

Правовая характеристика договора банковского счета

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Правовая природа договора банковского счета также подвергалась дискуссиям, продуктом которых явились разные точки зрения. Предлагалось рассматривать договор банковского счета в качестве разновидности договора иррегулярного хранения, договора займа, договора об оказании услуг. Более правильной является позиция, согласно которой договор банковского счета признается самостоятельным договором.

Договор банковского счета характеризуется как консенсуальный, т. е. считается заключенным с момента достижения согласия сторон по всем существенным условиям договора, и двусторонне обязывающий, поскольку права и обязанности существуют у каждой стороны. Договор банковского счета является возмездным, так как может предусматривать условие оплаты клиентом расходов банка по совершению операций по счету, а также условие уплаты процентов за пользование банком денежными средствами, находящимися на счете.

Сторонами договора банковского счета являются банк или иная кредитная организация и клиент. Клиентом может выступать любое лицо, в том числе государство, которое пользуется услугами банка по открытию и ведению счетов и совершению расчетных операций. Форма договора банковского счета — письменная. Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими денежными средствами. Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

В целом порядок заключения договора банковского счета подчиняется общим правилам, имеются лишь некоторые особенности. Банк обязан заключить договор с клиентом, обратившимся открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом, и установленными в соответствии с ним банковскими правилами. Банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданной ему лицензией, за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание или допускается законом или иными правовыми актами. Однако указанное правило не делает договор банковского счета публичным.

Содержание договора банковского счета составляют права и обязанности банка и клиента. К обязанностям банка относятся следующие:

1. принимать денежные средства, поступающие на счет клиента;
2. зачислять поступающие на счет клиента денежные средства. Банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета;
3. выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче денежных сумм со счета и проведении других операций по счету (не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета);
4. платить клиенту в виде начисления процентов на счет за использование денежных средств;
5. информировать клиента о произведенном зачете встречных требований банка и клиента по счету;
6. информировать клиента о проведенных по счету операциях с указанием остатка денежных средств на счете (эта обязанность предусматривается банковскими правилами);
7. хранить банковскую тайну.

Банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором не предусмотрено иное. Право банка заключается в получении вознаграждения за осуществление операций по счету.

Клиенты вправе открывать необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой валюте в банках с их согласия, если иное не установлено федеральным законом. Основные виды счетов определены Банком России.

Клиенту дано право беспрепятственно распоряжаться имеющимися на счете денежными средствами, в том числе путем передачи этого права другим лицам. Чтобы от имени клиента осуществлять распоряжения о перечислении и выдаче средств со счета, права лиц, их совершающие, должны быть удостоверены клиентом путем представления банку необходимых документов. Клиент также может дать распоряжение банку о списании средств со счета по требованию третьих лиц. Подобные распоряжения банк принимает при условии указания в них в письменной форме необходимых данных, позволяющих при предъявлении соответствующего требования идентифицировать лицо, имеющее право на его предъявление. Договором может быть предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными суммами, находящимися на счете, электронными средствами платежа и другими документами с использованием в них аналогов собственноручной подписи, кодов, паролей и иных средств, подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на это лицом. Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета, ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению. Ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами допускается в случае наложения ареста на денежные средства или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом.

На денежные средства и иные ценности юридических и физических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, арест может быть наложен не иначе как судом и арбитражным судом, судьей, а также по постановлению органов предварительного следствия при наличии судебного решения. При наложении ареста на денежные средства кредитная организация незамедлительно по получении решения о наложении ареста прекращает расходные операции по счету (вкладу) в пределах средств, на которые наложен арест.

Взыскание на денежные средства и иные ценности физических и юридических лиц может быть обращено только на основании исполнительных документов в соответствии с законодательством. Кредитная организация, Банк России не несут ответственности за ущерб, причиненный в результате наложения ареста или обращения взыскания, за исключением случаев, предусмотренных законом.

Конфискация денежных средств и других ценностей может быть произведена на основании вступившего в законную силу приговора суда. пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности; в третью очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, а также по отчислениям в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ и фонды обязательного медицинского страхования;

В постановлении Конституционного суда РФ от 23 октября 1997 г. № 21-П отмечено, что положение абз. 4 п. 2 ст. 855 ГК РФ (третья очередь) признано неконституционным. При этом на основании Конституционного суда РФ определено, что предусмотренное в абз. 5 (четвертая очередь) обязательное списание означает только взыскание задолженности на основании поручений налоговых органов, носящих бесспорный характер. До внесения изменений в п. 2 ст. 855 ГК РФ при недостаточности денежных средств на счете налогоплательщика списание средств по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и государственные внебюджетные фонды, а также перечисление денежных средств для расчетов по оплате труда производится в порядке календарной очередности поступления указанных документов после удовлетворения требований первой и второй очереди.

Если иное не предусмотрено договором, при отсутствии в течение двух лет денежных средств на счете клиента и операций по этому счету банк вправе отказаться от исполнения договора банковского счета, предупредив в письменной форме об этом клиента. Договор банковского счета считается расторгнутым по истечении двух месяцев со дня направления банком такого предупреждения, если на счет клиента в течение этого срока не поступили денежные средства.

По требованию банка договор может быть расторгнут в судебном порядке в следующих случаях:

1. когда сумма денежных средств на счета клиента окажется ниже минимального размера, предусмотренного договором или банковскими правилами, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом;
2. при отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором.

Остаток денежных средств на счете выдается клиенту либо перечисляется на указанный им счет не позднее семи дней после получения соответствующего заявления клиента.

Ответственность банка, заключающаяся в уплате процентов в порядке и размере, предусмотренных в ст. 395 ГК РФ, может наступить в следующих случаях:

• несвоевременного зачисления на счет поступивших клиенту денежных средств;
• необоснованного списания денежных средств со счета клиента;
• невыполнения указаний клиента о перечислении денежных средств со счета;
• невыполнения указаний клиента о выдаче денежных средств со счета.

Правовой режим банковской тайны

Закон устанавливает для банка обязанность гарантировать тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте (банковскую тайну), т. е. не раскрывать сведения, ее составляющие, кроме установленных законодательством случаев. Понятие «банковская тайна» тесно связано с понятием «информация» вообще. Под информацией понимаются сведения (сообщения, данные) независимо от формы их представления. Очевидно, что банковская тайна является одним из видов информации. В свою очередь, банковская информация может быть открытой и закрытой. В соответствии со ст. 8 Закона о банках и банковской деятельности кредитная организация обязана по требованию физического или юридического лица предоставить ему копию лицензии на осуществление банковских операций, копии иных разрешений (лицензий), если необходимость получения указанных документов предусмотрена федеральными законами, а также ежемесячные бухгалтерские балансы за текущий год. За введение физических и юридических лиц в заблуждение путем непредоставления информации либо путем предоставления недостоверной или неполной информации кредитная организация несет установленную законом ответственность.

Кредитная организация, имеющая лицензию на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, обязана раскрывать информацию о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами (в целом по кредитной организации без раскрытия информации по отдельным физическим лицам) и информацию о задолженности кредитной организации по вкладам физических лиц. Порядок раскрытия такой информации устанавливается Банком России.

К закрытой информации относится банковская тайна, правовой режим которой устанавливается в федеральном законе, но в ГК РФ и Законе о банках и банковской деятельности даются различные определения этого института.

В ГК РФ содержание банковской тайны раскрывается через совокупность следующих элементов: 1) сведения о банковском счете и вкладе; 2) сведения об операциях по счету;

3) сведения о клиентах. В ст. 26 Закона о банках и банковской деятельности этот перечень дополняется «иными сведениями, устанавливаемыми кредитной организацией». Мнение многих авторов сводится к тому, что предпочтение должно отдаваться более широкому содержанию банковской тайны. К субъектам, гарантирующим банковскую тайну, относятся кредитная организация, Банк России, Агентство по страхованию вкладов.

Справки по операциям и счетам юридических лиц и граж- дан-предпринимателей выдаются кредитной организацией:

• им самим;
• судам и арбитражным судам (судьям);
• Счетной палате РФ, налоговым органам, таможенным органам РФ, федеральному органу государственной власти в области финансовых рынков, Пенсионному фонду РФ, Фонду социального страхования РФ и органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности, а при наличии согласия руководителя следственного органа — органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве, органам внутренних дел при осуществлении ими функций по выявлению, предупреждению и пресечению налоговых преступлений.

Справки по операциям и счетам физических лиц выдаются:

• им самим;
• судам;
• органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц, Агентству по страхованию вкладов при наступлении страховых случаев, предусмотренных федеральным законом о страховании вкладов физических лиц в банках РФ, а при наличии согласия руководителя следственного органа — органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

Справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев выдаются кредитной организацией лицам, указанным владельцем счета или вклада в завещательном распоряжении, нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан — иностранным консульским учреждениям.

Информация по операциям юридических лиц, граждан- предпринимателей и физических лиц предоставляется кредитными организациями в уполномоченный орган, осуществляющий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены в федеральном законе «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Согласно Закону о банках и банковской деятельности, Банк России, Агентство по страхованию вкладов не вправе разглашать сведения о счетах, вкладах, а также сведения о конкретных сделках и операциях из отчетов кредитных организаций, полученные им в результате исполнения лицензионных, надзорных и контрольных функций, за исключением случаев, предусмотренных в федеральных законах. Аудиторские организации не вправе раскрывать третьим лицам полученные в ходе проверок сведения об операциях, счетах и вкладах кредитных организаций, их клиентов и корреспондентов. Уполномоченный орган, также осуществляющий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, не вправе раскрывать третьим лицам информацию, полученную от кредитных организаций в соответствии с законом.

Информация по операциям юридических лиц, граждан- предпринимателей, физических лиц с их согласия представляется кредитными организациями в целях формирования кредитных историй в бюро кредитных историй, в порядке и на условиях, предусмотренных заключенным с бюро кредитных историй договором.

Банковские платежные агенты гарантируют тайну об операциях по счетам и о счетах физических лиц. Документы и информация, связанные с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов и предусмотренные федеральным

законом «О валютном регулировании и валютном контроле», предоставляются кредитными организациями органу валютного контроля, уполномоченного Правительством РФ, налоговым и таможенным органам как агентам валютного контроля в случаях, порядке им объеме, которые предусмотрены указанным законом. Органы и агенты валютного контроля не вправе раскрывать третьим лицам информацию, полученную от кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

За разглашение банковской тайны Банк России, Агентство по страхованию вкладов, кредитные, аудиторские и иные организации, уполномоченный орган, осуществляющий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, органы и агенты валютного контроля, а также их должностные лица и работники несут ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба, в порядке, установленном федеральным законом.

Таким образом, закрепление в законодательстве правового режима сохранности банковской тайны обеспечивает права и интересы вкладчиков и владельцев счетов кредитной организации и стабильность банковской системы Российской Федерации.