Общие положения о банковских сделках

Понятие банковской операции и банковской сделки

Понятие «банковская операция» напрямую связано с понятием «сделка». В соответствии со ст. 153 ГК РФ сделками признаются действия граждан и юридических лиц, направленные на установление, изменение и прекращение гражданских прав и обязанностей. Среди гражданско-правовых сделок можно выделить предпринимательские сделки, особенностями которых является специальный субъектный состав: субъекты предпринимательской деятельности, объекты совершаемых предпринимателями сделок, определенный правовой режим их заключения и исполнения. Банковские сделки относятся к группе предпринимательских сделок, одним из участников которых является кредитная организация — коммерческие юридические лица, которые в качестве основной цели своей деятельности имеют право осуществлять банковские операции, предусмотренные в Законе о банках и банковской деятельности, на основании специального разрешения (лицензии) Банка России. Объектами банковских сделок являются преимущественно денежные средства, ценные бумаги, драгоценные металлы, иные объекты. Особый режим осуществления банковских сделок устанавливается нормативными актами Банка России.

Банковское законодательство закрепляет две категории — «банковская операция» и «банковская сделка», при этом их содержание не имеет легального определения. Возникающий вопрос о соотношении понятий «гражданско-правовая сделка», «банковская сделка» и «банковская операция» можно разрешить только доктринальным путем. Еще в советской литературе к банковским операциям относили действия, составляющие суть банковской деятельности.

М. М. Агарков определял банковские операции как: «сделки, совершение которых составляет непосредственный предмет деятельности банка, как, например, прием вкладов, учет векселей, перевод и т. д. Не существует единой общепринятой классификации банковских операций. Различие предложенных классификаций обусловлено различием в критериях, принятых каждой классификацией».

В современной юридической литературе нет большого разнообразия мнений по поводу определения данных понятий. Банковская сделка рассматривается как разновидность гражданскоправовой сделки, а банковская операция соответственно — как вид банковской сделки, т. е. определяется как юридическое действие (действия), направленное (направленные) на определенный правовой результат. Но не следует забывать, что функционирование банковской системы призвано обеспечивать реализацию не только частных, но и общественных интересов, причем обе эти группы настолько связаны между собой, что не могут быть реализованы в отрыве друг от друга. По мнению некоторых авторов, Закон о банках выделяет особую группу гражданскоправовых сделок, называя их «банковскими операциями» именно потому, что общество в целом заинтересовано в их нормальном заключении и исполнении. Для этой категории сделок закон устанавливает особый правовой режим, заключающийся в лицензировании (лицензируются только банковские операции, все остальные сделки осуществляются без лицензии). Таким образом, банковская операция — банковская сделка, на которую распространяется особый правовой режим, связанный с реализацией публичного интереса и заключающийся в лицензировании.

Можно также обнаружить и другой подход к определению понятия «банковская операция», которое исходя из формулировок видов банковских операций определяется как совокупность юридических и фактических действий, направленных на достижение определенного правового результата.

Все банковские сделки Закон о банках и банковской деятельности делит:

• на банковские операции;
• сделки, которые вправе осуществлять кредитная организация помимо банковских операций;
• иные сделки, которые вправе осуществлять кредитная организация в соответствии с законодательством Российской Федерации.

К банковским операциям относятся следующие:

1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2. размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4. осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6. купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
7. привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
8. выдача банковских гарантий;
9. осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Эту группу сделок кредитная организация осуществляет в соответствии с принципом исключительной правоспособности на основании лицензии Банка России. Правила осуществления банковских операций устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

К сделкам, которые кредитная организация вправе осуществлять помимо банковских операций, относятся:

1. выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
2. приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
3. доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
4. осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;
5. предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в нем сейфов для хранения документов и ценностей;
6. лизинговые операции;
7. оказание консультационных и информационных услуг.

Такие сделки должны соответствовать цели деятельности кредитной организации.

Наконец, сделки третьей группы кредитная организация вправе совершать, если они необходимы для достижения цели, указанной в уставных документах, и не противоречат действующему законодательству.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью, но это положение следует понимать как запрет, установленный для придания кредитной организации специальной правоспособности, что не исключает возможности заключать соответствующие договоры, необходимые для обеспечения потребностей кредитной организации.

Банковские операции и сделки, формируя основной предмет деятельности кредитных организаций, имеют особенности в правовом режиме осуществления, но объекты банковских операций и сделок определяются одинаковым перечнем.

Объекты банковских сделок

Наиболее распространенными объектами банковских операций и сделок являются:

а) деньги (валюта):

• денежные знаки в виде банкнот и монет Банка России, находящиеся в обращении, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену;
• средства на банковских счетах и в банковских вкладах.

б) иностранная валюта:

• денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монет, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (или группы государств), а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки;
• средства на счетах и во вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах;

в) ценные бумаги;

г) драгоценные металлы (золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий)) в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых изделий, а также лома таких изделий. Драгоценные металлы и изделия из них относятся к ограниченно оборотоспособным объектам гражданских прав, свободная реализация которых запрещена;

д) природные драгоценные камни — алмазы, рубины, изумруды, сапфиры и александриты в сыром и обработанном виде, а также жемчуг (речной жемчуг, жемчуг «Ориенталь», австралийский круглый жемчуг массой более 0,25 карата), за исключением ювелирных и других бытовых изделий из этих камней и лома таких изделий. Драгоценные камни, непригодные для изготовления ювелирных изделий, используются как продукция производственно-технического назначения.

К объектам банковских сделок относятся и иные объекты, не ограниченные и не запрещенные к обороту, использование которых соответствует принципу исключительной правоспособности кредитных организаций.

Несмотря на открытый перечень объектов банковских сделок, тем не менее, перечисленные объекты получили самое широкое распространение в банковской деятельности.

Форма банковских сделок и особенности их заключения

Под формой банковской сделки понимаются внешнее выражение воли сторон, способ их волеизъявления. Среди всех форм сделок — устной, письменной (простой и нотариальной), молчания в случаях, предусмотренных законом или соглашением сторон, конклюдентных действий — приоритетной формой для банковских сделок является письменная. Двусторонние (многосторонние) сделки (договоры) могут быть заключены в любой форме, предусмотренной для совершения сделок, если законом для договоров данного вида не установлена определенная форма. Договор в письменной форме может быть заключен путем составления одного документа, подписанного сторонами, а также путем обмена документами посредством почтовой, телеграфной, телетайпной, телефонной, электронной или иной связи, позволяющей достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору.

Законом, иными правовыми актами или соглашением сторон могут устанавливаться дополнительные требования, которым должны соответствовать форма сделки (совершение на бланке определенной формы, скрепление печатью и т. п.). Использование при совершении сделок факсимильного воспроизведения подписи с помощью средств механического или иного копирования, электронно-цифровой подписи либо иного аналога собственноручной подписи допускается в случаях и в порядке, предусмотренных законом, иными правовыми актами или соглашением сторон.

Как отмечается в литературе, к установлению предпринимательских отношений предъявляется минимум требований (за отдельным исключением, например, сделки с ценными бумагами), причем их несоблюдение не делает сделку недействительной. Однако упрощенная форма их совершения проявляется не всегда последовательно. Как известно, форма расчетных сделок подчиняется сложным формальным требованиям Банка России. Использование при заключении банковских сделок различных типизированных форм подчеркивает их предпринимательский характер.

Для заключения банковских сделок используются различные типовые формы в зависимости от разработавшего и утвердившего их органа, юридического значения этих формуляров. Здесь можно выделить как традиционно используемые «банковские договоры» — договоры банковского счета, банковского вклада, кредитные договоры и т. п. (условия таких типовых договоров вырабатываются на уровне конкретного банка, однако в них всегда можно обнаружить общее, что свидетельствует о действии обычаев в банковской деятельности), так и бланки различных расчетных документов (платежное поручение, платежное требование аккредитив и т. п.), утверждаемых в ЦБ РФ, в отличие от первой группы формуляров, утверждаемых на уровне конкретного банка и не имеющих в силу этого нормативного значения.

Поэтому при заключении сделок от типовых форм Банка России отступить нельзя, а от типовых банковских договоров — в качестве исключения можно, например, при заключении сделки с крупным и надежным клиентом при установлении привилегий в его пользу. Практически все кредитные организации широко применяют формуляры договоров, что придает банковским сделкам черты договоров присоединения (ст. 428 ГК РФ).

Особенностью банковских сделок является их возмездный характер в виде процентных ставок по кредитам, вкладам (депозитам), комиссионного вознаграждения, устанавливаемых кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено федеральным законом. Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам и (или) порядок их определения, процентные ставки по вкладам (депозитам), комиссионное вознаграждение и сроки действия этих договоров с клиентами — индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом или договором с клиентом (ч. 2 ст. 29 Закона о банках и банковской деятельности). Ограничения возможностей кредитной организации по одностороннему изменению условий договоров банковского вклада (депозита) и кредитному договору будут рассмотрены в соответствующих темах.

Отношения между Банком России, кредитными организациями и их клиентами осуществляются на основе договоров, если иное не предусмотрено федеральным законом. В договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушение договора, включая ответственность за нарушения обязательств по срокам осуществления платежей, а также порядок его расторжения и другие существенные условия договора.

Форма и условия банковских сделок, как правило, установлены императивными требованиями. Доля свободного соглашения в формировании условий банковских сделок не является преобладающей.

Виды лицензий на осуществление банковских операций

Созданному путем учреждения банку могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций.

1) лицензия на осуществление банковских операций в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц).

Банку предоставляется право на привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов юридических лиц и ссудных счетов физических лиц; осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; выдачу банковских гарантий; осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

2) лицензия на осуществление банковских операций в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). При наличии указанной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков.

Банку предоставляется право на привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов юридических лиц и ссудных счетов физических лиц; осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах; выдачу банковских гарантий; осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

3) лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Может быть выдана банку одновременно с лицензией на осуществление банковских операций в рублях и иностранной валюте.

Данная лицензия предоставляет банку право осуществлять привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов и другие операции с драгоценными металлами в соответствии с законодательством РФ;

4) лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях. Может быть выдана одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц).

Банку предоставляется право на привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических лиц от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов физических лиц; осуществление расчетов по поручению физических лиц по их банковским счетам;

5) лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте. Может быть выдана одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте. Банк может осуществлять те же операции, что и в предыдущей лицензии, только в иностранной валюте.

Расширение деятельности кредитной организации путем получения лицензий на осуществление банковских операций возможно, если в течение последних шести месяцев кредитная организация:

• выполняет требования о предоставлении информации об участниках и их группах (аффилированных лицах), позволяющие однозначно идентифицировать лиц, имеющих возможность прямо или косвенно (через третьих лиц) определять решения, принимаемые органами управления кредитной организации;
• не имеет задолженности перед бюджетами и государственными внебюджетными фондами;
• имеет организационную структуру, соответствующую масштабам проводимых кредитной организацией операций и принимаемым рискам;
• выполняет квалификационные требования к членам совета директоров (наблюдательного совета) и руководителям кредитной организации;
• соблюдает технические требования для осуществления банковских операций;
• выполняет обязательные резервные требования Банка России и не имеет просроченных денежных обязательств перед Банком России;
• относится к классификационным группам 1 или 2 в соответствии с указанием Банка России № 2005-У (для банка);
• относится к категории финансово стабильных кредитных организаций (для небанковской кредитной организации).

На основании указания Банка России № 2005-У устанавливается пять классификационных групп, определяемых из критериев оценки капитала, активов, доходности, ликвидности, обязательных нормативов, качества управления, прозрачности структуры собственности банка.

К группе 1 относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности, а именно, банки, по которым капитал, активы, доходность, ликвидность и качество управления оцениваются как «хорошие», а структура собственности признается прозрачной или достаточно прозрачной. К группе 1 не могут быть отнесены банки при наличии хотя бы одного основания для отнесения к иной классификационной группе.

К группе 2 относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 мес, а именно банки, по которым имеется хотя бы одно из оснований:1) капитал, активы, доходность, ликвидность и качество управления оцениваются как «удовлетворительные», а структура собственности признается прозрачной или достаточно прозрачной; 2) не соблюдается хотя бы один из обязательных нормативов (за исключением норматива Н1) по совокупности за 6 операционных дней и более в течение хотя бы одного из месяцев отчетного квартала.

Банку для расширения деятельности могут быть выданы:

1. лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
2. лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Может быть выдана банку при наличии или одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте;
3. лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;
4. лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте (при наличии лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте или одновременно с ней);
5. генеральная лицензия, дающая право осуществлять все банковские операции. Может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и выполняющему установленные требования к размеру собственных средств. Наличие лицензии на осуществление банковских операций с драгоценными металлами не является обязательным условием получения генеральной лицензии.

При рассмотрении вопроса о выдаче банку генеральной лицензии учитываются результаты комплексной проверки.

Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях; лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте и генеральная лицензия могут быть выданы банку, с даты государственной регистрации которого прошло не менее двух лет, а лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях; лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте могут быть выданы банку, с даты государственной регистрации которого прошло менее двух лет (если банк дополнительно представляет письменное подтверждение о раскрытии неограниченному кругу лиц информации о лицах, оказывающих существенное (прямое или косвенное) влияние на решения, принимаемые органами управления банка, а также если размер его собственных средств составляет не менее 3 млрд 600 млн руб.).

Небанковские кредитные организации могут получить лицензию на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для расчетных небанковских кредитных организаций, содержащую все банковские операции, перечисленные в приложении 9 к инструкции Банка России № 135-И, или их часть, и лицензию на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, содержащую все банковские операции, перечисленные в приложении 10 к указанной инструкции, или их часть.

Руководствуясь принципом исключительной правоспособности, только кредитные организации вправе совершать банковские операции на основании лицензии Банка России. Разграничение понятий «банковская операция» и «банковская сделка» представляет проблему, требующую дальнейшего исследования. Условия выдачи кредитным организациям лицензий и их виды определены нормативными актами Банка России.

Таким образом, все перечисленные лицензии Банка России дают право кредитным организациям осуществлять разный объем банковских операций. Получение лицензий напрямую зависит от выполнения кредитными организациями требований, устанавливаемых законодательством и нормативными актами Банка России.