Банковская система Российской Федерации

Понятие и основные элементы банковской системы России

Действующая в России банковская система непосредственно регулируется Конституцией РФ, федеральными законами о Банке России и о банках и банковской деятельности. Согласно ст. 2 закона о банках и банковской деятельности, банковская система включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Банковская система Российской Федерации является двухуровневой. Как видно, элементы банковской системы России как основа ее построения имеют законодательное определение.

Как правило, банковские системы экономически развитых государств являются двухуровневыми. Нижний, или первый, уровень составляют коммерческие банки и иные кредитные организации с их филиалами, а верхний, или второй, уровень — национальные или центральные банки и надзорно-контрольные ведомства. Например, в Германии верхний уровень банковской системы представлен Немецким Федеральным банком и Федеральным ведомством надзора за кредитным делом.

Данное законом определение представляется неполным, так как отражает предельно узкое понимание системы. Названные кредитные организации, Банк России и филиалы и представительства иностранных банков образуют только первую группу участников системы, непосредственно выполняющих ее основные функции по обслуживанию физических и юридических лиц, обеспечению реализации денежно-кредитной политики государства. Вторая группа — это так называемая инфраструктура банковской системы, способствующая выполнению этих функций: бюро кредитных историй, Агентство по страхованию вкладов, государственная корпорация «Банк Развития и внешнеэкономической деятельности» (Внешэкономбанк), создаваемые кредитными организациями ассоциации и союзы, банковские группы и холдинги, банковские платежные агенты — физические и организации, привлекаемые кредитной организацией для принятия от физических лиц денежных средств, направленных органам государственной власти, органам местного самоуправления и учреждениям, находящимся в их ведении, в рамках выполнения ими функций, установленных законодательством РФ, а также на исполнение денежных обязательств физических лиц по оплате товаров (работ, услуг) или для зачисления на их банковский счет, для осуществления операций с использованием платежных карт, а также для передачи кредитной организации при осуществлении операций с использованием платежных карт распоряжений физических лиц об осуществлении расчетов по их банковским счетам и составления документов, подтверждающих соответствующие операции, не связанных с осуществлением физическими лицами предпринимательской деятельности и частной практики.

Однако субъекты второй группы в отличие от первой группы участников банковской системы не вправе осуществлять банковские операции, не проходят процедуру получения от Банка России разрешения на создание в качестве кредитной организации, не подлежат лицензированию Банком России. Поэтому законодатель предельно четко очерчивает круг субъектов, формирующих банковскую систему, исключая доступ широкого круга лиц к осуществлению банковских операций требованием получения лицензии в целях обеспечения стабильности банковской системы и защиты интересов кредиторов и вкладчиков.

Системообразующим элементом, без которого невозможно существование и дальнейшее развитие банковской системы, является Банк России, который непосредственно осуществляет государственное управление банковской системой. Правовой статус Банка России подробнее будет рассмотрен в гл. 5. Основным субъектом банковской системы РФ, осуществляющим банковские операции, является кредитная организация.

Кредитные организации: понятие и виды

Кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом о банках и банковской деятельности.

Кредитные организации образуются на основе любой формы собственности как хозяйственное общество, т. е. акционерное общество, открытое и закрытое, общество с ограниченной ответственностью и общество с дополнительной ответственностью. С одной стороны, их правовой статус определяется общими правилами о юридических лицах, а с другой стороны, — правилами, относящимися к юридическим лицам в сфере банковской деятельности. Кредитные организации могут существовать либо в форме банков, либо в форме небанковских кредитных организаций. Отличие этих форм кроется в наборе банковских операций, которые вправе осуществлять кредитная организация.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Указанные ограничения не распространяются на заключение договоров, являющихся производными финансовыми инструментами и предусматривающих либо обязанность одной стороны договора передать другой стороне товар, либо обязанность одной стороны на условиях, определенных при заключении договора, в случае предъявления требований другой стороной купить или продать товар, если обязательство по поставке будет прекращено без исполнения в натуре.

Кредитная организация может с разрешения Банка России создавать на территории иностранного государства филиалы и после уведомления Банка России — представительства, а также может иметь с разрешения Банка России дочерние организации. Банк России не позднее трех месяцев с момента получения ходатайства сообщает заявителю в письменной форме о своем решении — согласии или отказе. Отказ должен быть мотивирован. Если Банк России не сообщил о принятом решении в течение указанного срока, разрешение Банка России считается полученным.

На территории Российской Федерации филиалы и представительства кредитной организации открываются с момента уведомления Банка России, не являются юридическими лицами и осуществляют свою деятельность на основании положений, утверждаемых создавшей их кредитной организацией. Кредитные организации (их филиалы) вправе открывать внутренние структурные подразделения — подразделения, расположенные вне места нахождения кредитной организации (ее филиала) и осуществляющие от ее имени банковские операции, перечень которых установлен нормативными актами Банка России, в рамках лицензии Банка России, выданной кредитной организации (положения о филиале кредитной организации).

Органами управления кредитной организации, которая преимущественно создается в организационно-правовой форме акционерного общества, являются:

• общее собрание ее учредителей;
• Совет директоров (Наблюдательный совет);
• единоличный исполнительный орган и коллегиальный исполнительный орган (осуществляют текущее руководство деятельностью кредитной организации).

Законодательством и нормативными актами Банка России к кандидатам на должности руководителя устанавливаются специальные квалификационные требования: наличие высшего экономического или юридического образования, опыт руководства подразделением банка, связанного с осуществлением банковских операций, в течение не менее года (при отсутствии специального образования — двух лет), отсутствие судимости за преступления в сфере экономики.

Кроме того, согласно требованиям ст. 11.1 Закона о банках и банковской деятельности единоличный исполнительный орган, его заместители, члены коллегиального исполнительного органа (руководитель кредитной организации), главный бухгалтер кредитной организации, руководитель ее филиала не вправе занимать должности в других организациях, являющихся кредитными или страховыми организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также организациях, занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аффилированными лицами по отношению к кредитной организации, в которой работают ее руководитель, главный бухгалтер, руководитель ее филиала.

Под должностью следует понимать выполнение на условиях заключенного трудового договора (контракта) определенной трудовой функции по соответствующей должности, предусмотренной штатным расписанием с установлением соответствующего размера оплаты труда. Ввиду того, что членство в совете директоров (Наблюдательном совете) не основано на трудовом договоре, на членов совета директоров (Наблюдательного совета) не распространяются данные ограничения.

Учредителями кредитной организации могут быть как граждане России, так и иностранные физические и (или) российские и (или) иностранные юридические лица, участие которых в кредитной организации не запрещено действующим законодательством. Требования к учредителям кредитной организации являются более строгими по сравнению с требованиями, которые предъявляются к учредителям других юридических лиц. В основном это требование к финансовой устойчивости: они не должны иметь задолженности перед бюджетами всех уровней за последние три года. Кроме того, юридическое лицо-учредитель должно иметь достаточно собственных средств для оплаты уставного капитала кредитной организации, действовать в течение трех лет. Кредитная организация-учредитель должна быть финансово устойчивой в течение последних шести месяцев, предшествующих дате подачи документов для государственной регистрации и получения лицензии. Учредители банка не вправе выходить из состава его участников в течение первых трех лет со дня регистрации.

Учредительным документом обществ с дополнительной ответственностью, обществ с ограниченной ответственностью и акционерных обществ является устав.

Все изменения, вносимые в учредительные документы, кредитная организация обязана регистрировать.

Договор о создании хозяйственных обществ, определяющий порядок осуществления учредителями совместной деятельности по учреждению общества, размер уставного капитала, размер их долей в уставном капитале общества, категории выпускаемых акций и порядок их размещения, учредительным документом не является.

Кредитная организация по своим обязательствам отвечает всем принадлежащим ей на праве собственности имуществом, но не отвечает по обязательствам государства. Государство не отвечает по обязательствам кредитной организации, за исключением случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства. Органы законодательной и исполнительной власти и органы местного самоуправления не вправе вмешиваться в деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Банковское законодательство определяет два вида кредитных организаций — банки и небанковские кредитные организации.

Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

1. привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
2. размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;
3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Можно выделить следующие признаки банка:

• коммерческая организация, самостоятельно осуществляющая на свой риск деятельность, направленную на систематическое получение прибыли;
• банк обладает исключительной правоспособностью в отличие от других коммерческих юридических лиц, так как только банк вправе осуществлять банковские операции именно в указанной совокупности;
• банковская деятельность осуществляется на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ.

Уставный капитал банка определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы кредиторов, и составляется из величины вкладов его участников. Минимальный размер уставного капитала устанавливается Законом о банках и банковской деятельности:

1. минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка устанавливается в сумме 180 млн руб.;
2. минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской организации, ходатайствующей о получении лицензии, предусматривающей право на осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе бан- ков-корреспондентов, по их банковским счетам устанавливается в сумме 90 млн руб.;
3. минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской организации, не ходатайствующей о получении такой лицензии, — в сумме 18 млн руб.

Уставный капитал составляется из номинальной стоимости акций кредитной организации или из номинальной стоимости долей ее учредителей. Вкладом в уставный капитал кредитной организации могут быть денежные средства в валюте РФ и иностранной валюте; имущества в неденежной форме; принадлежащее учредителю на праве собственности здание (помещение), завершенное строительством (в том числе включающее встроенные или пристроенные объекты), в котором может располагаться кредитная организация; принадлежащие учредителю на праве собственности имущество в виде банкоматов и терминалов, функционирующих в автоматическом режиме и предназначенных для приема денежной наличности от клиентов и ее хранения. Вклад не может быть в виде имущества, если право распоряжения им ограничено федеральными законами или заключенными ранее договорами. Предельный размер неденежной части уставного капитала кредитной организации устанавливается ЦБ РФ и не может превышать в настоящее время 20 %.

Для формирования уставного капитала кредитной организации не могут быть использованы:

• привлеченные денежные средства;
• средства федеральных бюджетов и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, могут быть использованы для формирования уставного капитала на основании законодательного акта субъекта Российской Федерации или решения органа местного самоуправления в порядке, предусмотренном федеральными законами.

Приобретение и (или) получение в доверительное управление более 1 % акций (долей) кредитной организации требует уведомления Банка России, более 20 % — предварительного согласия Банка России. Банк России вправе отказать в даче согласия при установлении неудовлетворительного финансового положения приобретателей акций (долей), нарушении антимонопольных правил, а также в случаях, когда в отношении приобретателя имеются вступившие в силу судебные решения, установившие факты совершения неправомерных действий при банкротстве, преднамеренного и (или) фиктивного банкротства. Банк России отказывает в даче согласия на приобретение более 20 % акций (долей) кредитной организации, если ранее судом была установлена вина приобретателя в причинении убытков какой-либо кредитной организации при исполнении им обязанностей члена совета директоров, единоличного или коллегиального исполнительного органа кредитной организации.

Небанковская кредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом о банках и банковской деятельности.

Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. Небанковскими кредитными организациями могут быть расчетные небанковские кредитные организации, небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, а также организации инкассации.

Небанковские кредитные организации занимают небольшой сегмент финансового рынка, но активно сотрудничают с банками. Вместе банки и небанковские кредитные организации формируют основной массив субъектов, наряду с филиалами и представительствами иностранных банков, нижнего уровня банковской системы РФ.

Филиалы и представительства иностранных банков

Банковское законодательство допускает возможность участия иностранного капитала в банковской системе России при определенных условиях и в определенных формах. Капитал нерезидентов может быть использован при создании кредитных организаций с иностранными инвестициями, дочерних кредитных организаций. В обоих случаях кредитная организация создается как российское юридическое лицо. Также законодатель допускает возможность открытия филиала иностранного банка на территории Российской Федерации для осуществления банковских операций. Иностранный банк — это банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Участие иностранного капитала в банковской системе России подлежит квотированию.

Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе РФ устанавливается федеральным законом по предложению Правительства РФ, согласованному с Банком России.

Квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных капиталах кредитных организаций с иностранными инвестициями, и капитала филиалов иностранных банков к совокупному уставному кредитных организаций, зарегистрированных на территории России. При достижении указанной квоты Банк России прекращает выдачу лицензий на осуществление банковских операций с иностранными инвестициями и филиалам иностранных банков.

На сегодняшний день на территории Российской Федерации не зарегистрировано ни одного филиала иностранного банка, что вполне соответствовало концепции Стратегии развития банковского сектора РФ на период до 2008 г.

На нынешнем этапе развития банковского сектора предполагается сохранить сложившиеся условия инвестирования иностранного капитала, предполагающие равный с резидентами порядок участия в уставных капиталах кредитных организаций — резидентов без предоставления возможности открывать филиалы иностранных банков.

Под представительством иностранной кредитной организации понимается обособленное подразделение иностранной кредитной организации, открытое на территории Российской Федерации и получившее Разрешение Банка России на его открытие. Представительство создается иностранной кредитной организацией в целях изучения экономической ситуации и положения в банковском секторе России, для оказания консультационных услуг своим клиентам, поддержания и расширения контактов с российскими кредитными организациями, развития международного сотрудничества. Представительство не является юридическим лицом, не имеет права заниматься коммерческой деятельностью и выступает от имени и по поручению представляемой им кредитной организации, название которой указано в разрешении на открытие представительства. Представительство не является хозяйствующим субъектом и не получает прибыли от своей деятельности. Все расходы представительства финансируются иностранной кредитной организацией.

Таким образом, законодатель относит филиалы и представительства иностранных банков к элементам банковской системы, но филиалы иностранных банков не осуществляют банковских операций по причине ограничения государством возможности их создания, а представительства - в силу их правового статуса.

Объединения кредитных организаций

Объединения кредитных организаций, не осуществляя банковских операций, не рассматриваются законодателем в качестве субъектов банковской системы. Однако значение объединений для функционирования банковской системы неоднократно подчеркивается в юридической и экономической литературе.

Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации — некоммерческие юридические лица, не преследующие цели извлечения прибыли, для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных ассоциаций.

Союзам и ассоциациям запрещается осуществление банковских операций, так как это некоммерческие организации. Они создаются и регистрируются в установленном порядке и уведомляют Банк России о своем создании в течение одного месяца после регистрации.

Банковская группа — объединение кредитных организаций, не являющееся юридическим лицом, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций).

Банковский холдинг — объединение юридических лиц, не являющееся юридическим лицом, с участием кредитной организации или нескольких организаций, в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации или организаций.

Под существенным влиянием при этом понимается возможность:

A. Определять по причине участия в уставном капитале:

1. решения, принимаемые органами управления юридического лица;
2. условия ведения им предпринимательской деятельности.

Б. Назначать по причине участия в уставном капитале и (или) в соответствии с условиями договора (наиболее подходящая договорная конструкция — договор простого товарищества), заключаемого между юридическими лицами, входящими в состав банковской группы или банковского холдинга, единоличный исполнительный орган и (или) более половины состава коллегиального исполнительного органа юридического лица.

B. Определять в соответствии с условиями договора или по причине участия в уставном капитале избрание более половины состава совета директоров (наблюдательного совета) юридического лица.

Головная организация банковской группы или банковского холдинга обязаны уведомить Банк России в установленном им порядке об образовании группы или холдинга.

Головная организация (коммерческая организация) банковского холдинга в целях управления деятельностью всех кредитных организаций, входящих в холдинг, вправе создать управляющую компанию банковского холдинга, которая будет исполнять обязанности головной организации.

Объединения кредитных организаций, не осуществляя банковских операций, не рассматриваются законодателем в качестве субъектов банковской системы. Однако значение объединений для функционирования банковской системы неоднократно подчеркивается в юридической и экономической литературе: защита и представление интересов своих членов, развитие сотрудничества между кредитными организациями и государством, поиск новых возможностей для осуществления предпринимательской деятельности на различных сегментах банковского рынка.

Правовые формы взаимодействия элементов банковской системы

Так как банковская система России является двухуровневой, отношения между ее элементами складываются по горизонтали (между кредитными организациями) и вертикали (между ЦБ РФ и кредитными организациями). Первые проявляются в осуществлении межбанковских операций, а также деятельности объединений кредитных организаций.

Кредитные организации на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через создаваемые в установленном порядке расчетные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Банком России.

Кредитная организация ежемесячно сообщает в Банк России о вновь открытых корреспондентских счетах на территории Российской Федерации и за рубежом. Кредитные организации устанавливают корреспондентские отношения с иностранными банками, зарегистрированными на территориях оффшорных зон иностранных государств, в порядке, определяемом Банком России.

Кредитным организациям запрещается заключать соглашения и осуществлять согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг, а также на ограничение конкуренции в банковском деле. Приобретение акций (долей) кредитных организаций, а также заключение соглашений, предусматривающих осуществление контроля за деятельностью кредитных организаций (групп кредитных организаций), не должны противоречить антимонопольным правилам. Соблюдение антимонопольных правил в сфере банковских услуг контролируется Федеральной антимонопольной службой совместно с Банком России.

Взаимодействие кредитных организаций также проявляется в деятельности их объединений.

Вертикальные связи складываются при осуществлении ЦБ РФ банковского регулирования и надзора: издание нормативных актов; выдача лицензий; принятие решения о государственной регистрации кредитных организаций; проведение проверок кредитных организаций; установление обязательных нормативов; применение к кредитным организациям мер воздействия в форме требования об уплате штрафа, о замене руководителя, назначения временной администрации и т. д. В то же время отношения между Банком России, кредитными организациями и их клиентами могут строиться на договорной основе при осуществлении банковских операций, если иное не предусмотрено федеральным законом. В договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушение договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, а также порядок его расторжения и другие существенные условия договора.

Корреспондентские отношения между кредитной организацией и Банком России осуществляются на договорных началах. Списание средств со счетов кредитной организации производится по ее распоряжению либо с ее согласия, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом. При недостатке средств для осуществления кредитования клиентов и выполнения принятых на себя обязательств кредитная организация может обращаться за получением кредитов в Банк России на определяемых им условиях.

Банк России взаимодействует с кредитными организациями, их ассоциациями и союзами, проводит консультации с ними перед принятием наиболее важных решений нормативного харак- тера, представляет необходимые разъяснения, рассматривает предложения по вопросам регулирования банковской деятельности. В целях взаимодействия с кредитными организациями Банк России имеет право создавать с привлечением представителей кредитных организаций действующие на общественных началах комитеты, рабочие группы для изучения отдельных вопросов банковского дела.

Банк России не несет ответственности по обязательствам кредитных организаций, а кредитные организации, в свою очередь, не несут ответственность по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда они принимают на себя такие обязательства.

Таким образом, банковская система России является двухуровневым образованием, верхний уровень которого занимает ЦБ РФ, нижний уровень представлен кредитными организациями — банками и небанковскими кредитными организациями, филиалами и представительствами иностранных банков, объединениями кредитных организаций — ассоциациями и союзами, банковскими группами и банковскими холдингами. Структура российской банковской системы определяет характер правовых форм взаимодействия ее элементов и их содержание.