Субъекты банковского права

Правовой статус и функции Центрального банка РФ

Правовой статус ЦБ РФ установлен Конституцией и федеральными законами, в первую очередь - Законом о ЦБ РФ.

Функции и полномочия, предусмотренные Конституцией и названным Законом, ЦБ РФ осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления.

ЦБ РФ является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием. При этом наименования «Центральный банк Российской Федерации» и «Банк России» равнозначны. Место нахождения центральных органов ЦБ РФ г. Москва.

Уставный капитал и иное имущество ЦБ РФ являются федеральной собственностью. ЦБ РФ осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению вверенным ему имуществом, включая золотовалютные резервы, в соответствии с целями и в порядке, которые установлены законодательством. Изъятие и обременение обязательствами указанного имущества без согласия ЦБ РФ не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Государство, как правило, не отвечает по обязательствам ЦБ РФ, а ЦБ РФ - по обязательствам государства. ЦБ РФ может быть ликвидирован только на основании принятия соответствующего федерального закона о поправке к Конституции.

Получение прибыли не является целью деятельности ЦБ РФ. Но он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Прибыль ЦБ РФ определяется как разница между: суммой доходов от предусмотренных законодательством банковских операций, сделок и доходов от участия в капиталах кредитных организаций и расходами, связанными с осуществлением ЦБ РФ своих функций. Цели деятельности ЦБ РФ:

1. развитие и укрепление банковской системы РФ;
2. защита и обеспечение устойчивости рубля;
3. обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

ЦБ РФ подотчетен Государственной Думе РФ, которая:

1. назначает на должность и освобождает от должности Председателя ЦБ РФ по представлению Президента РФ;
2. назначает на должность и освобождает от должности членов Совета директоров ЦБ РФ по представлению Председателя ЦБ РФ, согласованному с Президентом РФ;
3. направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном банковском совете в рамках своей квоты;
4. рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и принимает по ним решение;
5. рассматривает годовой отчет ЦБ РФ и принимает по нему решение;
6. принимает решение о проверке Счетной палатой РФ финансово-хозяйственной деятельности ЦБ РФ, его структурных подразделений и учреждений. Указанное решение может быть принято только на основании предложения Национального банковского совета;
7. проводит парламентские слушания о деятельности ЦБ РФ с участием его представителей;
8. заслушивает доклады Председателя ЦБ РФ о деятельности ЦБ РФ (при представлении годового отчета и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики).

До 1 января 2003 г., т.е. до вступления в силу ст. 10 Закона о ЦБ РФ уставный капитал ЦБ РФ составлял 3 млн руб. В настоящее время ЦБ РФ имеет уставный капитал в размере 3 млрд руб.

ЦБ РФ не вправе участвовать в капиталах кредитных организаций, если иное не установлено федеральными законами. Исключение из этого правила составляет участие ЦБ РФ:

1. в капиталах следующих российских кредитных организаций: Сберегательного банка Российской Федерации (Сбербанк); Банка внешней торговли (до 1 января 2003 г., затем ЦБ РФ вышел из капиталов этого банка);
2. в капиталах следующих кредитных организаций, созданных на территориях иностранных государств: Донау-банка АГ, Иена; Ист-Вест Юнайтед банка, Люксембург; Коммерческого банка для Северной Европы - Евробанка, Париж; Московского Народного банка Лтд, Лондон; Ост-Вест Хандельсбанка АГ, Франкфурт-на-Майне.

Уменьшение или отчуждение долей участия ЦБ РФ в уставных капиталах этих банков осуществляется в порядке и сроки, которые определяются ЦБ РФ по согласованию с Правительством РФ.

ЦБ РФ не вправе участвовать в капиталах или быть членом иных коммерческих либо некоммерческих организаций, если они не обеспечивают деятельность ЦБ РФ, его учреждений, организаций и служащих, за исключением случаев, установленных федеральными законами. Вместе с тем он может участвовать в капиталах и деятельности международных организаций, которые занимаются развитием сотрудничества в денежно-кредитной, валютной, банковской сферах, в том числе между центральными банками иностранных государств. Взаимоотношения ЦБ РФ с кредитными организациями иностранных государств осуществляются в соответствии с международными договорами РФ, федеральными законами, а также межбанковскими соглашениями.

При осуществлении своих функций ЦБ РФ руководствуется установленной законом компетенцией и прямыми указаниями Правительства РФ.

Функции ЦБ РФ:

1. во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;
2. монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
3. является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
4. устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
5. устанавливает правила проведения банковских операций, обслуживает счета бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;
6. осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами ЦБ РФ;
7. принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
8. осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (далее - банковский надзор);
9. регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
10. осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций ЦБ РФ;
11. организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;
12. определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
13. устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ;
14. устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
15. принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;
16. устанавливает порядок и условия проведения валютными биржами операций по покупке и продаже иностранной валюты, выдает, приостанавливает и отзывает разрешения на организацию проведения таких операций;
17. проводит анализ и дает прогноз состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные.

ЦБ РФ реализует пять направлений своей компетенции:

1. важнейший орган разработки и реализации денежнокредитной политики государства;
2. организатор наличного денежного обращения;
3. кредитная организация особого вида;
4. главный орган банковского регулирования и банковского надзора;
5. организатор безналичных расчетов.

ЦБ РФ является главным органом банковского регулирования и банковского надзора. При этом материальное содержание банковского надзора состоит в том, что ЦБ РФ осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями (банковскими группами) банковского законодательства, нормативных актов ЦБ РФ, установленных им обязательных нормативов.

Главные цели банковского регулирования и банковского надзора:

• поддержание стабильности банковской системы РФ;
• защита интересов вкладчиков и кредиторов.

ЦБ РФ не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

В рамках банковского регулирования и банковского надзора ЦБ РФ устанавливает обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила:

• проведения банковских операций;
• бухгалтерского учета и отчетности;
• организации внутреннего контроля;
• составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности.

Правила ЦБ РФ применяются в отношении бухгалтерской и статистической отчетности за период, начинающийся не ранее даты опубликования соответствующих правил.

Для осуществления своих функций ЦБ РФ в соответствии с перечнем, установленным Советом директоров, имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений но представленной информации.

ЦБ РФ вправе устанавливать для участников банковской группы порядок предоставления информации об их деятельности, которая необходима для консолидированной отчетности.

Для составления банковской и денежной статистики, платежного баланса РФ, для анализа экономической ситуации ЦБ РФ имеет право запрашивать и получать необходимую информацию на безвозмездной основе у федеральных органов исполнительной власти, их территориальных органов, юридических лиц.

Поступившая от юридических лиц информация по конкретным операциям не подлежит разглашению без согласия соответствующего юридического лица, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

ЦБ РФ публикует сводную статистическую и аналитическую информацию о банковской системе РФ.

Регулирующие и надзорные функции ЦБ РФ осуществляет через действующий на постоянной основе орган - Комитет банковского надзора.

Структура данного Комитета утверждается Советом директоров. Руководитель Комитета банковского надзора назначается Председателем ЦБ РФ из числа членов Совета директоров. Для осуществления функций банковского регулирования и банковского надзора ЦБ РФ:

• проводит проверки кредитных организаций (их филиалов);
• направляет им обязательные предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет предусмотренные законодательством санкции.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций ЦБ РФ может устанавливать следующие обязательные нормативы:

1) минимальный размер уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов, получения небанковской кредитной организацией статуса банка, а также получения кредитной организацией статуса дочернего банка иностранного банка, предельный размер имущественных вкладов в уставный капитал кредитной организации;

2) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, являющихся по отношению друг к другу зависимыми или основными и дочерними, устанавливается в процентах от размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы) и не может превышать 25% размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы);

3) максимальный размер крупных кредитных рисков. Максимальный размер крупных кредитных рисков устанавливается как выраженное в процентах отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы). Крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5% собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).

4) нормативы ликвидности кредитной организации, которые определяются как:

• отношение ее активов и пассивов с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, а также других факторов;
• отношение ее ликвидных активов (наличных денежных средств, требований до востребования, краткосрочных ценных бумаг, других легко реализуемых активов) и суммарных активов;
• нормативы достаточности собственных средств (капитала);
• отношение размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы) и суммы ее активов, взвешенных по уровню риска;
• размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков.
• ЦБ РФ регулирует размеры и порядок учета открытой позиции кредитных организаций (банковских групп) по валютному процентному и иным финансовым рискам;

5) минимальный размер резервов, создаваемых под риски. ЦБ РФ определяет порядок формирования и размер образуемых до налогообложения резервов (фондов) кредитных организаций для покрытия возможных потерь по ссудам, валютных, процентных и иных финансовых рисков, гарантирования возврата вкладов граждан;

6) нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц. Они определяются как выраженное в процентах отношение сумм инвестируемых и собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы). Размер норматива использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц не может превышать 25% размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы);

7) максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам). Этот размер определяется в процентах от собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы). Этот норматив не может превышать 50%.

Органы управления Центральным банком РФ

Структура - это форма внутренней организации (устройства) элементов какого-либо органа. Структура ЦБ РФ - это единая централизованная система подразделений главного банка страны с вертикальной структурой управления, состоящая из определенной совокупности взаимосвязанных элементов, обусловленных целями, задачами и компетенцией ЦБ РФ.

В структуру ЦБ РФ входят:

• центральный аппарат;
• территориальные учреждения;
• расчетно-кассовые центры;
• вычислительные центры;
• полевые учреждения;
• учебные заведения;
• другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, которые необходимы для осуществления деятельности ЦБ РФ.

Органами управления ЦБ РФ являются:

• Национальный банковский совет;
• Председатель ЦБ РФ;
• Совет директоров ЦБ РФ.

Национальный банковский совет - коллегиальный орган управления ЦБ РФ численностью 12 человек, из которых двое направляются Советом Федерации (из числа членов Совета Фе- дерации), трое - Г осударственной Думой (из числа депутатов Г о- сударственной Думы), трое - Президентом РФ, трое - Правительством РФ. В состав Национального банковского совета входит также Председатель ЦБ РФ.

Отзываются они органом государственной власти, направившим их в состав Совета. Члены Национального банковского совета, за исключением Председателя ЦБ РФ, не работают в ЦБ РФ на постоянной основе и не получают оплату за эту деятельность.

Председатель Национального банковского совета избирается членами Совета из их числа простым большинством голосов. В таком же порядке избирается заместитель Председателя.

Национальный банковский совет заседает не реже одного раза в квартал. Заседания назначаются Председателем (его заместителем), а также по требованию Председателя ЦБ РФ или не менее трех членов Национального банковского совета.

Решения Национального банковского совета принимаются большинством голосов от числа присутствующих при кворуме семь человек. В случае равенства голосов голос председательствующего на заседании является решающим.

Национальный банковский совет:

1) рассматривает годовой отчет ЦБ РФ;

2) утверждает (на основе предложений Совета директоров) на очередной год:

• общий объем расходов на содержание служащих ЦБ РФ;
• общий объем расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих ЦБ РФ;
• общий объем капитальных вложений;
• общий объем прочих административно-хозяйственных расходов;

3) утверждает (при необходимости) на основе предложений Совета директоров дополнительные расходы на содержание служащих ЦБ РФ, дополнительные расходы на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих ЦБ РФ, дополнительные капитальные вложения, а также утверждение прочие дополнительные административно-хозяйственные расходы;

4) рассматривает вопросы совершенствования банковской системы РФ;

5) рассматривает проект основных направлений единой Государственной денежно-кредитной политики и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

6) решает вопросы, связанные с участием ЦБ РФ в капиталах кредитных организаций;

7) назначает главного аудитора ЦБ РФ и заслушивает его доклады;

8) ежеквартально рассматривает информацию Совета директоров по основным вопросам деятельности ЦБ РФ:

• реализации основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;
• банковского регулирования и банковского надзора;
• реализации политики валютного регулирования и валютного контроля;
• организации системы расчетов в Российской Федерации;
• исполнения сметы расходов ЦБ РФ;
• подготовки проектов законодательных актов и иных нормативных актов в области банковского дела;

9) определяет аудиторскую организацию - аудитора годовой финансовой отчетности ЦБ РФ;

10) вносит в Государственную Думу предложения о проведении проверки Счетной палатой РФ финансово-хозяйственной деятельности ЦБ РФ, его структурных подразделений и учреждений;

11) по предложению Совета директоров утверждает:

• правила бухгалтерского учета и отчетности для ЦБ РФ;
• порядок формирования провизии ЦБ РФ и порядок распределения прибыли, остающейся в распоряжении ЦБ РФ;
• отчет о расходах на содержание, пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих ЦБ РФ, капитальные вложения и прочие административнохозяйственные нужды.

Председатель ЦБ РФ назначается на должность Государственной Думой сроком на четыре года большинством голосов общего числа депутатов по представлению Президента РФ.

Одно и то же лицо не может занимать должность Председателя ЦБ РФ более трех сроков подряд.

Председатель ЦБ РФ может быть освобожден от должности, но только в следующих случаях:

• истечения срока полномочий;
• невозможности исполнять служебные обязанности, что должно быть подтверждено заключением государственной медицинской комиссии;
• подачи личного заявления об отставке;
• совершения уголовно наказуемого деяния, установленного вступившим в законную силу приговором суда;
• нарушения федеральных законов, которые регулируют вопросы, связанные с деятельностью ЦБ РФ.

Особенностями правового статуса Председателя ЦБ РФ является то, что он:

1. действует от имени ЦБ РФ и представляет его интересы в отношениях с органами государственной власти, кредитными организациями, организациями иностранных государств, международными организациями, другими учреждениями и организациями;
2. председательствует на заседаниях Совета директоров, в случае равенства голосов его голос является решающим;
3. подписывает нормативные акты ЦБ РФ, решения Совета директоров, протоколы его заседаний, соглашения, заключаемые ЦБ РФ;
4. назначает на должность и освобождает от должности заместителей Председателя ЦБ РФ, распределяет между ними обязанности;
5. вправе делегировать свои полномочия своим заместителям;
6. подписывает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми служащими и организациями ЦБ РФ;
7. несет полную ответственность за деятельность ЦБ РФ;
8. обеспечивает реализацию функций ЦБ РФ и принимает решения по всем вопросам, отнесенным федеральными законами к ведению ЦБ РФ (за исключением тех, по которым решения принимаются Национальным банковским советом или Советом директоров).

Главный коллегиальный орган непосредственного управления ЦБ РФ - Совет директоров. В него входят Председатель ЦБ РФ и 12 членов Совета директоров, работающих на постоянной основе.

Члены Совета директоров назначаются на должность Г осу- дарственной Думой сроком на четыре года по представлению Председателя ЦБ РФ, согласованному с Президентом РФ.

Члены Совета директоров освобождаются от должности:

• Председателем ЦБ РФ - по истечении срока полномочий,
• Государственной Думой по представлению Председателем ЦБ РФ - до истечения срока полномочий.

Совет директоров заседает не реже одного раза в месяц. Заседания назначаются Председателем ЦБ РФ (его заместителем) или по требованию не менее трех членов Совета директоров. Заседания ведет Председатель ЦБ РФ, а в случае его отсутствия - лицо, его замещающее, из числа членов Совета директоров. Для участия в заседаниях могут приглашаться руководители территориальных учреждений ЦБ РФ. Совет директоров выполняет следующие функции:

1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает проект основных направлений единой государственной денежнокредитной политики и основные направления; представляет эти документы в Национальный банковский совет, а также Президенту РФ, в Правительство РФ и Г осударственную Думу;

2) обеспечивает выполнение основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

3) утверждает годовую финансовую отчетность ЦБ РФ, рассматривает аудиторское заключение по годовой финансовой отчетности и заключение Счетной палаты РФ по результатам проверки счетов и операций ЦБ РФ, представляет указанные материалы в составе годового отчета ЦБ РФ в Национальный банковский совет и Г осударственную Думу;

4) утверждает отчет о деятельности ЦБ РФ, готовит анализ состояния экономики РФ и представляет указанные материалы в составе годового отчета ЦБ РФ в Национальный банковский совет и Г осударственную Думу;

5) рассматривает и представляет в Национальный банковский совет на утверждение (с расчетами и обоснованиями не позднее 1 декабря предшествующего года) общий объем:

• расходов на содержание служащих ЦБ РФ;
• расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих ЦБ РФ;
• капитальных вложений ЦБ РФ;
• прочих административно-хозяйственных расходов ЦБ РФ;

6) рассматривает (при необходимости) и представляет в Национальный банковский совет предложения по дополнительным расходам с расчетами и обоснованиями;

7) утверждает смету расходов (смету дополнительных расходов) ЦБ РФ, исходя из утвержденных Национальным банковским советом общих объемов расходов ЦБ РФ, не позднее 31 декабря предшествующего года;

8) устанавливает формы и размеры оплаты труда Председателя ЦБ РФ, членов Совета директоров, заместителей Председателя и других служащих ЦБ РФ;

9) принимает решения:

• о создании (реорганизации и ликвидации) организаций ЦБ РФ;
• об установлении обязательных нормативов для кредитных организаций и банковских групп;
• о величине резервных требований;
• об изменении процентных ставок ЦБ РФ;
• определении лимитов операций на открытом рынке;
• участии в международных организациях;
• участии (членстве) ЦБ РФ в капиталах организаций (организациях), обеспечивающих деятельность ЦБ РФ, его учреждений, организаций и служащих;
• о купле и продаже недвижимости для обеспечения деятельности ЦБ РФ и его организаций (дает разрешения на цену и иные условия заключения сделки);
• применении прямых количественных ограничений;
• выпуске банкнот и монеты ЦБ РФ нового образца, об изъятии из обращения банкнот и монеты ЦБ РФ старого образца;
• порядке формирования резервов кредитными организациями;

10) вносит в Г осударственную Думу предложения об изменении величины уставного капитала ЦБ РФ;

11) утверждает порядок работы Совета директоров;

12) представляет в Национальный банковский совет для назначения кандидатуру главного аудитора ЦБ РФ;

13) утверждает структуру ЦБ РФ, положения о структурных подразделениях и учреждениях ЦБ РФ, уставы организаций ЦБ РФ, порядок назначения руководителей структурных подразделений и организаций ЦБ РФ;

14) в соответствии с федеральными законами определяет условия допуска иностранного капитала в банковскую систему РФ;

15) утверждает перечень должностей служащих ЦБ РФ;

16) устанавливает правила проведения банковских операций, правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ, за исключением ЦБ РФ;

17) готовит и представляет в Национальный банковский совет на утверждение:

• предложения по правилам бухгалтерского учета и отчетности для ЦБ РФ;
• предложения по порядку формирования провизии ЦБ РФ и порядку распределения прибыли ЦБ РФ, остающейся в распоряжении ЦБ РФ;
• отчет о расходах ЦБ РФ на содержание служащих ЦБ РФ, пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих ЦБ РФ, капитальные вложения и прочие административно-хозяйственные нужды.

Вестник Банка России официально публикует (в течение десяти дней со дня принятия) решения Совета директоров по следующим вопросам:

• изменения процентных ставок;
• размера резервных требований;
• размеров обязательных нормативов для кредитных организаций и банковских групп;
• прямых количественных ограничений;
• участия (членства) ЦБ РФ в капиталах организаций (организациях), обеспечивающих деятельность ЦБ РФ, его организаций и служащих;
• выпуска банкнот и монеты ЦБ РФ нового образца;
• изъятия из обращения банкнот и монеты ЦБ РФ старого образца;
• порядка формирования резервов кредитными организациями.

Территориальные учреждения ЦБ РФ:

• не являются юридическими лицами;
• не могут принимать решения нормативного характера;
• не вправе выдавать (без разрешения Совета директоров банковские гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства.

Их задачи и функции определяются Положением о территориальных учреждениях ЦБ РФ, утверждаемым Советом директоров. По решению Совета директоров они могут создаваться в регионах, объединяющих территории нескольких субъектов РФ. Территориальными учреждениями ЦБ РФ являются и Национальные банки республик в составе Российской Федерации. Полевые учреждения ЦБ РФ предназначены для банковского обслуживания:

• воинских частей;
• учреждений и организаций Минобороны России;
• иных государственных органов и юридических лиц, обеспечивающих безопасность РФ;
• физических лиц, проживающих на территориях объектов, обслуживаемых полевыми учреждениями ЦБ РФ, в тех случаях, когда создание и функционирование территориальных учреждений ЦБ РФ невозможны.

Эти структуры являются воинскими учреждениями и действуют на основании воинских уставов, а также Положения о полевых учреждениях ЦБ РФ, утверждаемого совместно ЦБ РФ и Минобороны России. Условия найма, увольнения, оплаты труда, служебные обязанности и права, система дисциплинарных взысканий служащих ЦБ РФ определяются Советом директоров в соответствии с трудовым законодательством.

Статус служащих ЦБ РФ. Служащие ЦБ РФ, занимающие должности, перечень которых утвержден Советом директоров, могут получать кредиты на личные нужды только в ЦБ РФ. Кроме того, Совет директоров создает пенсионный фонд дополнительного пенсионного обеспечения служащих ЦБ РФ, а также организует страхование их жизни и медицинское страхование. Эти служащие ЦБ РФ:

• не имеют права работать по совместительству, а также на основании договора подряда (за исключением преподавательской, научно-исследовательской и творческой деятельности);
• не могут занимать должности в кредитных и иных организациях;
• обязаны письменно в десятидневный срок уведомить Совет директоров о приобретении ими акций (долей) кредитных организаций.

Полномочия Центрального банка РФ

Под денежно-кредитной политикой понимается комплекс мер государственного воздействия, приемов и инструментов, призванных повысить эффективность государственного управления в денежной и кредитной сферах. ЦБ РФ ежегодно не позднее 26 августа представляет в Государственную Думу проект основных направлений и не позднее 1 декабря - основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год.

Предварительно этот проект представляется Президенту РФ и Правительству РФ. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год включают:

• концептуальные принципы, лежащие в основе денежнокредитной политики, проводимой ЦБ РФ;
• краткую характеристику состояния экономики Российской Федерации;
• прогноз ожидаемого выполнения основных параметров денежно-кредитной политики в текущем году;
• количественный анализ причин отклонения от целей денежно-кредитной политики, заявленных ЦБ РФ на текущий год, оценку перспектив достижения указанных целей и обоснование их возможной корректировки;
• сценарный (состоящий не менее чем из двух вариантов) прогноз развития экономики Российской Федерации на предстоящий год с указанием цен на нефть и другие товары российского экспорта, предусматриваемых каждым сценарием;
• прогноз основных показателей платежного баланса РФ на предстоящий год;
• целевые ориентиры, характеризующие основные цели денежно-кредитной политики, заявляемые ЦБ РФ на предстоящий год, включая интервальные показатели инфляции, денежной базы, денежной массы, процентных ставок, изменения золотовалютных резервов;
• основные показатели денежной программы на предстоящий год;
• варианты применения инструментов и методов денежнокредитной политики, обеспечивающих достижение целевых ориентиров при различных сценариях экономической конъюнктуры;
• план мероприятий ЦБ РФ на предстоящий год по совершенствованию банковской системы РФ, банковского надзора, финансовых рынков и платежной системы.

Государственная Дума рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год и принимает соответствующее решение не позднее принятия федерального закона о федеральном бюджете на предстоящий год.

Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики ЦБ РФ являются:

1. процентные ставки по операциям ЦБ РФ. ЦБ РФ может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или проводить процентную политику без фиксации процентной ставки. ЦБ РФ использует процентную политику для воздействия на рыночные процентные ставки;
2. нормативы обязательных резервов, депонируемых в ЦБ РФ (резервные требования). Размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации (норматив обязательных резервов), а также порядок депонирования обязательных резервов в ЦБ РФ устанавливаются Советом директоров;
3. операции на открытом рынке. Под операциями на открытом рынке понимаются купля-продажа ЦБ РФ казначейских векселей, государственных облигаций, прочих государственных ценных бумаг, облигаций ЦБ РФ, а также краткосрочные операции с указанными ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки;
4. рефинансирование кредитных организаций. Под рефи- нансированием понимается кредитование ЦБ РФ кредитных организаций. Формы, порядок и условия рефинансирования устанавливаются ЦБ РФ;
5. валютные интервенции. Под валютными интервенциями понимается купля-продажа ЦБ РФ иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег;
6. установление ориентиров роста денежной массы. ЦБ РФ может устанавливать ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы, исходя из основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;
7. прямые количественные ограничения. Под прямыми количественными ограничениями ЦБ РФ понимается установление лимитов на рефинансирование кредитных организаций и проведение ими отдельных банковских операций. ЦБ РФ вправе применять прямые количественные ограничения, в равной степени ко всем кредитным организациям, в исключительных случаях в целях проведения единой государственной денежно-кредитной политики только после консультаций с Правительством РФ;
8. эмиссия ценных бумаг (облигаций) от своего имени. В целях реализации денежно-кредитной политики ЦБ РФ может от своего имени осуществлять эмиссию облигаций, размещаемых и обращаемых среди кредитных организаций.

Предельный размер общей номинальной стоимости облигаций ЦБ РФ всех выпусков, не погашенных на дату принятия Советом директоров решения об очередном выпуске облигаций, устанавливается как разница между максимально возможной суммой обязательных резервов кредитных организаций и суммой их обязательных резервов, определенной исходя из действующего норматива таких резервов.

Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль. Введение на территории РФ других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются.

В настоящее время официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается (в истории советского банковского дела применялся подобный инструмент для стабилизации рубля). Банкноты (банковские билеты) и монета ЦБ РФ являются безусловными обязательствами ЦБ РФ и обеспечиваются всеми его активами.

Банкноты и монета ЦБ РФ - единственное законное средство наличного платежа на территории РФ. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону.

Эмиссия наличных денег (банкнот и монеты), организация их обращения и изъятия из обращения на территории РФ осуществляются исключительно ЦБ РФ. Это обеспечивается тем, что только Совет директоров:

• принимает решения о выпуске банкнот и монеты ЦБ РФ нового образца;
• принимает решения об изъятии из обращения банкнот и монеты ЦБ РФ старого образца;
• утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации.

Банкноты и монета ЦБ РФ обязательны к приему по нарицательной стоимости при осуществлении всех видов платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории РФ.

Банкноты и монета ЦБ РФ не могут быть объявлены недействительными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету ЦБ РФ нового образца. Не допускаются какие-либо ограничения относительно сумм или субъектов обмена.

Срок изъятия из обращения банкнот и монеты старого образца не может быть менее одного года, но не должен превышать пять лет.

ЦБ РФ без ограничений обменивает ветхие и поврежденные банкноты в соответствии с установленными им правилами.

Кроме того, ЦБ РФ:

• прогнозирует и организует производство, перевозку и хранение банкнот и монеты ЦБ РФ, создание их резервных фондов;
• устанавливает правило хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
• устанавливает признаки платежеспособности банкнот и монеты ЦБ РФ, порядка уничтожения, а также замены поврежденных банкнот и монеты ЦБ РФ;
• определяет порядок ведения кассовых операций.

ЦБ РФ - это центр банковской системы и орган государственной власти по управлению этой системой, а также банк - кредитная организация особого вида. ЦБ РФ может осуществлять банковские операции по обслуживанию финансовой деятельности: органов государственной власти; органов местного самоуправления; государственных и муниципальных организаций; государственных внебюджетных фондов; воинских частей; военнослужащих; служащих ЦБ РФ; иных лиц, в случаях, предусмотренных федеральными законами (например, ЦБ РФ вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где эти организации отсутствуют).

Вместе с тем ЦБ РФ не имеет права:

1. совершать банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на их осуществление, а также с физическими лицами, за исключением случаев, предусмотренных законодательством;
2. приобретать акции (доли) кредитных и иных организаций, за исключением случаев, предусмотренных законодательством;
3. осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности ЦБ РФ и его организаций;
4. заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных Законом о ЦБ РФ;
5. пролонгировать предоставленные кредиты. Исключение может быть сделано по решению Совета директоров.

ЦБ РФ вправе осуществлять следующие банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством РФ:

1. предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;
2. покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;
3. покупать и продавать облигации, эмитированные ЦБ РФ, и депозитные сертификаты;
4. покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;
5. покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;
6. проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы;
7. выдавать поручительства и банковские гарантии;
8. осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;
9. открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории РФ и территориях иностранных государств;
10. выставлять чеки и векселя в любой валюте;
11. осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.

При этом необходимо отметить, что за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами, перечисленные выше банковские операции и сделки ЦБ РФ осуществляет на комиссионной основе.

Для целей обеспечения безналичных расчетов ЦБ РФ осуществляет межбанковские безналичные расчеты через свои учреждения. Кроме того, ЦБ РФ является органом координирующим, регулирующим и лицензирующим организацию расчетных, в том числе клиринговых, систем в Российской Федерации. ЦБ РФ устанавливает:

• правила осуществления безналичных расчетов;
• формы безналичных расчетов;
• сроки безналичных расчетов;
• стандарты безналичных расчетов.

С этой целью практически ежегодно ЦБ РФ утверждаются Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации. При этом устанавливается, что общий срок платежей по безналичным расчетам не должен превышать двух операционных дней, если указанный платеж осуществляется в пределах территории субъекта РФ, и пяти операционных дней, если платеж осуществляется в пределах территории РФ.

Взаимодействие Центрального банка РФ с иными банковскими и кредитными учреждениями.

Как кредитная организация ЦБ РФ взаимодействует, например, с коммерческими банками в процессе осуществления банковской деятельности.

Как орган государственной власти ЦБ РФ:

1. принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие указанных лицензий и отзывает их. ЦБ РФ вправе (в соответствии с федеральными законами) устанавливать квалификационные требования к кандидатам на должности членов Совета директоров (наблюдательного совета), единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации (ее филиала); филиала кредитной организации;
2. издает обязательные для других участников банковских правоотношений нормативные акты;
3. устанавливает обязательные для кредитных организаций экономические нормативы;
4. осуществляет банковский надзор и привлекает к ответственности за нарушение банковского законодательства.

Так, в рамках осуществления своих надзорных функций ЦБ РФ вправе запрашивать и получать информацию о финансовом положении и деловой репутации участников (акционеров) кредитной организации в случае приобретения ими более 20% акций (долей) этой организации, а также устанавливать требования к их финансовому положению.

ЦБ РФ имеет право отказать в даче согласия на приобретение более 20% акций (долей) кредитной организации, если выявлено неудовлетворительное финансовое положение у приобретателей, а также в иных случаях, установленных федеральными законами.

Как центральный элемент верхнего уровня банковской системы ЦБ РФ:

• взаимодействует с кредитными организациями, их ассоциациями и союзами, консультируется с ними перед принятием наиболее важных решений нормативного характера, представляет необходимые разъяснения, рассматривает предложения по вопросам регулирования банковской деятельности;
• в месячный срок отвечает (в письменной форме) кредитным организациям по вопросам, отнесенным к его компетенции (при необходимости срок рассмотрения запроса может быть продлен ЦБ РФ, но не более чем на один месяц);
• привлекает представителей кредитных организаций к работе общественных комитетов, рабочих групп для изучения отдельных вопросов банковского дела.

Понятие кредитной организации, регистрация, лицензирование и прекращение деятельности

Учредителями кредитной организации могут быть лица, участие которых в подобных организациях не запрещено законодательством РФ. Учредители банка не имеют права выходить из состава его участников в течение первых трех лет со дня регистрации банка.

Юридическое лицо - учредитель - должно иметь устойчивое финансовое положение, достаточно собственных средств для внесения в уставный капитал кредитной организации, действовать в течение трех лет, выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта РФ и местным бюджетом за последние три года.

Кредитная организация - учредитель - должна быть финансово устойчивой в течение последних шести месяцев, предшествующих дате подачи документов для государственной регистрации и получения лицензии на осуществление банковских операций.

На создание кредитной организации распространяется Закон о государственной регистрации с учетом особенностей, установленных инструкцией ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».

Решение об их государственной регистрации принимается ЦБ РФ. Он же ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций. Внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций, а также иных, предусмотренных федеральными законами сведений, осуществляется уполномоченными регистрирующими органами (налоговыми органами) на основании решения ЦБ РФ о соответствующей государственной регистрации. Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии, выданной ЦБ РФ.

За рассмотрение вопроса о выдаче лицензии взимается лицензионный сбор в размере, определяемом ЦБ РФ, но не более 1% от объявленного уставного капитала кредитной организации. Указанный сбор поступает в доход федерального бюджета.

Этапы создания кредитной организации:

Предварительный этап.

Согласование с ЦБ РФ названия будущей кредитной организации проходит в следующем порядке:

1. до подписания учредительного договора (договора о создании) учредители кредитной организации направляют в ЦБ РФ запрос о предварительном согласовании полного официального и сокращенного наименований кредитной организации;
2. ЦБ РФ в течение трех рабочих дней после получения запроса направляет учредителям и в соответствующее территориальное учреждение ЦБ РФ телеграмму, подтверждающую предварительное согласование предполагаемых наименований в НИИ.

Подготовка и подписание учредительных документов.

На этой стадии происходит подписание учредительного договора и (или) устава. Кредитная организация должна иметь учредительные документы, предусмотренные гражданским законодательством для юридического лица соответствующей организационноправовой формы.

Для акционерных обществ это устав, для обществ с ограниченной ответственностью и обществ с дополнительной ответственностью - учредительный договор и устав. Примерный устав коммерческого банка, созданного в форме акционерного общества, содержится в письме ЦБ РФ от 15.04.1996 № 15-4-1/13421. Особенности оформления учредительного договора кредитной организации, действующей в форме общества с ограниченной ответственностью, указаны в письме ЦБ РФ от 19.11.1998 № 324-Т.

Кредитная организация обязана регистрировать все изменения, вносимые в ее учредительные документы. ЦБ РФ в месячный срок со дня подачи всех надлежаще оформленных документов принимает решение о государственной регистрации изменений и направляет в уполномоченный регистрирующий орган (налоговые органы) необходимые сведения и документы.

На основании решения, принятого ЦБ РФ, и представленных им сведений и документов уполномоченный регистрирующий орган в срок не более пяти рабочих дней вносит в Единый государственный реестр юридических лиц соответствующую запись и не позднее следующего рабочего дня сообщает об этом в ЦБ РФ.

Устав кредитной организации должен содержать:

1. фирменное (полное официальное) и другие наименования, установленные Законом о банках;
2. указание на организационно-правовую форму;
3. сведения об адресе (месте нахождения) органов управления и обособленных подразделений;
4. перечень осуществляемых банковских операций и сделок;
5. сведения о размере уставного капитала;
6. сведения о системе органов управления, в том числе исполнительных органов, и органов внутреннего контроля, о порядке их образования и об их полномочиях;
7. иные сведения, предусмотренные федеральными законами для уставов юридических лиц указанной организационноправовой формы.

Учредители разрабатывают и подписывают учредительный договор (договор о создании кредитной организации) и проект устава.

Государственная регистрация.

Не позднее чем через месяц после подписания учредительного договора в территориальное учреждение ЦБ РФ по предполагаемому месту нахождения кредитной организации необходимо отправить:

• заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций (в заявлении также указываются сведения об адресе (месте нахождения) ее постоянно действующего исполнительного органа, по которому осуществляется связь с кредитной организацией);
• учредительный договор и устав - подлинник или нотариально удостоверенную копию (для кредитных организаций, создаваемых в форме акционерного общества - только устав);
• бизнес-план, утвержденный собранием учредителей (участников) кредитной организации, протокол собрания учредителей (участников), содержащий решения об утверждении устава кредитной организации, а также кандидатур для назначения должности руководителя кредитной организации и главного бухгалтера кредитной организации.

Бизнес-план является документом на ближайшие два календарных года. Он содержит предполагаемую программу действий кредитной организации, включая параметры (показатели) и ожидаемые результаты деятельности, и позволяет ЦБ РФ оценить:

• способность кредитной организации обеспечить финансовую стабильность, выполнять пруденциальные нормы деятельности, обязательные резервные требования, соблюдать требования законодательства по обеспечению интересов кредиторов и вкладчиков;
• способность кредитной организации к долговременному существованию как прибыльной коммерческой организации;
• адекватность системы управления кредитной организации принимаемым рискам.

ЦБ РФ или его территориальное учреждение вправе отказать учредителю в государственной регистрации, реорганизации, если установит: недостоверность, неполноту или противоречивость информации в представленном бизнес-плане; несоответствие содержания бизнес-плана целям его представления в ЦБ РФ.

Бизнес-план должен содержать:

• общую информацию о кредитной организации;
• цели, задачи, рыночную политику кредитной организации;
• систему управления кредитной организации;
• состав учредителей (участников) кредитной организации и группы лиц;
• порядок обеспечения деятельности кредитной организации;
• иные существенные показатели, которые, по мнению кредитной организации, необходимы для раскрытия основных целей бизнес-плана.

Кроме того, бизнес-план кредитной организации должен быть оформлен следующим образом:

• сведения об утверждении бизнес-плана (дата и номер соответствующего протокола собрания учредителей, утвердившего бизнес-план) приводятся на титульном листе бизнес-плана;
• общая информация о кредитной организации приводится на первом (следующим за титульным) листе бизнес-плана;
• расчетный баланс, план доходов, расходов и прибыли должен приводиться с расшифровкой отдельных его статей;
• в составе приложений необходимы прогнозы выполнения как отдельных обязательных нормативов, так и обязательных резервных требований;
• допущения, принятые в бизнес-плане, должны быть оговорены.

Раскрытие указанных аспектов должно включать результаты SWOT-анализа, позволяющего выявить и структурировать сильные и слабые стороны кредитной организации, а также потенциальные возможности и угрозы. Порядок составления бизнесплана кредитной организации и критерии его оценки доведены Указанием ЦБ РФ от 05.07.2002 № 1176-У «О бизнес-планах кредитных организаций».

Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций устанавливается ЦБ РФ в соответствии с требованиями Закона о банках. В настоящее время этот размер составляет порядка пять млн евро (на основании курса евро по отношению к российскому рублю, установленного ЦБ РФ). В то же время ЦБ РФ не имеет права требовать от ранее зарегистрированных кредитных организаций изменения их уставного капитала, за исключением случаев, установленных федеральными законами.

Уставный капитал кредитной организации, создаваемой в форме акционерного общества, составляется из номинальной стоимости ее акций, приобретенных учредителями кредитной организации. Уставный капитал кредитной организации, создаваемой в форме общества с ограниченной или с дополнительной ответственностью, составляется из номинальной стоимости долей ее учредителей.

Виды вкладов в уставный капитал кредитной организации: денежные средства в валюте РФ; материальные активы (банковского здания (помещения), в котором располагается кредитная организация, за исключением незавершенного строительства).

Материальные активы должны быть оценены и отражены в балансе кредитной организации в валюте РФ. При наличии разрешения Совета директоров ЦБ РФ участники (акционеры) кредитной организации вправе производить оплату уставного капитала и иными принадлежащими им активами, не являющимися денежными средствами или банковским зданием (помещением). Предельный размер и состав таких активов определяются Советом директоров ЦБ РФ.

Денежная оценка материальных активов, вносимых в оплату части уставного капитала кредитной организации при ее создании, утверждается общим собранием учредителей. Денежная оценка материальных активов, вносимых в оплату части уставного капитала кредитной организации, действующей в форме акционерного общества, производится Советом директоров. В некоторых случаях материальные активы оцениваются независимым оценщиком. Внесенные в уставный капитал кредитной организации денежные средства и материальные активы становятся ее собственностью.

Предельный размер не денежной части уставного капитала создаваемой кредитной организации не должен превышать 20%. При этом должны быть представлены документы, подтверждающие право учредителей на внесение материальных активов в уставный капитал кредитной организации. Вклад в уставной капитал не может быть в виде:

• имущества, если право распоряжения им ограничено в соответствии с федеральным законодательством или заключенными ранее договорами;
• средств федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов;
• свободных денежных средств и иных объектов собственности, находящихся в ведении федеральных органов государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами;
• привлеченных денежных средств;

Анкеты кандидатов на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации (ее филиала). Указанные анкеты кандидаты заполняют собственноручно и должны внести в них, помимо прочего, сведения:

• о наличии у них высшего юридического или экономического образования (с представлением копии диплома или заменяющего его документа) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования - опыта руководства таким подразделением не менее двух лет;
• о наличии (отсутствии) судимости.

Срок рассмотрения документов в территориальном учреждении ЦБ РФ не может превышать четырех месяцев с даты их поступления.

При отсутствии замечаний территориальное учреждение ЦБ РФ направляет в ЦБ РФ положительное заключение с приложением документов, представленных учредителями. ЦБ РФ рассматривает полученные документы и принимает решение о возможности государственной регистрации кредитной организации.

Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций ЦБ РФ в течение трех рабочих дней с момента принятия положительного решения направляет в уполномоченный регистрирующий орган один экземпляр документов.

ЦБ РФ не позднее трех рабочих дней со дня получения от уполномоченного регистрирующего органа информации о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц записи о кредитной организации:

• ставит на титульном листе каждого из представленных учредительных документов кредитной организации оттиск штампа с указанием даты государственной регистрации и государственного регистрационного номера;
• вносит необходимые сведения в Книгу государственной регистрации кредитных организаций;
• направляет с почтовым подтверждением учредителям (уполномоченному лицу) кредитной организации оригинал свидетельства о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц записи о кредитной организации;
• направляет в территориальное учреждение ЦБ РФ, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, по два экземпляра свидетельства о государственной регистрации кредитной организации, по форме, установленной ЦБ РФ, и ее учредительных документов.

Сообщение о государственной регистрации кредитной организации публикуется в Вестнике Банка России.

Территориальное учреждение ЦБ РФ:

• направляет учредителям уведомление о государственной регистрации с указанием реквизитов корреспондентского счета, открываемого для оплаты 100% уставного капитала в месячный срок;
• вносит сведения о регистрации в реестр кредитных организаций, расположенных на подведомственной ему территории;
• выдает один экземпляр анкет кандидатов на должности руководителей кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера с отметкой о согласовании, свидетельства о государственной регистрации кредитной организации и по одному экземпляру ее учредительных документов председателю Совета директоров или другому уполномоченному лицу, письменно подтверждающему получение указанных документов.

В течение трех рабочих дней после фактического назначения согласованных кандидатов кредитная организация должна письменно уведомить об этом территориальное учреждение ЦБ РФ, с указанием номера и даты соответствующего решения уполномоченного органа управления кредитной организации. К уведомлению прилагается копия указанного решения, заверенная кредитной организацией. На следующий рабочий день после получения этого уведомления территориальное учреждение ЦБ РФ направляет:

• сообщение о возможности принятия карточки с образцами подписей руководителей, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, кандидатуры которых согласованы с территориальным учреждением ЦБ РФ подведомственному расчетно-кассовому центру;
• сообщение о назначении на указанные должности согласованных кандидатов в ЦБ РФ.

В месячный срок после получения уведомления о государственной регистрации учредители кредитной организации должны оплатить 100% ее уставного капитала. Документы кредитной организации, подтверждающие такую оплату, хранятся в территориальном учреждении ЦБ РФ, осуществляющем надзор за деятельностью кредитной организации. Среди них документы, на основании которых территориальное учреждение может удостовериться в правомерности оплаты:

1. списки учредителей кредитной организации в электронном виде;
2. балансы на последнюю отчетную дату с отметкой налоговых органов;
3. балансы на дату внесения средств в уставный капитал кредитной организации, подтверждающие наличие у участников собственных средств;
4. платежные поручения с отметкой об исполнении;
5. акты приема-передачи здания (помещения) учредителя на баланс кредитной организации;
6. нотариально удостоверенная копия свидетельства о праве собственности кредитной организации на здание (помещение), переданное учредителем в качестве оплаты доли (акций), и уставном капитале кредитной организации.

Получив документы от кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной или с дополнительной ответственностью, территориальное учреждение ЦБ РФ (подразделение, занимающееся вопросами лицензирования банковской деятельности) в срок, не превышающий десять дней с даты их получения, направляет в ЦБ РФ:

• список учредителей кредитной организации, содержащий данные об оплате 100% уставного капитала в электронном виде;
• заключение о правомерности оплаты уставного капитала. Если же документы получены от кредитной организации, созданной в форме акционерного общества, то сначала они проходят процедуру регистрации отчета об итогах выпуска акций либо в соответствующем подразделении территориального учреждения, либо в Департаменте лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций ЦБ РФ (далее - Департамент лицензирования).

Затем Департамент лицензирования (соответствующее подразделение территориального учреждения) направляет копию письма о регистрации отчета в территориальное учреждение ЦБ РФ (подразделение, занимающееся вопросами лицензирования банковской деятельности). После получения этого письма указанное подразделение направляет в ЦБ РФ (Департамент лицензирования деятельности и Финансового оздоровления кредитных организаций):

• заключение о правомерности оплаты уставного капитала;
• список учредителей кредитной организации, содержащий данные об оплате 100% уставного капитала.

Реструктуризация кредитных организаций - комплекс мер, направленных на преодоление финансовой неустойчивости и восстановление платежеспособности либо на осуществление процедур ликвидации кредитных организаций.

Ликвидация кредитной организации - прекращение кредитной организации как юридического лица, которое может осуществляться либо добровольно (по решению ее акционеров или учредителей), либо в принудительном порядке (в результате банкротства по решению уполномоченных государственных органов).

Банкротство (несостоятельность) кредитной организации - признание арбитражным судом ее неспособности удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

По общему правилу кредитная организация может быть ликвидирована как добровольно (по решению ее акционеров или учредителей), так и в принудительном порядке (по решению уполномоченных государственных органов). При этом необходимо отметить, что отзыв у кредитной организации лицензии на осуществление банковской деятельности не означает ее автоматической ликвидации как юридического лица. Формально данная организация может продолжить существование в качестве хозяйствующего субъекта, сменив лишь сферу деятельности. Однако на практике за отзывом лицензии следует обращение ЦБ РФ в суд с исковым заявлением о ликвидации кредитной организации. Впервые в Российской Федерации отзыв лицензии с последующей ликвидацией за нарушения банковского законодательства был применен к коммерческому банку «Универсал». Всего с 1991 по 2004 г. ликвидировано около 950 кредитных организаций.

В свою очередь, под банкротством (несостоятельностью) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. При этом под обязательными понимаются как платежи самой кредитной организации в качестве самостоятельного налогоплательщика, так и платежи ее клиентов, которые она должна осуществить, исполняя поручения (распоряжения) о перечислении с их счетов обязательных платежей в соответствующие бюджеты.

Банк, иная кредитная организация считаются неспособными удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ими в течение 14 дней со дня наступления даты их исполнения и (или) если после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций стоимость их имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей.

В кризисных для банка ситуациях до дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций реализуются следующие меры по предупреждению банкротства:

1. финансовое оздоровление банка;
2. назначение временной администрации по управлению банком, за исключением случая назначения временной администрации в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций;
3. реорганизация банка.

Основаниями для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации выступают случаи, когда кредитная организация:

• не удовлетворяет неоднократно на протяжении последних шести месяцев требования отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в срок до трех дней с момента наступления даты их исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
• не удовлетворяет требования отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие три дня с момента наступления даты их удовлетворения и (или) даты их отклонения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
• допускает абсолютное снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных ЦБ РФ;
• нарушает норматив достаточности собственных средств (капитала), установленный ЦБ РФ;
• нарушает норматив текущей ликвидности кредитной организации, установленный ЦБ РФ, в течение последнего месяца более чем на 10%;
• допускает уменьшение величины собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяца ниже размера уставного капитала, определенного учредительными документами кредитной организации, зарегистрированными в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами ЦБ РФ.

Впрочем, в случае возникновения указанного основания в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций к кредитной организации не применяются меры по предупреждению банкротства.

При возникновении оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитная организация обязана уведомлять ЦБ РФ:

1) о проведении общих собраний учредителей (участников) кредитной организации, а также заседаний Совета директоров (наблюдательного совета) в порядке, предусмотренном законодательством РФ для уведомления учредителей (участников), членов Совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации;

2) о совершении сделок (нескольких взаимосвязанных сделок):

• с заинтересованными или аффилированными в отношении кредитной организации лицами, определяемыми в соответствии с федеральным законом, либо с лицами, в отношении которых кредитная организация является заинтересованным лицом, либо с лицами, в отношении которых кредитная организация имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые их органами управления, либо с лицами, которые имеют возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации;
• связанных с распоряжением имуществом кредитной организации, стоимость которого составляет более 1% балансовой стоимости имущества кредитной организации, определенной по данным ее бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату, или превышает 15 млн руб., если 1% балансовой стоимости имущества кредитной организации составляет более 15 млн руб., в том числе связанных с распоряжением недвижимым имуществом, получением и выдачей кредитов и займов, учетом векселей, проведением операций с ценными бумагами (включая выпуск собственных ценных бумаг), выдачей гарантий и поручительств, уступкой прав (требований), принятием и прощением долга, новацией, отступным, а также с учреждением доверительного управления;
• связанных с приобретением акций (долей) в уставном капитале хозяйственных обществ либо с участием в создании (учреждении) иных юридических лиц.

В целях финансового оздоровления кредитной организации могут осуществляться самые различные меры (оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями и иными лицами, изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации, приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств и др.). ЦБ РФ может направить в кредитную организацию требование об осуществлении мер по ее финансовому оздоровлению. Такое требование должно содержать указание причин, послуживших основанием для его направления, а также рекомендации о формах и сроках осуществления мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.

В пятидневный срок с момента получения вышеназванного требования ЦБ РФ руководитель кредитной организации обязан обратиться в ее Совет директоров (наблюдательный совет) с ходатайством об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации и (или) с ходатайством о ее реорганизации.

Если на основании данных отчетности кредитной организации и (или) по результатам проверки, проведенной ЦБ РФ, выяснится, что величина собственных средств (капитала) кредитной организации оказалась меньше размера ее уставного капитала, ЦБ РФ обязан направить в такую кредитную организацию требование о приведении в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала). В случае невозможности увеличения величины собственных средств (капитала) кредитной организации до размера ее уставного капитала кредитная организация в пределах 45 дней со дня получения указанного требования обязана уменьшить размер уставного капитала до величины, не превышающей размера ее собственных средств (капитала), и внести соответствующие изменения в свои учредительные документы.

Кроме того, ЦБ РФ может направить наблюдателя (наблюдателей) для участия в общем собрании учредителей (участников) кредитной организации, заседании ее Совета директоров (наблюдательного совета). Этот наблюдатель принимает участие в общем собрании учредителей кредитной организации, заседании ее Совета директоров (наблюдательного совета) без права голоса, знакомится с протоколами и другими материалами такого собрания, заседания.

Г оворя о процедурных вопросах по делу о банкротстве кредитной организации, необходимо учитывать, что при рассмотрении арбитражным судом таких дел должно применяться конкурсное производство. Наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление и мировое соглашение при банкротстве кредитной организации не применяются. Но если кредитная организация в течение трех месяцев со дня окончания финансового года не приняла решения о своей ликвидации, ЦБ РФ обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением о ликвидации такой кредитной организации.

Правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом обладают:

• кредитная организация;
• конкурсные кредиторы, включая физических лиц, имеющих право требования к кредитной организации по договору банковского вклада и (или) договору банковского счета;
• уполномоченные органы;
• ЦБ РФ, в том числе в случаях, когда он не является кредитором кредитной организации.

Отметим, что у конкурсного кредитора или уполномоченного органа такое право возникает после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, если требования по денежным обязательствам подтверждены вступившим в законную силу решением или иным актом суда, арбитражного суда, определением о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решения третейского суда независимо от направления (предъявления к исполнению) исполнительного документа в порядке, предусмотренном законодательством РФ об исполнительном производстве.

Если после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций у нее имеются признаки несостоятельности (банкротства), ЦБ РФ в течение пяти дней со дня опубликования решения об отзыве лицензии в Вестнике Банка России обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом. В этом заявлении должны быть указаны:

1. наименование и место нахождения ЦБ РФ;
2. наименование арбитражного суда, в который подается заявление;
3. наименование кредитной организации и ее место нахождения;
4. номер и дата приказа ЦБ РФ об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;
5. обстоятельства, свидетельствующие о наличии у кредитной организации признаков несостоятельности (банкротства), установленных Законом о несостоятельности (банкротстве), а также доказательства, подтверждающие эти обстоятельства;
6. перечень прилагаемых документов;
7. иные сведения, если они необходимы для правильного и своевременного рассмотрения дела о банкротстве;
8. ходатайства, в том числе об истребовании доказательств.

Дела о банкротстве кредитных организаций рассматриваются арбитражным судом в срок до двух месяцев. Предварительное судебное заседание не проводится. Проверка обоснованности требований лица, обратившегося с заявлением о признании кредитной организации банкротом, проводится в том же заседании, что и рассмотрение дела о банкротстве. Арбитражный суд, принявший решение о признании кредитной организации банкротом, направляет данное решение в ЦБ РФ, а также в федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц. Этот орган вносит в Единый государственный реестр юридических лиц запись о том, что кредитная организация находится в процессе ликвидации. Принятие арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом влечет за собой начало процедуры конкурсного производства, которое, как правило, длится один год. Все имущество кредитной организации, имеющееся на день открытия конкурсного производства и выявленное в ходе этого производства, составляет конкурсную массу. Начинается удовлетворение требований кредиторов.

После завершения расчетов с кредиторами, согласования ликвидационного баланса, а также после прекращения производства по делу о банкротстве конкурсный управляющий обязан представить в арбитражный суд отчет о результатах проведения конкурсного производства. К этому отчету прилагаются:

• ликвидационный баланс;
• документы, подтверждающие реализацию имущества кредитной организации и основания для списания имущества;
• реестр требований кредиторов с указанием размера погашенных требований.

Отчет конкурсного управляющего о результатах проведения конкурсного производства рассматривает арбитражный суд. Затем он выносит определение о завершении конкурсного производства, которое подлежит немедленному исполнению. После этого в Единый государственный реестр юридических лиц вносятся сведения о ликвидации кредитной организации.

Банк может испытывать потребность в постоянном совершении каких-либо действий за пределами своего основного места нахождения. С этой целью он вправе создать в другом месте свое обособленное подразделение в виде представительства или филиала. Представительство создается для представления и защиты интересов юридического лица, т.е. с целью постоянного совершения для него определенных юридических действий (п. 1 ст. 55 ГК), например, в центре того или иного региона. Филиал создается для осуществления всех или определенной части функций (целей) юридического лица, включая и цели представительства (п. 2 ст. 55 ГК).

Филиал кредитной организации - расположенное вне места нахождения кредитной организации обособленное подразделение, которое вправе осуществлять все функции этой организации на соответствующей территории.

Представительство кредитной организации - обособленное подразделение кредитной организации, находящееся вне места ее расположения, обладающее следующими отличительными свойствами: не может осуществлять банковскую деятельность; создается для защиты и представления интересов головной кредитной организации на определенной территории.

Дополнительный офис кредитной организации - внутреннее структурное подразделение кредитной организации, находящееся вне места нахождения головной организации, которое вправе осуществлять банковские операции, предусмотренные лицензией кредитной организации. Дополнительный офис не может иметь отдельного баланса и открывать счета для осуществления операций.

Кредитная организация вправе открывать на территории РФ:

1) обособленные подразделения:

• филиалы, сведения о которых должны содержаться в ее уставе;
• представительства;

2) внутренние структурные подразделения вне места нахождения головной организации и филиала:

• дополнительные офисы;
• операционные кассы вне кассового узла;
• обменные пункты.

Наименование внутреннего структурного подразделения кредитной организации (филиала) должно содержать указание на его статус (дополнительный офис, операционная касса вне кассового узла) и принадлежность к конкретной кредитной организации (филиалу).

Открытие (закрытие) обособленных подразделений.

Решение о внесении в устав кредитной организации изменений и дополнений, связанных с открытием (закрытием) обособленных подразделений (представительств и филиалов), принимается на очередном (годовом) общем собрании. После этого кредитная организация направляет в территориальное учреждение ЦБ РФ, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, письмо с приложением двух экземпляров указанного решения и текста изменений, вносимых в устав кредитной организации, в четырех экземплярах.

Территориальное учреждение ЦБ РФ, получив эти документы, в десятидневный срок рассматривает их и направляет кредитной организации информацию об отсутствии (наличии) замечаний. При отсутствии замечаний кредитная организация представляет в территориальное учреждение ЦБ РФ уведомление в двух экземплярах о внесении изменений в свои учредительные документы.

Не позднее рабочего дня, следующего за днем получения от кредитной организации соответствующего уведомления, территориальное учреждение ЦБ РФ проставляет на экземпляре текста изменений в устав отметку о принятии решения об их государственной регистрации изменений, направляет в уполномоченный регистрирующий орган один экземпляр полученного уведомления с сопроводительным письмом и приложением необходимого комплекта документов.

Не позднее рабочего дня, следующего за днем получения информации от уполномоченного регистрирующего органа, о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц соответствующей записи, территориальное учреждение ЦБ РФ направляет:

• организации - письменное сообщение, подтверждающее факт внесения записи в Единый государственный реестр юридических лиц, с приложением полученного от этого органа оригинала свидетельства, зарегистрированных изменений, и дополнений в устав;
• в ЦБ РФ (Департамент лицензирования) - заключение, обосновывающее регистрацию изменений и дополнений, а также один экземпляр зарегистрированных изменений и дополнений в устав кредитной организации.

Открытие (закрытие) филиала кредитной организации.

Кредитная организация, в отношении которой не установлен запрет на открытие филиалов, вправе их открывать, письменно уведомив об этом территориальное учреждение ЦБ РФ, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, и территориальное учреждение ЦБ РФ по месту открытия филиала. Филиал кредитной организации должен иметь печать. В этой печати кроме фирменного (полного официального) наименования и места нахождения кредитной организации должно быть указано наименование филиала и его место нахождения.

За открытие филиалов с кредитных организаций взимается сбор в размере 100 МРОТ. Указанный сбор зачисляется в доход федерального бюджета.

Кредитные организации, открывающие филиалы для осуществления ими банковских операций, должны:

• соблюдать требования федерального законодательства и нормативных актов ЦБ РФ;
• располагать помещением, где разместится филиал;
• представить для согласования кандидатуры на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиалов (все они должны отвечать квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами ЦБ РФ).

Кредитная организация направляет уведомление об открытии филиала в территориальное учреждение ЦБ РФ по месту его открытия и в территориальное учреждение ЦБ РФ, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, либо только в последнее, если филиал открывается на подведомственной ему территории.

Вместе с уведомлением кредитная организация направляет:

• положение о филиале, содержащее полное и сокращенное наименования, а также перечень тех банковских операций и сделок, право на осуществление которых делегировано филиалу (в территориальное учреждение ЦБ РФ, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, положение представляется в четырех экземплярах, в территориальное учреждение ЦБ РФ по месту открытия филиала оно не представляется). Сокращенное наименование филиала кредитной организации, используемое при совершении операций через расчетную сеть ЦБ РФ, должно соответствовать требованиям федеральных законов и нормативах актов ЦБ РФ, определяющих порядок идентификации участников межбанковских расчетов. Написание полного и сокращенного наименований филиала на титульном листе и в тексте положения о филиале кредитной организации должно быть идентичным;
• анкеты кандидатов на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала в двух экземплярах с приложением копий паспорта, трудовой книжки, копии диплома (заменяющего его документа), заверенных кредитной организацией (направляются в территориальное учреждение ЦБ РФ по месту открытия филиала);
• автобиографии кандидатов на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала (направляются в территориальное учреждение ЦБ РФ по месту открытия филиала в двух экземплярах);
• копии платежного документа об оплате сбора за открытие филиала;
• протоколы (копии протоколов, выписки из протоколов, заверенные в установленном порядке), содержащие решение об открытии филиала, а также о направлении в территориальное учреждение ЦБ РФ ходатайства о согласовании кандидатуры руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера (его заместителей) филиала (по одному экземпляру).

Одновременно кредитная организация может представлять документы для государственной регистрации соответствующих изменений в уставе. Филиал кредитной организации вправе начать осуществление банковских операций с даты внесения записи о нем в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и присвоения ему порядкового номера.

Решение о закрытии филиала принимается органом управления кредитной организации, которому это право предоставлено уставом. Не позднее 30 дней с даты принятия такого решения кредитная организация в письменной форме уведомляет об этом всех известных кредиторов закрываемого филиала.

В течение десяти календарных дней после этого кредитная организация уведомляет соответствующие территориальные учреждения ЦБ РФ о передаче активов и пассивов филиала на баланс головной кредитной организации (ее подразделения).

При этом кредитная организация дополнительно представляет в территориальное учреждение ЦБ РФ, осуществляющее надзор за ее деятельностью, копию документа с решением о закрытии филиала и передаточный акт, справку из расчетнокассового центра территориального учреждения ЦБ РФ, содержащую информацию о дате закрытия корреспондентского субсчета филиала. Днем закрытия филиала является дата внесения соответствующей записи в Книгу государственной регистрации кредитных организаций. Если на основе закрываемого филиала предполагается открытие дополнительного офиса, то информация об этом должна быть включена в указанное телеграфное сообщение.

Если в результате реорганизации создается новая кредитная организация (кредитные организации), ЦБ РФ рассматривает вопрос о выдаче ей (им) новой лицензии. При этом ЦБ РФ принимаются во внимание лицензии, на основании которых действовали реорганизованные кредитные организации. Документы, необходимые для государственной регистрации кредитной организации, представляются в территориальное учреждение ЦБ РФ в течение одного месяца со дня принятия решения о ее реорганизации, если иное не установлено нормативными актами ЦБ РФ.

За государственную регистрацию кредитной организации, созданной в результате реорганизации, взимается государственная пошлина в размере 2000 руб. За рассмотрение вопроса о выдаче новых лицензий взимается лицензионный сбор - 0,01% от размера уставного капитала кредитной организации (за исключением случаев слияния и преобразования). Сбор вносится по месту предполагаемого нахождения кредитной организации и зачисляется в доход федерального бюджета.

Если на основе реорганизующейся кредитной организации открывается филиал, сбор за его открытие взимается в размере 100 МРОТ. Внутренние структурные подразделения переоформляются по заявлению реорганизованной кредитной организации без повторного направления в ЦБ РФ представленных ранее (для открытия указанных подразделений) документов.

Сведения о реорганизации и прекращении деятельности кредитной организации публикуются в Вестнике Банка России.

Формы реорганизации кредитной организации:

Слияние. При слиянии двух и более кредитных организаций создается новое юридическое лицо. К этой создаваемой в форме слияния кредитной организации в соответствии с передаточным актом переходят все права и обязанности сливаемых лиц. Вновь созданная кредитная организация становится их правопреемником.

В территориальное учреждение ЦБ РФ по месту ее предполагаемого нахождения уполномоченные лица представляют все документы, необходимые при создании кредитной организации.

Дополнительно предоставляются:

• протоколы общих собраний участников реорганизуемых кредитных организаций, на которых было принято решение о реорганизации в форме слияния и утверждены передаточные акты - в трех экземплярах;
• передаточные акты реорганизуемых кредитных организаций в трех экземплярах;
• договор о слиянии, в котором определяются его порядок и условия, а также порядок конвертации акций (долей) каждой кредитной организации в акции и (или) иные ценные бумаги (доли) нового юридического лица - в трех экземплярах;
• балансы кредитных организаций на дату принятия решения о слиянии в двух экземплярах;
• заключение Федеральной антимонопольной службы о соблюдении антимонопольных правил.

Если участниками создаваемой кредитной организации становятся участники реорганизованных кредитных организаций и их доли (вклады) в абсолютном выражении остаются неизменными либо уменьшаются, дополнительной проверки правомерности оплаты их долей и правомерности их участия в уставном капитале не требуется. Учредительным собранием создаваемой кредитной организации является в таком случае совместное общее собрание участников реорганизуемых кредитных организаций.

По результатам рассмотрения представленных документов территориальное учреждение направляет в ЦБ РФ (Департамент лицензирования) заключение о возможности реорганизации кредитных организаций, содержащее оценку бизнес-плана, информацию о финансовом положении реорганизуемых кредитных организаций, о видах лицензий, на основании которых они действуют, а также мнение территориального учреждения по вопросу о реорганизации кредитных организаций.

На их основании ЦБ РФ принимает решение о государственной регистрации созданной в результате слияния кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций. Об этом решении сообщается в соответствующее территориальное управление ЦБ РФ. В реестр кредитных организаций (филиалов), который ведется в территориальном учреждении ЦБ РФ, вносится запись о создании новой кредитной организации и запись о прекращении деятельности реорганизованных юридических лиц (с указанием правопреемника и формы реорганизации).

Присоединение. Когда к одной кредитной организации присоединяется другая (несколько других), к ней переходят права и обязанности присоединенного лица в соответствии с передаточным актом. Новое юридическое лицо таким образом не создается, но присоединяемый банк (небанковская кредитная организация) прекращает свое существование.

При этом в соответствующее территориальное учреждение ЦБ РФ представляются следующие документы:

• ходатайство о принятии решения о государственной регистрации изменений и дополнений в учредительные документы кредитной организации в связи с присоединением к ней другой кредитной организации, включающее информацию об уведомлении кредиторов (в соответствии со ст. 60 ГК). Ходатайство подписывается председателем Совета директоров кредитной организации или другим уполномоченным лицом;
• протоколы общих собраний участников реорганизуемых кредитных организаций, на которых было принято решение об их реорганизации в форме присоединения, об утверждении договора о присоединении и об утверждении передаточного акта (три экземпляра протокола общего собрания участников каждой реорганизуемой кредитной организации);
• передаточный акт в трех экземплярах;
• протокол совместного общего собрания участников, принявшего изменения и дополнения в учредительные документы кредитной организации, к которой осуществляется присоединение, а также решение о конвертации акций (долей) присоединяемой кредитной организации в акции и (или) иные ценные бумаги (доли) присоединяющей - в трех экземплярах. В протоколе должны содержаться фамилия, имя и отчество уполномоченного лица, которому предоставлено право подписания ходатайства о согласовании изменений и дополнений в учредительные документы кредитной организации;
• договор о присоединении, в котором определяется его порядок и условия, а также порядок конвертации акций (долей) в трех экземплярах;
• текст изменений и дополнений в учредительные документы присоединяющей кредитной организации в трех экземплярах. В учредительные документы также вносится положение о переходе прав и обязанностей присоединяемой кредитной организации к присоединяющей;
• список участников кредитной организации, к которой осуществляется присоединение, с учетом участников присоединяемой кредитной организации (в электронном виде);
• баланс присоединяемой кредитной организации на дату принятия решения о присоединении в двух экземплярах;
• заключение Федеральной антимонопольной службы о соблюдении антимонопольных правил;
• бизнес-план кредитной организации, утвержденный решением совместного общего собрания участников;
• заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в устав кредитной организации, составленное по формам, утвержденным Правительством РФ в трех экземплярах.

По результатам рассмотрения этих документов территориальное учреждение направляет в ЦБ РФ (Департамент лицензирования) заключение о возможности реорганизации кредитных организаций, содержащее оценку бизнес-плана, информацию о финансовом положении присоединяющей к присоединяемой (присоединяемых) кредитных организаций, о видах лицензий ЦБ РФ, на основании которых они действуют.

ЦБ РФ после принятия решения о государственной регистрации изменений и дополнений, вносимых в учредительные документы присоединяющей кредитной организации, направляет в регистрирующий налоговый орган по одному экземпляру документов, предусмотренных ст. 17 Закона о государственной регистрации юридических лиц с сопроводительным письмом. Не позднее трех рабочих дней со дня получения от регистрирующего органа информации о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц соответствующей записи ЦБ РФ вносит в Книгу государственной регистрации кредитных организаций запись о прекращении деятельности присоединенной кредитной организации (с указанием правопреемника и формы реорганизации).

О принятом решении уведомляется и соответствующее территориальное управление ЦБ РФ, которое также вносит в свой реестр необходимую запись.

Разделение. При разделении кредитной организации на две (и более) новых организаций ее права и обязанности переходят к вновь возникшим в соответствии с разделительным балансом. Вместо прекращающей свое существование организации возникает (создается) две или более новых.

Для регистрации создаваемых в результате разделения кредитных организаций в территориальное учреждение ЦБ РФ по месту их предполагаемого нахождения наряду с обычными документами, необходимыми для регистрации нового банка (небанковской кредитной организации), представляются также:

• протокол общего собрания участников кредитной организации, на котором было принято решение о реорганизации в форме разделения и утвержден разделительный баланс в трех экземплярах;
• разделительный баланс в двух экземплярах;
• баланс реорганизуемой кредитной организации на дату принятия решения о разделении в двух экземплярах.

При принятии положительного решения о государственной регистрации созданных в результате разделения кредитных организаций и выдачи им лицензии на осуществление банковских операций ЦБ РФ:

• в течение трех рабочих дней направляет в регистрирующий налоговый орган один экземпляр документов, предусмотренных ст. 14 Закона о государственной регистрации юридических лиц, с сопроводительным письмом;
• не позднее трех рабочих дней со дня получения от этого налогового органа информации о внесенных в Единый государственный реестр юридических лиц соответствующих записей вносит запись о государственной регистрации созданных и запись о прекращении деятельности реорганизованной кредитной организации в Книгу государственной регистрации кредитных организаций;
• направляет в территориальное учреждение ЦБ РФ оригинал свидетельства уполномоченного регистрирующего органа о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц записи о кредитной организации, два экземпляра свидетельства о государственной регистрации, два экземпляра учредительных документов и два экземпляра лицензии каждой созданной кредитной организации.

В реестр, который ведется в территориальном учреждении

ЦБ РФ, также вносится необходимая запись.

Выделение. При выделении из состава кредитной организации одной или нескольких новых кредитных организаций к каждой из них переходят права и обязанности реорганизованного юридического лица в соответствии с разделительным балансом.

Для регистрации новой кредитной организации в территориальное учреждение ЦБ РФ по месту ее предполагаемого нахождения наряду с обычными для регистрации документами необходимо подать:

• протокол общего собрания участников кредитной организации, на котором было принято решение о реорганизации в форме выделения, о создании новой кредитной организации и утвержден разделительный баланс в трех экземплярах;
• разделительный баланс кредитной организации в трех экземплярах;
• изменения и дополнения в учредительные документы реорганизуемой кредитной организации, содержащие информацию о реорганизации в форме выделения и об уставном капитале кредитной организации, уменьшенном в результате реорганизации, в четырех экземплярах.

По результатам рассмотрения представленных документов территориальное учреждение ЦБ РФ направляет в Департамент лицензирования заключение о возможности такой реорганизации.

При принятии положительного решения ЦБ РФ и регистрирующий налоговый орган, и соответствующее территориальное учреждение ЦБ РФ совершают те же действия, что и при реорганизации в форме разделения.

Преобразование. При преобразовании кредитной организации юридического лица одного вида в юридическое лицо другого вида с изменением организационно-правовой формы к вновь возникшей кредитной организации переходят права и обязанности реорганизованного юридического лица в соответствии с передаточным актом.

Преобразование кредитной организации может осуществляться следующими способами:

• преобразование кредитной организации, существующее в форме акционерного общества, в общество с ограниченной ответственностью, и наоборот;
• преобразование кредитной организации, существующее в форме акционерного общества, в общество с дополнительной ответственностью, и наоборот;
• преобразование кредитной организации, существующее в форме общества с ограниченной ответственностью, в общество с дополнительной ответственностью, и наоборот.

Изменение типа акционерного общества (например, закрытого на открытый) реорганизацией не является.

К кредитной организации, возникающей в результате преобразования, не предъявляются требования ЦБ РФ по минимальному размеру уставного капитала (применяемые к вновь создаваемой кредитной организации), а также требования о получении предварительного согласия ЦБ РФ на приобретение более 20% долей (акций) кредитной организации и об уведомлении ЦБ РФ в случае приобретения более 5% долей (акций) кредитной организации при условии, что приобретение указанных долей было согласовано ранее и эти доли (акции) остаются неизменными или уменьшаются.

При регистрации кредитной организации, возникшей в результате преобразования, в дополнение к обычным представляются следующие документы:

• передаточный акт в трех экземплярах;
• две копии опубликованного в печати баланса преобразуемой кредитной организации с указанием наименования печатного органа, номера и даты публикации.

По результатам рассмотрения представленных документов территориальное учреждение ЦБ РФ направляет в ЦБ РФ (Департамент лицензирования) заключение, содержащее оценку бизнесплана, информацию о реорганизации кредитной организации, о ее финансовом положении, о видах лицензий ЦБ РФ, на основании которых она действует. При принятии положительного решения действует процедура, аналогичная описанной выше.