Система управления банками в Республике Казахстан

В свое время мировой финансово-экономический кризис обнажил не только проблемы в регулировании банковской деятельности, а также выявил недостатки в области управления рисками на уровне отдельных кредитных организаций, которые обычно не обнаруживаются в условиях макроэкономической стабильности. В современных условиях функционирование банков усиливается необходимостью поиска новых подходов к управлению рисками и формированию качественно иного уровня внутреннего контроля кредитных организаций.

Динамическая банковская деятельность РК в сочетании с усложнением технологий, оценки и управления банковскими рисками проявляется, в частности в том, что риски, воспринимаемые на уровне подразделений банка как кредитного, рыночного, операционного, правового по своей сути являются проявлением рисков более высокого уровня как макроэкономических и политических, поэтому эти обстоятельства поощряют не столько на совершенствование уже сформированных систем риск-менеджмента в качестве существенных обновлений, в том числе путем гармоничной интеграции в систему управления риск-ориентированного внутреннего контроля.

К сожалению, как показывает анализ современной банковской практики РК, системы внутреннего контроля были не в состоянии сформировать полное представление о масштабе проблемы в области риск-менеджмента и предупредить их, что было наиболее заметно в ходе финансово-экономического кризиса. Подразделения, исполняющие функции внутреннего контроля обычно используют процедуры контроля, предусмотренные положениями нормативного требования, который часто отстает от развития банковского бизнеса.

Для поддержания своей ликвидности, обеспечивания устойчивых условий экономической деятельности и уменьшению колебаний в прибыли, в связи со списанием потерь по ссудам коммерческие банки обязаны образовывать резервы на потери по активам, подвластным кредитному риску.

В качестве ликвидатора несостоятельных банков, Национальный банк Республики Казахстан столкнулся с тем, что владельцы отдельных кредитных организаций производят производные «реальных» активов в другие структуры, то есть во многих кредитных учреждениях страны появились признаки совершения нелегальных сделок и вывода активов. Однако, если фактические активы ликвидированного банка достаточны, то претензии вкладчиков могут быть удовлетворены в полном объеме.

В балансах кредитных организаций с отозванными лицензиями почти 75% кредитов были классифицированы по первой и второй категории качества с созданием минимального резерва в размере 1%, из-за несоответствия внутренних документов, разработанных для коммерческих банков по оценке кредитных рисков руководства НБРК.

Таким образом, невозвращение части активов, в первую очередь касается предоставления коммерческим банкам право самостоятельно разрабатывать методы для оценки кредитного риска и создания резервов в соответствии с ними, а также отсутствие оперативного контроля со стороны НБРК на качество внутренних документов кредитных организаций.

На мой взгляд, уместно предусмотреть процедуру координации в территориальных управлениях НБРК процедуры на соответствие условиям, что будет содействовать уменьшению кредитного риска. Необходимо также формировать соответственные резервы по кредитам. Появление проблемы создания таких резервов обусловлена тем, что положения, выданной Национальным банком Республики Казахстан применяются ко всем видам кредитных учреждений, а также в специализированных и универсальных. Этот подход является не вполне корректным, так как кредитные учреждения не учитывают, в достаточной мере, отраслевые и иные виды рисков, их концентрацию. Кредитование предприятий только одной отрасли или одного географического региона делает кредитную организацию уязвимой. Существует высокая вероятность того, что значительное число клиентов может обанкротиться одновременно по тем же причинам, и эта проблема характерна для специализированных банков. В плане политических и финансовых потрясений анализу и интеграции банковского кредитного риска факторы должны рассматриваться более комплексно.

Одним из основополагающих превентивных мер в РК, регулирования совокупным кредитным риском банка - это система ограничений, и этот метод традиционно используется во всех процессах управления рисками, так как лимиты устанавливаются для ограничения кредитных рисков и рыночных рисков, риска ликвидности и операционного риска. Но тем не менее, в совокупности кредитным риском, имеется ряд дополнительных требований к этому документу, для удовлетворения которого необходимо формировать специальный метод распределения рисков, формирования капитала и ограничения.

В данном случае, хотя и не полностью определенным является как использование стоимости риска капитала в процессе принятия решений управлением кредитной организации. Большая часть исследователей говорят о необходимости налаживания риска капитала к риску, но в какой момент его представление о лидерстве будет решаться, еще является не полностью ясной и прозрачной, также уровень риска не является долговременным, требует регулярного пересмотра риска капитала к риску и перераспределения капитала риска деятельности, как того требует концепция адаптационного стратегического управления в Республике Казахстан.

Таким образом, формальное воплощение принятых правил, следуя ранее разработанной схемы с целью раскрытия рисков и оценки действий руководства по их нейтрализации, информирование руководства о текущей ситуации уже является основным компонентом современных систем внутреннего контроля, в конечном итоге привели к неэффективности этих систем. Следовательно, каждой группе факторов по управлению рисками соответствуют определенные способствующие факторы, которые являются доказательством для присвоения кредитного рейтинга.

Список использованной литературы:

1. Ковалев, П. П. Банковский риск-менеджмент : учебное пособие (ФГОС 3-го поколения). – М.: КУРС, 2013

2. Димитриади Г.Г. Риски управления банком. – М.: ЛКИ. 2010.

3. Иманбаев Т.Т. Инвестиционная политика и оценка эффективности инвестиционных решений. Алматы : Жеты жаргы. 2005

4. Абишев А.А. Банковское дело. - Алматы: Экономика. 2008

5. be5.biz