Пути снижения операционных рисков в белорусских банках

Исследованиями в области управления операционными рисками занимались зарубежные и отечественные ученые-экономисты. В европейской экономической науке дискуссии о необходимости расширения существующей структуры риск- менеджмента за счет включенияоперационныхрисков начались уже в 90-ые годы прошлого столетия. В Республике Беларусь интерес к операционным рискам возрос лишь в последнее десятилетие.

Банковскиериски всегда были и остаются в настоящее время объектом активного исследования и обсуждения в специальной экономической литературе. Недооцененные риски могут обернуться значительными финансовыми потерями длякредитныхорганизаций.

Не существует единого универсального определения операционного риска, автор работы предлагает трактовать операционный риск согласно базелю 2:

Операционный риск определяется как риск убытка в результате неадекватных или ошибочных внутренних процессов, действий сотрудников и систем или внешних событий[1].

Базельский комитет предлагает следующие подходы к методам оценки операционных рисков:

1. Базовый индикативный подход. Данный подход основан на прямой зависимости уровня операционного риска (коэффициента резервирования) от масштабов деятельности организации (валового дохода). Данный метод оценки операционных рисков используется белорусскими банками.

В настоящее время коэффициент резервирования капитала под операционный риск составляет 15% от средней величины валового дохода за три последних года.

3. Продвинутые подходы. Банки могут применять свои модели оценки операционного риска с разрешения надзорных органов при условии, что они удовлетворяют определенным количественным и качественным критериям. Внутрибанковские методы оценки риска должны основываться на статистике банка по операционным потерям в течении как минимум пяти лет.

4. Регулирование операционных рисков может происходить посредством избежания риска и посредством управления им. При чем, абсолютно избежать риска невозможно, а при принятии риска необходимо разработать систему управления[1].

Под управлением операционном риском понимается минимизация возможных операционных потерь. Она обеспечивается с помощью:

комплекса мер, направленных на снижение вероятности наступления событий или обстоятельств, приводящих к операционным потерям, и(или) на уменьшение (ограничение) размера потенциальных операционных потерь;
мер по обеспечению непрерывности финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и других сделок;
планирования и разработки сценариев на случай непредвиденных ситуаций;
обеспечения оперативного восстановления бизнеса в случае наступления чрезвычайных ситуаций;
разработки и реализации мероприятий по ограничению и нейтрализации выявленных критических зон риска;
развития банковских технологий, правил и процедур совершения операций;
защиты информации;
развития системы автоматизации;
прочих мер.

При управлении рисками рекомендуется проводить постоянный мониторинг заемщиков. При этом объектом наблюдения и анализа должны быть не только действия самого предприятия, но и внутренняя и внешняя среда его бизнеса [2, с. 81]. Управление операционными рисками осложняется тем, что не существует стандартных методов работы, потому что в каждом предприятии и банке имеется уникальный набор кадров со своим личным опытом и задачами. Недостаток качественных данных о потерях является основным препятствием для эффективного управления операционным риском.

Операционные риски можно разделить на подриски, на основе трех критериев:

1. Источники возникновения;

3. Вид деятельности кредитной организации.

Таким образом, выделяют операционные риски, связанные с:

Качеством управления. Ошибки в принимаемых решениях из-за недостаточности данных.
Применением устаревших технологий. Такие риски так же называют рисками систем.
Человеческим фактором. Т.е. риск, связанный с деятельностью персонала( например, коррупция, мошенничество, нехватка кадров).
Процессами. Оценка ценных бумаг, недостаточный контроль.
Внешней средой. Наводнение, забастовки, землетрясение.

По отдельности эти процессы могут показаться незначительными, однако, разбив деятельность банка на отдельные процессы, можно провести диагностику, представить деятельность в деталях, смоделировать определенную линию поведения в случае возникновения проблем.

Международной практикой накоплен определенный опыт рассмотрения актуализируемой проблемы. На примере Нидерландов, Японии и России мы рассмотрим методы управления операционными рисками:

Введение определенных требований к достаточности капитала [3, с. 22-24].
Введение должности « Риск- менеджер». Менеджмент рисков предусматривает управление финансовыми предприятиями, с которыми сотрудничает банк, участие в антикризисном управлении предприятием, в которое банк собирается вложить средства.
Установление единых требований к банкам по соблюдению обязательных нормативов для создания условий устойчивого развития и стабильного функционирования целого банковского сектора. Введение единых требований успешно практикуют европейские банки, а так же банки РФ и Беларуси.
Страхование и перестрахование рисков. Обычно страхуют крупные риски. Если же риск не велик, то его следует принять.
Хеджирование. Принципиальным отличием хеджирования от страхования является то, что при хеджировании банк устраняет риск убытков, отказываясь от возможности получить прибыль.
Применение IT приложений для улучшения качества процессов. IT Приложения помогают риск- менеджерам выбрать определенные сценарии и заранее предложить метод оценки требований к капиталу.
Система отчетности для выявления потенциальных проблем.

Из перечисленных методов наименее применяемый в РБ – использование IT приложений. Банки используют неактуальное программное обеспечение, либо не используют его вовсе. Помимо зарубежных приложений для управления операционными рисками (SAS, SAP, IBM), существует так же программа российских разработчиков - ИНЭК.

Применение IT приложений дает видимый результат – банк ABN AMRO после внедрения SAS после 5 лет эксплуатации смог снизить показатель частоты возникновения инцидентов.

Результат применения систем управления операционными рисками – снижение операционных потерь на 10- 20 %.

Использование Информационных технологий позволяет повысить эффективность процессов, происходящих в банке, но так же может явиться источником операционного риска. Предотвратить это можно путем строгого тестирования программ до момента их ввода в эксплуатацию, и регулярные профилактические тестирования.

Автор работы прогнозирует, что скоро ручной контроль будет заменен автоматической обработкой данных, и у тех банков, которые раньше перейдут к использованию высокотехнологичных приложений, будет преимущество перед другими.

Оценка операционных рисков осуществляется через изучение объема ущерба и вероятности потерь. Зачастую нехватка такой информации является значительной проблемой. Для ее решения банки таких стран, как Великобритания, Франция и Германия объединились и обмениваются данными об операционных рисках. Подобный опыт следует перенять белорусским банкам. Банкам предлагается анонимно передавать друг другу информацию о внутренних рисках.

Проведенное исследование позволяет сделать следующие выводы:

Операционный риск присутствует в любом банке, его значение никогда не может быть нулевым.
Проблема отсутствия стандартизированных политик управления не решится путем создания общей единой политики управления операционным риском, т.к. каждый банк имеет уникальный набор кадров и оборудования, со своим личным опытом. Вместо этого, IT приложения позволяют рассмотреть множество проблем и предложить рациональное решение каждой из них. В этом процессе важная роль принадлежит риск- менеджерам, которым предстоит из предложенных приложением стратегий выбрать наиболее эффективную.
Предложено мероприятие по борьбе с недостатком данных о внутренних рисках, путем анонимного предоставления информации банками друг другу.

В данном исследовании идеи и предложения по снижению операционных рисков в белорусских коммерческих банках были реализованы в рекомендациях и могут быть использованы при разработке стратегии управления банковскими рисками и совершенствования финансовой политики коммерческих банков.

Литература:

1. Basel II: International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards: A Revised Framework — Comprehensive Version //Bank for International Settlement [Electronic resource]. — 2006. — Mode of access: http://www.bis.org/publ/bcbs128.htm — Date of access: 07.03.2015.

2. Пономарев, А. Ю. Управление рисками кредитования малого бизнеса/ А. Ю. Пономарев// Банковское дело. – 2008. – № 5. – С.78–82.

3. Раковец, А.А. Базель II: новые требования к достаточности капитала банков// Банкаўскі вестнік.- 2005. - №34. - С.22-24.