Развитие сберегательного дела и эволюция сберкасс в России

Сберегательное дело имеет многовековую историю во многих странах мира и представляет собой направление бизнеса специализированных коммерческих структур (сберегательных учреждений), основанное на привлечении временно свободных денежных средств (сбережений) от различных сберегателей, главным образом, от населения.

Первой задумалась над проектом организации сберегательного дела в России Екатерина II. А в 1841 году Николай I подписал проект учреждения сберегательных касс для обеспечения сохранности денег бедных слоев населения.

В Москве сберегательные кассы впервые появились в 1842 г. при Сохранной казне. Позднее их учреждение было возложено на городское общественное управление. Деятельность их ограничивалась предельным размером вкладов. Регламентировались дни работы сберкасс, которые были открыты всего два раза в неделю. Подобного рода ограничения были направлены на предотвращение появления в лице сберкасс конкурента Коммерческому банку. С 1864 г. сберкассы перешли в ведение Государственного банка. В 80-е годы ХIХ в. был принят ряд законодательных актов, в соответствии с которыми было разрешено открывать сберкассы в губернских и уездных городах при казначействах (1884), а затем и при почтово-телеграфных учреждениях (1889).

В 1888 году сберкассы получили полномочия работать не только с физическими лицами, но и с юридическими (церквями и штрафными капиталами предприятий). Расширилась сфера услуг сберкасс: стали принимать вклады на имена детей и выдавать родственникам сбережения умерших клиентов, переводить денежные средства из кассы в кассу. Повысился до четырех процент накопления.

При Александре III кассы стали учреждать при всех больших торгово-промышленных центрах страны, казначействах и банках. Государство начало использовать средства, накопленные сберегательными кассами, для облегчения конверсии внутренних государственных займов и реализации железнодорожных займов. Сберкассы стали воплощать сберегательную политику государства не только привлекая средства вкладчиков, но и осуществляя инвестиции, выдавая ссуды.

В 1895 году за сберкассами закрепилась функция финансовой поддержки правительства. Они получили статус государственных, что гарантировало сохранность сбережений, обязывало хранить тайну вклада, облегчало открытие новых филиалов. Госсберкассы открывались при учреждениях Госбанка, казначействах, таможнях и других учреждениях ведомства Министерства финансов, а также при общественных, государственных и частных учреждениях распоряжением министра финансов.

По уставу 1895 г. вкладчиками могли быть отдельные лица всякого звания и возраста, учреждения и общества. Вклады принимались двух видов: до востребования и условные. По достижении вкладом предельной суммы проценты по нему прекращались. Если от вкладчика не было никаких распоряжений, то на его счет покупались государственные процентные бумаги. Касса принимала на себя хранение процентных бумаг вкладчиков на сумму большую, чем в наличных деньгах, следила за вышедшими в тираж, разменивала купоны без особой за это платы. Устав давал вкладчикам право указать лицо, которому вклад должен быть выдан после их смерти. Все суммы из сберегательных касс поступали в распоряжение Государственного банка, который употреблял их на покупку государственных или правительственных гарантированных бумаг, оставляя в наличных деньгах лишь часть, необходимую для оборотов.

К 1914 году сберкассы превратились в кредитные учреждения.

В 1917 - 1922 годах произошел кризис сберегательной системы. Упразднение сберегательных касс было осуществлено в соответствии с декретом СНК от 10 апр. 1919 г., согласно которому все дела и наличность сберкасс передавались Народному банку. С янв. 1920 г. функции сберкасс отошли в компетенцию Наркомфина РСФСР.

В 1923 году была открыта первая советская сберкасса, призванная аккумулировать средства населения с целью дальнейшего направления их на развитие народного хозяйства. В этом же году появились посреднические кассы, создаваемые при каждом предприятии и учреждении. Теперь функции сберегательных касс состояли не столько в сбережении средств населения, сколько в выполнении, за счет приобретенных средств, активных банковских операций в пределах разумного риска, в том числе и кредитно - инвестиционных.

С 1923 года до 1987 года сберегательное дело было полностью монополизировано государством. По новому Положению о сберкассах с 1929 г. они могли размещать средства в местных коммунальных банках и учреждениях сельскохозяйственного кредита.

С 1931—1932 гг. сберкассы осуществляли размещение государственных займов. В 1934 г. были прекращены операции, не влияющие на прилив вкладов населения (безналичная оплата коммунальных услуг). Скупка монет царской чеканки и иностранной валюты была передана учреждениям Госбанка СССР. В период Великой Отечественной войны сеть сберкасс была сокращена и изменена ее структура. Теперь денежные средства привлекались через государственный заем. В 1947 г. в ходе денежной реформы вклады и госзаймы были переоценены. В 1963 г. Минфин СССР передал сберкассы в подчинение Госбанку СССР. Это было сделано в целях рационального кредитования народного хозяйства.

С 1990 года Центробанку РФ (государству) принадлежит 51% акций Сбербанка, который преобразован в коммерческий банк. Сохранность средств вкладчиков гарантирована государством.

Этапы развития сберегательного дела в России можно представить в следующем виде (рис. 1).

К концу 1974 на каждую 1000 человек приходилось в среднем 395 счетов по вкладам, а сумма вкладов в среднем на душу населения составляла 312 руб. Средства, привлекаемые сберегательными кассами, размещаются на их счетах в Госбанке СССР и, имея достаточно устойчивый характер, служат одним из важных источников кредитных ресурсов. Государство выступает в качестве гаранта сохранности денежных средств, а также обеспечивает тайну вклада.

Что касается разновидности предлагаемых вкладов, то наибольшей популярностью у населения пользовались вклады до востребования, на их долю приходилось около 70% от общей суммы сбережений. Оставшуюся часть составляли срочные вклады и выигрышные счета. Стоит отметить, что в период СССР доходы по вкладам не облагались государственными и местными налогами и сборами. За вкладчиком было закреплено право получать вклад, как по частям, так и целиком.

Сберегательная активность населения подвержена влиянию объективных и субъективных факторов. Важными факторами сберегательной активности населения являются потенциал сбережений, текущие сбережения (разница между текущими доходами и расходами населения), и предпочтения населения относительно формы использования дополнительного дохода в случае его появления.

Литература:

1. Кашин Ю.И. Развитие сберегательной системы в дореволюционной России//Банковские услуги. 2001. №2. С.19.