Самуйлик Е.В. и Полянова М.В.

Полесский государственный университет, Беларусь

Основные принципы эффективного банковского надзора

Банковский надзор  представляет собой процесс наблюдения центральным банком за исполнением и соблюдением кредитными организациями законодательных и нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность. Основной задачей банковского надзора является обеспечение устойчивости банковской системы, ориентированной на поддержание роста экономики страны и нейтрализацию негативных макроэкономических последствий.

Базельским комитетом по банковскому надзору в 1997 году были разработаны Основные принципы эффективного банковского надзора и одобрены международным финансовым сообществом на ежегодном заседании Международного валютного фонда и Всемирного банка.

Базовыми положениями для разработки Основных принципов эффективного банковского надзора являлись следующие положения:

1) основная цель надзора – уменьшение риска потерь для вкладчиков и других кредиторов, а также поддержка доверия к финансово-банковской системе;

2) органы надзора должны полностью понимать природу банковских операций и контролировать, насколько это возможно, риски, с которыми сталкиваются банки;

3) эффективный банковский надзор требует оценки уровня риска отдельных банков и соответствующего распределения ресурсов;

4) органы надзора должны быть уверены в том, что банки имеют достаточный объем ресурсов для принятия на себя определенного вида риска;

Различные страны используют Основные принципы эффективного банковского надзора как стандарты для оценки качества систем надзора и пруденциального регулирования, а также для планирования деятельности в этой сфере с целью достижения базового уровня эффективной и надежной практики надзорной и регулятивной политики. Также данные принципы используются Международным валютным фондом  и Всемирным банком в контексте Программы оценки финансового сектора, а именно, для оценки выполнения странами этих принципов.

По мере внедрения Основных принципов в конкретных странах были выявлены слабые места в системе банковского надзора и регулирования, что послужило основой для пересмотра Основных принципов эффективного банковского надзора.

Пересмотр Основных принципов состоялся в 2006 году. Базельским комитетом по банковскому надзору была поставлена задача уточнить Принципы и Методологию, ограничившись при этом минимальными и действительно необходимыми изменениями. Эти изменения должны были, главным образом, отразить прогресс в банковском регулировании и надзоре, достигнутый за период, прошедший после публикации исходных версий Принципов и Методологии.

По мнению Базельского комитета по банковскому надзору применение Основных принципов эффективного банковского надзора всеми странами будет значительным шагом на пути к улучшению финансовой стабильности в каждой отдельной стране и во всем мире, а также обеспечит надежный фундамент для дальнейшего развития эффективных систем надзора.

Высокая степень соответствия Базельским принципам способствует стабильности всей финансовой системы, но это не гарантирует стабильности и не предотвратит неплатежеспособности отдельных банков. Органы банковского надзора не могут и не должны давать гарантии того, что банки не станут банкротами, т.к. в условиях рыночной экономики банкротство является частью риска, который берут на себя банки.

Уточненный стандарт содержит принципы и критерии оценки степени их соблюдения, т.е. сочетает элементы, представленные в Принципах-97 и в Методологии-99. При этом из стандарта ушли пояснения, которые сопровождали принципы в версии 1997 года. Пояснения в новой версии были признаны излишними: на роль критериев не годились в силу неформализованного характера, а в качестве свободных комментариев имели бы двусмысленный характер, то ли дублируя, то ли дискутируя с ”канонизированными“ критериями.

Таблица 1 – Группы принципов эффективного банковского надзора

Примечание – Источник: собственная разработка

Основные принципы эффективного банковского надзора стали важнейшим международным    стандартом    пруденциального  регулирования  и  надзора. Подавляющее  большинство  стран  одобрило  Основные  принципы и объявили о своем  намерении  внедрить  их.  В  качестве  первого  шага  на  пути к их внедрению  следует  дать  оценку  возможностям  страны соблюдать принципы. Такая  оценка  должна  выявлять  слабости в существующей системе надзора и регулирования  и  создать  основу  для корректирующих мер, предпринимаемых официальными  властями  и  органами банковского надзора. Эти оценки обычно производятся самими странами или различными внешними организациями.Таким образом, в целях достижения по возможности более  объективных и единообразных оценок должны использоваться гармонизированные стандарты для выполнения  Основных  принципов.  Как  показывает  накопленный  опыт,  эти принципы  могут  толковаться  в  очень  широком  диапазоне  и неправильные интерпретации могут привести к противоречивым оценкам. В целом Базельские принципы эффективного банковского надзора следует рассматривать как минимальные требования, которые каждая страна дополняет, исходя из присущих только ей условий и возможных рисков.

Литература:

1. Симановский А.Ю. Базельские принципы эффективного банковского надзора, издание второе [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru/publ/MoneyAndCredit/Simanovsky.pdf. – Дата доступа: 05.12.2014.

2. Рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору  ”Взаимоотношения между Органами Банковского надзора и Внешними Аудиторами Банков“ [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.orioncom.ru/demo_bkb/npsndoc/bazel2.htm. – Дата доступа: 05.12.2014.

3. Учебники онлайн // Васюренко О.В. Банковский надзор/ Принципы эффективного банковского надзора [Электронный ресурс].—Режимдоступа:http://uchebnikionline.com/bankovskoe-delo/bankivskiy_naglyad_vasyurenko_ob/printsipi_efektivnogo_bankivskogo_naglyadu.htm. –  Дата доступа: 06.12.2014.

4. Предпринимательское право //  Базовые принципы эффективного надзора за банковской деятельностью  [Электронный ресурс].—Режимдоступа http://www.businesspravo.ru/Docum/DocumShow_DocumID_13738.html. –  Дата доступа: 06.12.2014.