Жукова Ксения Петровна

Научный руководитель: Овчинникова И.В.

В современных условиях актуальны проблемы по повышению эффективности банковской деятельности и минимизации затрат на проведение банковских операций. Для решения этих проблем в РФ с 2000-х годов более активно стали использоваться безналичные расчеты.

Безналичный расчет реализуется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств, а также путем зачетов взаимных требований.

В соответствии с действующим законодательством позволяется использование следующих форм перевода денежных средств безналичных расчетов:

• расчетов платежными поручениями;
• расчетов по аккредитиву;
• расчетов инкассовыми поручениями;
• расчетов чеками;
• расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование);
• расчетов в форме перевода электронных денежных средств.

Формы безналичных расчетов избираются плательщиками, получателями средств самостоятельно и могут предусматриваться договорами, заключаемыми ими со своими контрагентами.[6]

Платежную систему осуществляет Банк России. Обеспечение ее стабильности и развитие национальной платежной системы

является одной из целей деятельности Банка России, установленных Федеральным законом от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 04.11.2014) "ОЦентральном банке Российской Федерации (Банке России)" (10 июля 2002г.). Платежная система Банка России – это ключевой механизм, через который реализуется денежно-кредитная и бюджетная политика России.[5]

Применение в банковской системе безналичного расчета имеет ряд принципов перед расчетами с использованием наличных денег, а именно:

• Преобладающая часть безналичных расчетов должна осуществляться черезбанк;
• Все хозяйственные организации обязаны хранить денежные средства на счетах в банках. В кассахразрешено оставлять небольшие суммы наличных денег в пределах установленных норм;
• Платежи в банке со счетов клиентов осуществляются лишь после их согласия;
• Требование платежа должновыставляться либопередотгрузкойтоваров, либо вслед за ней, чтобы не допускатьзадержкуплатежа;
• Предприятия могут выбирать по своему усмотрению несколько форм расчетов и видов платежей, которые  установлены законом.

Российские банки продолжают проведение уже начатой политики по расширению областей применения дистанционного банковского обслуживания. Особое внимание уделяется разработке программ по стимулированию клиентов к использованию дистанционных каналов доступа при осуществлении переводов и платежей. В настоящее время большинство банков предлагают своим клиентам системы онлайн – банкинга, с помощью которых можно осуществлять различные платежи, например, оплату коммунальных услуг, телефонных разговоров, штрафов,  налогов или оплату доступа в сеть Интернет.

Безналичные расчеты населения в России носят строго добровольный характер.

В положении ЦБ РФ № 383-П от 19.06.2012 выделяется новая форма – электронные деньги. Перевод электронных денежных средств осуществляется в соответствии с Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ (ред. от 22.10.2014) "О национальной платежной системе" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.11.2014) (27 июня 2011 г.)

Развитие системы безналичных расчетов отражает структура устройств по приему банковских карт — рисунок 1.

Изприведенных данных видно, что наблюдается высокая тенденция роста электронных терминалов, для населения в нашей стране (Электронные терминалы – 82,9%). Рост количества банкоматов относительно терминалов (банкоматы – 16,3%) не велик, однако, и здесь наблюдается положительная динамика роста, в отличие от импринтеров (0,8%).

Поэтапное развитие и усовершенствование банковских методов и технологий в России, а также увеличение объема банковских карт, должно привести к сокращению наличных денег, и к ускорению процесса переводов и увеличению уровня надежности безналичных расчетов.

Существуют такие недостатки как: недоверие большинства населения «виртуальным» деньгам. 20% людей пугает понятие «электронные деньги»; неравномерное развитие регионов страны, нет оснащения необходимыми устройствами, что препятствует использованию пластиковых карт для оплаты покупок; небольшое количество банкоматов. Основная проблема в банкоматах это нехватка в них наличных денег, а также нефункционирующая техника.

В целом, что система безналичных расчетов становятся все более популярными для осуществления расчетов, нежели наличные деньги.

Преимущества данной системы: ускорение оборачиваемости средств и совершении платежей; аккумуляция средств на счетах в банках; сокращение объема наличных денег, необходимых для обращения, а также снижении издержек, связанных с их оборотом; особенности организации безналичных расчетов приводят к удобству контроля за ними, что, например, снижает возможности ухода от налогов при использовании безналичных расчетов.

Можно отметить, что основным достоинством является, легкая доступность к своим ресурсам в независимости от места положения владельца это одно из наиболее существенных преимуществ нововведения. Также необходимо отметить, что нужно уделять внимание развитию системы безналичных расчетов в стране, реформировать платежную систему через ввод новых форм расчетов и улучшать уже существующие формы безналичных платежей, а также сделать устойчивее безналичное денежное обращение.

Список литературы

1. Алпатов Г.Е., Базулин Ю.В. Деньги, кредит, банки: учебник / Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин.– М.: ТК Велби, 2007.

2. Боровская М.А., Налесная Я.А.БАНКОВСКИЕ УСЛУГИ ПРЕДПРИЯТИЯМ/ Боровская М.А., Налесная Я.А.:Учебно-методическое пособие. Таганрог: ТРТУ, 2006.

3. Бухгалтерский учет. Налогообложение. Аудит./Минфин: закон об ограничении наличных платежей вступит в силу позднее 2015 года —URL: http://www.audit-it.ru/news/finance/707309.html

4. Официальный сайт Центрального Банка РФ, в режиме свободного доступа: [Электронный ресурс] — Режим доступа. —URL:http://www.cbr.ru/statistics/p_sys/print.aspx?file=sheet010.htm&pid=psRF&sid=ITM_18817, дата обращения 25.11.2014 г.

5. Официальный сайт Центрального Банка РФ, Организация наблюдения за платежной системой Банка России. Национальная платежная система —URL: http://www.cbr.ru/PSystem/P-sys2/obs_psys.pdf

6. Положение ЦБ РФ от 19 июня 2012 г. № 383-П «О ПРАВИЛАХ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ПЕРЕВОДА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ» / Правовая система КонсультантПлюс, 2014.

7. Предложения по модернизации кредитно-финансовой системы России, М.: Экономика, 2012.

8. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. – М., 2007.

9. Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ (ред. от 22.10.2014) "О национальной платежной системе" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.11.2014) (27 июня 2011 г.) » / Правовая система КонсультантПлюс, 2014.