Правовое регулирование банковско-кредитной сферы Республики Казахстан: теория и практика

Состояние и перспективы развития банковско-кредитной системы имеют важное значение не только для национальных экономик постсоветских государств, но также ведущих развитых стран мирового сообщества, вследствие чего, банковско-кредитная сфера служит объектом тщательного надзора и регулирования со стороны государства и, в частности, центрального банка. [1, с.12]

Государство не заинтересовано в банкротстве банков, так как банкротство вызывает сокращение финансовой помощи, замедление экономического оборота, негативно сказывается на экономическом ритме. В интересах обеспечения экономической стабильности государство всегда стремилось к регламентации деятельности банков, старалось направить их деятельность на решение приоритетных задач, которые для нее были жизненно необходимы. Руководствуясь интересами развития экономики в целом, государство инициировало создание объединений банков, новых кредитных учреждений, способных финансировать программы развития отраслей и регионов. Государство всегда было заинтересовано в концентрации капитала, в оживлении промышленности, торговли и предпринимательства, где банкам отводилась первостепенная роль. Законы, относившиеся к банковскому сектору, содержали юридические нормы, которые, с одной стороны, содействовали банковской активности, с другой стороны сдерживали банки там, где это мешало государству в регулировании экономики.

Государство при этом всегда было вынуждено балансировать между тем, как сделать банки подконтрольными и самостоятельными, в тоже время активными и ликвидными. При этом проблема заключалась в поиске соответствующего «оптимума», при котором была обеспечена государственная регламентация банковской деятельности, которая ни в коей мере не должна была влиять на нормальную конкуренцию между кредитными институтами. Поэтому банковское законодательство всегда содержало определенный консенсус интересов различных субъектов - как банков и их клиентов, также государства.

Надзор за банковской деятельностью и развитием законодательства в этой области, с позиции мирового опыта, хотя и отличается определенной стабильностью, однако под влиянием определенных причин может и должно меняться. Свидетельством в необходимости подобного рода реформирования состояния надзора и его правового регулирования являются процессы, происходящие в банковско-кредитной сфере Казахстана.

Важнейшим элементом обеспечения безопасности банков является система предупреждения их кризиса. Банковское законодательство республики устанавливает, что в интересах обеспечения финансовой надежности, как фактора предотвращения кризиса, банки должны:

1) осуществлять классификацию своих активов, особо выделяя сомнительные и безнадежные долги, создавать резервы (фонды) доля покрытия возможных убытков, в том числе под возможное обесценение ценных бумаг;

3) организовать у себя внутренний контроль, обеспечивающий надежность выполняемых операций. [2]

Помимо данных предупредительных мер, исходящих из самого коммерческого банка, Национальный банк Республики Казахстан и Агентство по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организации Республики Казахстан с точки зрения теории имеют возможность использовать систему раннего распознавания кризисной ситуации в том или ином кредитном учреждении. Для этого должны использоваться специальные индикаторы, показатели, рассчитываемые на основе балансов и других форм отчетности, предоставляемых кредитными учреждениями.

К сожалению, приходится констатировать, что на сегодняшний день не имеется совершенного механизма обеспечения защиты вкладов, посредством формирования фонда гарантирования депозитов. Очередным шагом к нормализации сложившегося положения дел является вступивший в действие с 1 января 2007 года Закон РК «Об обязательном гарантировании депозитов, размещенных в банках второго уровня РК». [3] По нашему мнению, данный Закон, только лишь в определенной мере, направлен на защиту прав вкладчиков казахстанских банков. Например, в Законе прописано положение, согласно которому в случае принудительной ликвидации банка-участника - физические лица получат от Фонда гарантийное возмещение в размере вклада (без начисления вознаграждения), но не более 700 тыс. тенге. Причем гарантия не распространяется на вклады свыше указанной суммы. Однако, исходя из критерия объективности, необходимо отметить, что вышеуказанный Закон определяет правовые основы функционирования системы обязательного гарантирования депозитов, а также порядок деятельности Казахстанского фонда гарантирования депозитов. В качестве положительного момента следует рассматривать то, что в соответствии с Законом, в день получения лицензии уполномоченного органа (на прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц), банк обязан представить в Фонд заявление о присоединении к договору присоединения. После этого Фонд выдает ему свидетельство банка-участника и вносит в реестр банков-участников системы гарантирования депозитов [4, с.14].

Таким образом, на сегодняшний период времени, имеется необходимость в разработке эффективного механизма надзора и правового регулирования, в том числе и с использованием зарубежного, опыта, для обеспечения стабильного развития банковско-кредитной сферы Казахстана. По нашему мнению приоритетами здесь должны быть вопросы взаимодействия государства и банков, предупреждения кризиса банка и его оздоровления, а также защиты и возвращения вкладов. Только при разрешении указанных вопросов будет возвращено доверие к банковской системе государства и в целом к его денежно-кредитной политике.

Литература:

1. Остроухов Н.К. Финансово-правовое регулирование банковской деятельности. М.: БЕК, 1994.

2. Муканов А. Умышленное банкротство // Взгляд. 2007. 28 февраля.

3. См.: adilet.zan.kz.

4. О новых условиях гарантирования депозитов. Сообщение пресс-службы Карагандинского филиала госучреждения «Национальный банк Республики Казахстан» // Взгляд на события. 2014. 28 февраля.