Особенности государственного регулирования экономических отношений в банковской системы

Россия на рубеже XXI века как суверенное и независимое государство создало основные институты рыночной экономики, в том числе центральный банк как субъект денежно-кредитного регулирования. С помощью активной, подчас жесткой денежно-кредитной политики центрального банка государству в начальные годы XXI века удалось сформировать определенные тенденции денежно-кредитного регулирования.

Основная суть государственного регулирования экономики заключается, в централизованном воздействии государства на систему рыночных отношений, подчинение происходящих в экономике процессов управления экономикой экономической политике государства. [1]

Большинство точек зрения экономистов объединяет представление о государственном регулировании экономики как о системе мер, методов воздействия, реализуемых субъектами регулирования в отношении объектов регулирования в определенных целях. Категория государственного регулирования экономики включает в себя определение объекта воздействия, постановку цели и механизм ее достижения.

Государственное регулирование, с точки зрения A.M. Бабашкиной включает:[2]

регламентацию хозяйственной жизни (в форме свода законов для - экономических субъектов, определяющих их права и обязанности, взаимную ответственность, ограничения, направленные на недопустимость причинения ущерба другим субъектам рынка);
формирование организационно-экономических структур, осуществляющих контроль за соблюдением норм хозяйственного поведения субъектами рынка;
выработку социально-экономической политики, определение механизмов ее реализации, представляющее суть процесса регулирования социально-экономических процессов.

Объектом государственного регулирования в данном случае является банковская система, а предметом - выступают социально-экономические и организационно-экономические отношения между коммерческими банками, экономическими субъектами, государственными органами, частными лицами в банковской системе. Регулирующее воздействие государства в банковской системе направлено на: структуру форм собственности на источники банковских ресурсов, создание оптимальной структуры банковской системы, условия и источники формирования банковского капитала и т.д.

Регулированию должен предшествовать этап постановки целей и определения основных ориентиров, достичь которых планируется посредством регулирования. Процесс выработки конкретных целей развития экономики в целом и банковской системы в частности должен сопровождаться: анализом и мониторингом состояния внутренней и внешней среды, выработкой определенной стратегии, оценкой наличия необходимых для достижения поставленных целей ресурсов, контролем за ходом выполнения поставленных задач, анализом и оценкой достигнутых результатов и выработкой на этой основе корректив.

Сущность государственного регулирования банковской деятельности и необходимость его осуществления определяются все возрастающей ролью банков в экономике. В силу своего особого статуса, а также способности аккумулировать в себе экономические риски, банковская система всегда являлась предметом достаточно жесткого регулирования. Однако, в условиях трансформирующейся экономики вопрос о роли государства в регулировании банковской системы должен ставиться не столько в плане определения степени и объемов вмешательства государства в процессы в банковской сфере, сколько в плане определения самой роли государства в этих процессах. В условиях смены экономической формации государство основные усилия должно направлять на сглаживание противоречий между экономическими интересами банков и их институциональной значимостью.

В процессе развития банковского дела, накопления опыта осуществления банковской деятельности сложился определенный круг причин, определяющих необходимость и особенности государственного воздействия на деятельность кредитных организаций:

1. ввиду своей способности к пассивной денежной эмиссии коммерческие банки оказывают существенное влияние на денежную массу в экономике и на стабильность цен. В отсутствие регулирующего воздействия оба этих показателя (денежная масса и уровень цен) подвергаются значительным колебаниям и могут оказать влияние на экономическую стабильность в государстве и на экономический рост;

2. банковской системе свойственна нестабильность. Потеря доверия вкладчиков к банкам и отсутствие уверенности в сохранности вкладов может привести к внезапному (и массовому) их изъятию. Это может вызвать панику среди вкладчиков и массовый отток вкладов, что, в свою очередь, может повлечь за собой крах одного банка и вследствие так называемого «домино- эффекта» и всей банковской системы;

3. еще один аргумент в пользу необходимости банковского регулирования - защита кредиторов и вкладчиков банка от потерь, И дело здесь обстоит не только в доверии к банкам, в отсутствии которого деньги вкладчиков будут изъяты из банков. В этой связи должен рассматриваться и экономический аспект отношений вкладчиков и банков, поскольку, как мы уже отмечали ранее, банки являются финансовыми посредниками. В этих отношениях присутствует взаимная выгода, так как ни один вкладчик не обладает достаточным количеством информации и знаний для самостоятельного (без участия посредников) успешного вложения денежных средств, как, допустим, банк, выступая в роли кредитора,[3] При работе в ситуации должной информационной обеспеченности и асимметрии информации перед клиентами банков, инвесторами возникает проблема контроля за процессом выполнения того проекта, в который они вкладывают свои средства. Осуществление подобного контроля позволяет существенно увеличить эффективность инвестирования средств. Существует специальный термин в экономической науке для обозначения данной проблемы - моральный ущерб (moral hazard);

4. «эффект от диверсификации и масштаба». Зарубежные экономисты на основе богатого, накопленного десятилетиями опыта банковской деятельности и проводимых исследований делают вывод о необходимости банковского регулирования, исходя из понятия эффективности банковской деятельности. Экономисты утверждают, что банк достигает так называемого «эффекта от масштаба» (economies of scale, or scale economies) при снижении средних издержек в процессе увеличения размера банка, т.е. когда банк увеличивает свой капитал и из небольшого учреждения превращается в банк среднего или крупного размера. Наиболее оптимальной является некая средняя величина (minimum efficient scale). Это будет наилучший размер банка как с точки зрения владельцев, стремящихся получить максимальную прибыль от своих вложений, так и для экономики в целом (в целях наиболее эффективного распределения ресурсов).

В отечественной специализированной литературе, в отличие от зарубежной, пока еще недостаточно материала посвященного необходимости и особенностям банковского регулирования. Следует отметить, что, как правило, данный вопрос рассматривается достаточно узко, зачастую только с позиций соблюдения норм банковского законодательства. Вызвано это, на наш взгляд, относительно коротким по мировым меркам периодом развития банковского дела в России.

Механизм осуществления государственного регулирования всей системы экономических отношений, так и отношений в банковской системе включает в себя определенные формы, методы и инструменты. Их выбор и сочетание зависят от конкретных условий как в экономике в целом, так и в банковской системе в частности (например, наличие либо отсутствие кризисных явлений и т.д.). При этом должен поддерживаться определенный баланс интересов всех участников экономических отношений в банковской системе. Например, в качестве одной из мер формирования ресурсной базы коммерческих банков называется введение запрета на востребование до истечения срока договора вкладов физических лиц своими владельцами. С одной стороны, это способствует стабилизации важнейшего источника ресурсов коммерческих банков, а с другой - нарушает права вкладчиков на возврат вложенных в банки денежных средств.

Основными направлениями развития государственного регулирования экономических отношений отечественной банковской системы в целях повышения доверия к ней являются:

формирование эффективного механизма саморегулирования, которое предполагает своевременное реагирование на внешние по отношению к банковской системе воздействия, нарушающие ее нормальное функционирование. Под саморегулированием банковской системы необходимо понимать потенциальную возможность системы реагировать на стихийные изменения состояния самой системы, среды функционирования банковской системы и экономики в целом;
создание эффективной системы предотвращения кризисных ситуаций в банковской системе, а также системы страхования рисков банковской деятельности;
оптимизация системы экономических нормативов деятельности банков с учетом уровня развития как банковской системы в целом, региональных подсистем и конкретных банков;
привлечение в банковскую систему средств инвесторов, нацеленных на эффективное ведение бизнеса и получение доходов от вложенных средств;
разработка необходимой теоретико-методологической, нормативной базы построения эффективной системы корпоративного управления в отечественных банков;
повышение эффективности системы страхования вкладов в целях защиты экономических интересов кредиторов и вкладчиков;
внедрение надежного и эффективного механизма по обеспечению возврата кредитных ресурсов банков:
формирование института банкротства и механизмов его реализации (как по отношению к коммерческим банкам, так и по отношению к иным субъектам - участникам экономических отношений в банковской системе);
разработка необходимой теоретико-методологической, нормативной базы интеграционных процессов в банковской системе (слияний, поглощений).

В банковском сообществе существует три уровня участия банков в саморегулировании, включающих в себя проведение собраний, конференций, семинаров, не связанных с установлением каких- либо новых правил и введением новых стандартов, лоббирование интересов отдельных банков и банковского сообщества в органах государственной власти, и, наконец, установление правил и норм, обязательных для соблюдения банками.

В настоящее время отечественным банковским законодательством не установлено понятие «саморегулирование» применительно к банковской деятельности. К категории саморегулирования можно отнести самостоятельную и инициативную деятельность кредитных организаций, а также групп кредитных организаций по разработке и установлению правил и стандартов банковской деятельности, а также осуществлению контроля за соблюдением требований банковского законодательства и требований указанных правил и стандартов.

Саморегулирование должно служить своего рода логическим дополнением внешнего по отношению к банковской системе регулирующего воздействия со стороны государства. Необходимо учитывать также и тот факт, что отечественная банковская система состоит преимущественно из большого числа небольших организаций, в связи, с чем издержки на самоорганизацию и саморегулирование в отрасли будут достаточно высокими.

Банковское регулирование как целенаправленное воздействие на банковскую систему для изменения параметров деятельности кредитных организаций и конечных результатов от этой деятельности базируется на информации, получаемой в процессе банковского надзора. При осуществлении надзора большое значение имеют такие процессы как наблюдение и проверки кредитных организаций на предмет соответствия их учредительных документов, финансово-хозяйственной, кредитной деятельности, а также деятельности по осуществлению банковских операций действующему законодательству.

Согласно распространенной трактовке банковский надзор представляет собой наблюдение со стороны государства за исполнением и соблюдением конкретными коммерческими банками основных требований, выдвигаемых в рамках осуществления банковского регулирования.

Согласно сложившейся практике банковский надзор представляет собой деятельность Банка России по проверке «законности» деятельности нижнего, поднадзорного ему уровня банковской системы – кредитных организаций. При этом Банк России лишен права вмешиваться в текущую деятельность кредитных организаций.

Для обеспечения надежности и стабильности банковской системы должен быть достигнут непростой баланс между необходимостью обеспечивать качественное управление банками и их стремлением к росту и получению прибыли, а также интересами клиентов при получении банковского обслуживания. Скорее, задача надзорного органа как раз и состоит в том, чтобы содействовать эффективному использованию банками имеющихся у них ресурсов и проведению мероприятий по совершенствованию банковского дела.

Таблица 1.

Органы банковского надзора в различных странах мира

Страна	Органы, на которые возложены полномочия в области регулирования и надзора за банковской деятельностью
Австралия	Reserve Bank of Australia (Резервный банк Австралии)
ФРГ	Немецкий федеральный банк (Bundesbank), Федеральное ведомство по надзору за оказанием финансовых услуг (Bundesanstalt fur Finanzdienstleistungsaufsicht - BaFin)[4]
Франция	Banque de France (Банк Франции); Commission Bancaire (Банковская комиссия)
Великобритания	Bank of England (Банк Великобритании)
Япония	Bank of Japan; Ministry of Finance (Банк Японии)
Канада	Office of the Superintendent of Financial Institutions
Австрия	Bundesminislerium fur Finanzen (Министерство финансов)
Швейцария	Schwezerische Nationaibank; Eidgenossische Bankenkomission
Испания	Banco de Espana; Wirtschafismmistcrium
США	Federal Reserve Board; office of the Comptroller of the Currency, Federal Deposit Insurance Corporation

В мировой банковской практике был накоплен обширный опыт осуществления банковского надзора, распределения полномочий между органами надзора. В различных странах мира нашли свое применение следующие способы осуществления надзора за деятельностью коммерческих банков, в частности:

в соответствии с первым способом распределения полномочий функция осуществления банковского надзора полностью передана центральному банку страны;
при втором способе банковский надзор реализуется специализированным органом (агентством) в структуре того или иного министерства;
и, наконец, при третьем способе банковский надзор проводится обособленным специализированным органом, не входящим в структуру министерства финансов и центрального банка страны.

Большую роль при формировании системы банковского надзора в России играют документы Базельского комитета по банковскому надзору «Базовые принципы эффективного надзора за банковской деятельностью», которые были выпущены в сентябре 1997 г. и «Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала». Они стали одним из основных международных стандартов осуществления государственного регулирования банковской сферы к надзора, на который ориентированы финансовые системы в большинстве стран мира.

Эффективный банковский надзор требует наличия некоторых предварительных условий, которые охватывают совокупность направлений, в частности:

устойчивую макроэкономическую политику;
развитую государственную инфраструктуру;
высокую рыночную дисциплину;
наличие в распоряжении opгана, осуществляющего надзор, инструментов эффективного разрешения проблем в банках;
механизмы обеспечения высокого уровня защиты от рисков банковской деятельности.

В настоящее время основные изменения в области банковского надзора касаются таких аспектов, как формирование системы страхования вкладов населения; переход к содержательному надзору и формирование института кураторов; Базель III. С позиций жизненного цикла банка как основного элемента банковской системы процесс осуществления государственного регулирования и надзора со стороны центрального банка можно подразделить на этапы: в момент создания кредитных организаций; в процессе текущей деятельности; при осуществлении процедур ликвидации банков и уходе с рынка.

Рис. 1. Соотношение банковского регулирования и банковского надзора на этапах жизненного цикла кредитной организации

Регулирование и надзор за созданием коммерческих банков подразумевает выработку определенной процедуры государственной регистрации и получения лицензии, а также обеспечение выполнения указанных требований в установленные сроки. Данный компонент выполняет функцию контроля при выходе новой организации на банковский рынок, при встраивании ее в структуру экономических отношений в банковской системе.

Основной задачей при этом является минимизация риска допуска на рынок банковских услуг организаций, функционирование которых заведомо несет угрозу интересам кредиторов и вкладчиков. Процедура создания банков отличается определенными особенностями и является существенно более жестко регулируемой государственными органами по сравнению с процедурами создания иных коммерческих структур. Банк России устанавливает требования и нормативы, выполнение которых необходимо и обязательно при осуществлении государственной регистрации и получения лицензии для осуществления банковской деятельности. На данном этапе государственное воздействие

При создании коммерческого банка важная роль отводится формированию системы отношений между учредителями - экономическими субъектами. Они должны соответствовать выдвигаемым регулятором требованиям, предъявляемым к их финансовому положению. Стабильность системы отношений между учредителями коммерческого банка имеет важное значение, поскольку существует требование о невозможности выхода из состава участников банка до истечения определенного срока (трех лет со дня регистрации).

Основными вопросами, наибольшее внимание которым Банк России уделяет при первоначальном формировании капитала банка (с учетом организационно-экономических условий функционирования института частной собственности), являются:

выявление фактов формирования источников собственных средств за счет так называемых «ненадлежащих активов»;
выявление фактов взаимного участия, аффилированности акционеров (участников), выявление подлинных владельцев банка;
недопущение фактов оплаты акционерами (участниками) своих акций (долей) за счет кредитных ресурсов.

Далее, на втором этапе жизненного цикла кредитной организации надзорные и регулирующие полномочия Банка России распределяются следующим образом. Надзор за текущей деятельностью кредитных организаций осуществляется Центральным банком Российской Федерации в форме удаленного надзора и проведения проверок текущего функционирования банков деятельности без прямого вмешательства в их деятельность. На данной стадии широко используется метод установления экономических нормативов текущей деятельности коммерческих банков. В настоящее время для всего множества банков разработана система экономических нормативов, включающих: минимальный размер уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размер собственных средств для действующих кредитных организаций; величину имущественных вкладов в уставный капитал банков; максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; максимальный размер крупных кредитных рисков; нормативы ликвидности кредитной организации; нормативы достаточности собственных средств (капитала); размеры основных видов рисков банковской деятельности.

В настоящее время система регулирования и надзора за текущей деятельностью коммерческих банков со стороны государства характеризуется громоздкостью и недостаточной оперативностью в принятии решений. На фоне большой регламентации текущей деятельности банков слабо развита прогнозная оценка их поведения. Поэтому оптимизация банковского надзора - это, прежде всего, смещение акцента с формальной оценки количественных параметров на профессиональную и своевременную диагностику, на широкое применение прогнозирования в оценке тенденций развития банковской системы и отдельных банков, на оценку возможных последствий принимаемых мер государственного регулирования для всей системы в целом и по отношению к конкретной организации.

В процессе государственного регулирования текущей деятельности банков важную роль играют мероприятия по ограничению недобросовестной конкуренции, контроль за концентрацией собственности в руках отдельных экономических субъектов, установление разумного протекционизма по отношению к отечественным банкам. Основные усилия регулирующих органов должны быть направлены на поиск оптимального баланса между количеством коммерческих банков и их способностью удовлетворить спрос на банковские продукты и услуги.

Кроме того, в процессе текущей деятельности собственники банка под влиянием экономической ситуации, изменения собственных экономических интересов могут принять решение об изменении организационно- экономических основ банка, что также требует своевременной оценки и реагирования со стороны регулятора.

На этапе ликвидации коммерческих банков основные регулирующие и надзорные мероприятия должны быть направлены на предотвращение нарушения интересов инвесторов, кредиторов и вкладчиков. При ликвидации кредитной организации (тем более, ставшей результатом недобросовестного ведения банковского бизнеса) определенные отрицательные последствия наступают для всех участников экономических отношений. Инвесторы теряют источник получения дохода, государство - источник поступления налоговых платежей.

В системе мер государственного регулирования экономических отношений современной банковской системы важную роль играет такой вид деятельности Центрального банка как мониторинг, или наблюдению за процессами, протекающими в банковской системе и за динамикой параметров внешней экономической среды, а также за состоянием отдельного экономического субъекта. Система мониторинга предполагает постоянное отслеживание и своевременное выявление негативных тенденций и процессов внутри банковской системы, изменение под влиянием полученной информации основных параметров системы государственного регулирования. Кроме того, в эффективной системе мониторинга исследованию подвергается также и состояние основных контрагентов банков - экономических субъектов.

Необходимо отметить, что к процессам, протекающим в банковской системе, к регулированию деятельности коммерческих банков государством предъявлялись те же подходы, что и к экономике в целом, без учета специфической роли банковской системы и особенностей деятельности коммерческих банков как одного из основных видов финансовых посредников.

Важным элементом системы государственного регулирования банковской системы и объектом пристального внимания государственных регулирующих органов являются экономические отношения в процессе его формирования и функционирования банковского капитала. В рамках комплексного подхода государство должно стимулировать коммерческие банки на разработку внутренней политики в области привлечения ресурсов и механизмов управления капиталом.

[1] Василишен, Э.Н. Маршавива, Л_Я. Механизм регулирования деятельности коммерческих банков в России на макро- и микроуровне / Василишен Э,Н., Маршавина Л,Я, - М.: ОАО «Издательства «Экономика», 1999. -271 с, - С.13-14

[2] Бабашкина, Л.М. Государственное регулирование национальной экономики: Учеб.пособие / A.M. Бабашкина, - М.: Финансы и статистика, 2007. - 480 с. - С. 10

[3] Hartman -Wendels, Thomas: Bankbetrtebsiehre: mit 113 Tabellen I Thomas Hartman -Wendels; Andreas Pfingsten; Martin Weber; 2, Aufl. - Berlin: Springer, 2009. - S. 325- 328.

[4] Следует отметить, что система надзора в Германии за последние годы претерпела существенные изменения: на смену действовавшему ранее Федеральному ведомству по надзору за кредитной системой (Bundesaufsichtsamt fur das Kreditwesen - BAKred) пришло Федеральное ведомство по надзору за оказанием финансовых услуг. В ходе процесса реорганизации системы надзора. На BaFin были возложены также функции бывших федеральных органов надзора в области страхования (Bundesaufsichlsamtcs fur das Vcrsicherungswesen - BAV) и торговли ценным и бумагами (Bundesaufsichtsamtes fur den Wertpapierhandel - BAWe).