Надежность и устойчивость коммерческого банка: проблемы толкования и применения

В современной рыночной экономике банковская система – это важная и неотъемлемая структура. Современная банковская система – это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими хозяйствующими субъектами. В связи с этим надежность коммерческих банков и всей банковской системы в целом находится под особым контролем органов государственной власти и является пристальным объектом внимания общественности. Надежность коммерческих банков всегда была предметом особого беспокойства для акционеров, вкладчиков, органов контроля и регулирования, так как банковские банкротства оказывают, по-видимому, более неблагоприятное воздействие на экономику, чем банкротства других типов предприятий. Надежность имеет важное значение для акционеров, ибо убытки банка, если они приняли серьезные масштабы, могут нанести ущерб их вложениям. Потеря вклада затрагивает многочисленные сбережения вкладчиков и оборотный капитал многих фирм. Убытки банков подрывают доверие к ним, а это ощущается и в других секторах экономики [7].

Удачный выбор банка потребителями банковских услуг – предприятиями и частными лицами, подчас, не легкое дело. Наиболее важными критериями выбора банка, могут служить: тип банка, ассортимент предоставляемых им услуг, качество и цена услуг и, наконец, самое главное – надежность (устойчивость) банка.

Стоит отметить, что в настоящее время понятие «надежность банка» и «устойчивость банка» часто используют как синонимы, что, по нашему мнению, не совсем верно.

Так что же понимают под надежностью и устойчивостью банков? Прежде чем дать какое-либо определение надежности и устойчивости, обратимся к другим наукам, где данная терминология изучается довольно давно.

Надёжность изделия, свойство изделия сохранять значения установленных параметров функционирования в определённых пределах, соответствующих заданным режимам и условиям использования, технического обслуживания, хранения и транспортирования. Надежность – комплексное свойство, которое в зависимости от назначения изделия и условий его эксплуатации может включать безотказность, долговечность, ремонтопригодность и сохраняемость в отдельности или определённое сочетание этих свойств как изделия в целом, так и его частей [2].

Надежность в управлении это свойство систем выполнять возложенные на них функции в течение заданного промежутка времени при определенных условиях эксплуатации. Надежность системы определяется часто надежностью ее наименее важного звена. В связи с этим для повышения надежности систем управления производством большое значение имеет выявление узких мест в аппарате управления, а также разработка мер по их устранению [3].

Не редко понятие надежности дополняется характеристикой устойчивости.

Устойчивость – постоянство, неизменность, стабильность, константность, прочность; безубыточность, основательность, надежность, незыблемость, твердость, безопасность, постоянность, непоколебимость [1]. В данном определении понятия «устойчивость» и «надежность» отождествляются, однако здесь дается общее понятие устойчивости, а не устойчивости банка.

Чаще всего категория устойчивости применяется как характеристика сложных динамических систем, подверженных влиянию большого числа факторов, в том числе факторов со случайными характеристиками. Поскольку банк также является сложной динамической системой, функционирующей в изменяющихся условиях рыночной среды, его необходимо рассматривать с точки зрения системного подхода. Одним из важнейших требований к такой комплексной системе является обеспечение ее надежности, или состояния устойчивого равновесия в условиях воздействия внутренних и внешних факторов. Именно это обстоятельство дало возможность В.В. Новиковой, исследовавшей методологические основы формирования рейтинга надежности коммерческих банков, определить ее как их «качественное состояние и как состояние диалектического равновесия, при котором реализуется достижение и укрепление прочности, постоянства и доверия, как неподверженность разрушению...»[4].

Использование терминов «устойчивость» и « надежность» вместе вполне справедливо. В своем словаре Владимир Даль определяет слово «надежный», как «подающий верную надежду; верный, несомненный, прочный, твердый, крепкий; на что или на кого можно положиться, что не обманет» [2]. Термин «устойчивость» происходит от слова «устаивать, устоять против кого, чего, – стоять твердо, выстоять, успешно противиться силе, выдержать, не уступить... Устойчивый, стойкий, крепкий, твердый не шаткий» [2].

Из приведенных выше определений мы можем сделать вывод о том, что термины «надежность» и «устойчивость» имеют определенное сходство (оба они говорят о крепости, твердости, прочности), но однако есть в них и различия в связи с которыми, определение «устойчивый банк» и «надежный банк» отличаются.

Стоит отметить, что большинство авторов говорят не о «надежном банке», а об «устойчивом банке». Так, например, В. Н. Живалов говорит о том, что «устойчивость коммерческого банка – это способность банка в динамичных условиях рыночной среды четко и оперативно выполнять свои функции, обеспечивать надежность вкладов юридических и физических лиц и своих обязательств по обслуживанию клиентов» [5]. Положительным моментом в данном определении является то, что устойчивость банка представлена, как основа, благодаря которой обеспечивается надежность.

Рассматриваемые понятия «надежности» и «устойчивости» банка не следует и противопоставлять. При определенном сходстве и отличии данных понятий, они могут существовать и отдельно. Так как данные понятия со стороны разных факторов характеризуют банк по-своему. Например, со стороны клиента банка целесообразно использовать значение «надежный банк», так как при выборе банка клиент не думает о нем со стороны устойчивости, не рассчитывает экономические показатели, не проводит анализ финансовой устойчивости, а смотрит на то, сколько вкладчиков доверяют данному банку. Со стороны макроэкономических понятий, целесообразно использовать понятие «устойчивый банк». Конечно, степень этой устойчивости для определенных банков может быть разной.

По нашему мнению, устойчивость – это характеристика банка, который твердо «стоит на ногах» при воздействии любых факторов. Однако устойчивость не всегда предполагает надежность.

Так как надежность по нашему мнению это характеристика – когда при любых обстоятельствах – банк защитит интересы всех заинтересованных сторон: клиентов, акционеров, государства.

Таким образом, по нашему мнению, главная отличительная особенность изучаемых понятий в том, что «устойчивость» – это внутренняя характеристика банка, в которой заинтересован он и регулятор. А надежность – свойство, интересующее в первую очередь клиентов банка.

Устойчивый коммерческий банк, может считаться таковым, если независимо от внешних и внутренних факторов он в состоянии выполнять присущие ему функции и свою роль в экономике. Из всего перечисленного можно сделать вывод, что устойчивость банка – это его способность, при воздействии внешних и внутренних факторов, выполнять свои обязательства перед клиентами, акционерами, вкладчиками и сотрудниками и обеспечить их потребность в долгосрочном и краткосрочном периоде. Понятие устойчивого банка, как нам кажется, стоит рассматривать в значении его стабильности и равновесии.

Не только банки имеют проблемы с устойчивостью, но и других хозяйствующих субъектов они имеются. Однако проблема устойчивости банков имеет свои особенности, которые проявляются в источниках формирования финансовых ресурсов, в оценке результатов деятельности. В общественном разделении труда данные особенности являются особым местом банков. Так же и отличается и система воздействующих факторов.

Устойчивость банковской деятельности определяет способность банка к осуществлению бесперебойной деятельности и устойчивости превышения доходов над расходами, своевременное покрытие обязательств. Разумеется, степень устойчивости может быть разной, и не случайно именно она взята за основу классификации банков, принятой Центральным банком РФ. Согласно данной классификации банки подразделены на две группы: финансово-устойчивые (банки без признаков финансовых затруднений и банки, имеющие отдельные недостатки в деятельности) и неустойчивые (банки, испытывающие серьезные финансовые трудности или находящиеся в критическом финансовом положении) [6].

Об устойчивости банка так же можно судить по тому, как он развивался и как осуществлялись его операции. В научной литературе выделяют три вида банков:

быстро развивающиеся;
равномерно развивающиеся,
неравномерно развивающиеся по восходящей траектории.

К неустойчивым банкам, мы можем отнести банки, которые ведут свою деятельность по нисходящей траектории, которые вкладывают свои активы в рискованные сделки, в которых наблюдается снижение объема операций. Контроль таких банков должен осуществляться постоянно надзорными органами, а при необходимости и их вмешательство.

В научных трудах отечественных авторов [4] предлагается ввести в оборот понятие «качество устойчивости», причем различать три разновидности качества устойчивости: устойчивость банка при стабильном уровне функционирования; устойчивость при уменьшающихся объемах деятельности банка и устойчивость в условиях четкой тенденции роста объемов банковской деятельности.

Мы согласны с такой классификацией кредитных организаций в зависимости от объема выполняемых ими операций, но, по нашему мнению, термин «качество устойчивости» шире, чем показал автор, так как он учитывается не только тенденции развития банковских операций, но и влияние факторов на деятельность банка.

Таким образом, по нашему мнению, устойчивость коммерческого банка – качественное динамическое состояние, при котором осуществляется его сущность и назначение в экономике, на протяжении длительного периода времени, при воздействии внешних и внутренних факторов в соответствии с его общими потребностями. О существовании надежных банков можно говорить лишь теоретически, так как их надежность зависит от множества факторов влияющих на их работу.

Литература

1. Александрова З.Е. Словарь синонимов русского языка: 11-е изд., перераб. и доп. - М.: Русский язык, 2001. - 568 с.

2. Даль В.И. Толковый словарь живого великорусского языка. В 4 т. - Спб., 1863-1866.- т. 3.-574 с.

3. Лаврушин О.Н. Банковская система России // Бизнес и банки. -2006.-№22.-С. 8-9.

4. Живалов В. Н. Повышение устойчивости функционирования коммерческих банков: Автореф. дис. канд. экон. наук. Москва, 1997. 22 с.

5. Иванов В.В. Анализ надежности банка: – М.: Деловая литература. 2004. – 356 с

6. Киселев В. В. Управление банковским капиталом. – М.: «Экономика», 2004.- 435 с.

7. Фетистов Г.Г. Надежность коммерческого банка и рейтинговые системы его оценки: Автореф. дис. канд. экон. наук. Москва, 1998. – 24 с.