Макроэкономический инструментарий для обеспечения устойчивости и стабильности банковской системы

Макропруденциальный анализ основан на изучении макроэкономической информации и рынка. В фокусе его внимания находятся основные рынки активов, финансовые посредники, потенциальные дисбалансы и макроэкономическое развитие.

Важнейшими принципами макропруденциального анализа выступают:

1. анализ банковского сектора на агрегированном уровне, а не на уровне определенных компаний;

2. во внимание должен приниматься весь финансовый сектор, а не только банковский;

3. необходимо изучить взаимосвязи между системообразующими банками, чтобы предвидеть цепочки в «эффекте домино»;

4. исследование должно формироваться лишь на полных и достоверных данных, которые касаются финансовых компаний;

Показатели финансовой устойчивости - это макропруденциальные индикаторы, которые оценивают стабильность банковского сектора и системные риски банковской работы. Цель применения показателей финансовой устойчивости состоит в идентификации рисков, которые угрожают стабильности и банковского сектора, в общем, и самых важных групп банков.

Список показателей финансовой устойчивости разделен на 2 части. Первая часть - базовые показатели финансовой устойчивости (соre set оf FSI) обеспечивают требуемый минимум для анализа финансового сектора и рассчитывается только по сведениям отчетности банков. Они содержат показатели достаточности капитала, качества активов банковских компаний, характеристики конкурентоспособности и рентабельности, индикаторы ликвидности, индикаторы восприимчивости к рыночному риску.

Дополнительные показатели финансовой устойчивости (enсоurаged set оf FSI) рассчитываются из отчетности не только банков, однако и иных субъектов финансового рынка. Расчет данных показателей требует значительной аналитической работы. Это характеристики банковского сектора, общей рыночной ликвидности, сектора нефинансовых организаций, рынка недвижимости и домохозяйств.

ЦБ РФ также рассматривает показатели финансовой стабильности в роли значимого инструмента макропруденциального анализа. ЦБ РФ принимал участие в пилотном проекте Международного валютного фонда по расчету показателей финансовой устойчивости (Сооrdinаted Соmpilаtiоn Exerсise оn FSIs) в 2004-2007 годах, а в 2008 году принял предложение Междунароного валютного фонда по регулярному расчету показателей финансовой отчетности и их размещению на сайте Международного валютного фонда. Множество таких показателей каждый месяц публикуются Центральным банком Российской Федерации в Бюллетене банковской статистики и каждый год в Отчете о развитии банковского надзора и банковского сектора в роли основных сводных индикаторов по банковской системе РФ. Также в ближайшее время ЦБ РФ будет продолжена деятельность по улучшению методической основы оценки стабильности банковского сектора и определенных кредитных компаний, в частности по развитию методологии стресс-тестирования.

Стресс-тестирование банковской системы в последнее время является базой ее антикризисного управления. Оно состоит в оценке размера возможного вреда от влияния разнообразных внутренних и внешних факторов. Симбиоз качественного и количественного анализа, который выполняется в пределах стресс-тестирования, дает возможность сделать предположение не только о существовании и серьезности проблем, однако и позволяет создания «идеальной» модели управления. Стресс-тестирование может выполняться как определенными кредитными компаниями индивидуально, так и на уровне всей банковской системы в лице ЦБ РФ.

В кризисном 2008 году, стресс-тесты выполнялись каждый квартал. Рассматривались сценарии, которые планируют одновременное влияние на банки многих отрицательных событий. Согласно с принятыми в международной практике подходами оценка потерь банков выполнялась в условиях заданного влияния на каждый банк 3-х ключевых видов риска: рыночного, кредитного, ликвидности.

В общем, стресс-тестирование как инструмент анализа банковских рисков, который дает возможность получить дополнительный материал для принятия решений по вопросам капитализации банковского сектора, оценить перемены в структуре банковских рисков, определить кредитные организации, которые максимально подвержены тем либо другим рискам, будет применяться ЦБ РФ при оценке системных рисков и в пределах надзорного взаимодействия с банками.

Итак, современная методика анализа банковской системы не может полностью отразить положение на банковском рынке и предвидеть его возможные дисбалансы. По этой причине макропруденциальный анализ выступает не просто навязчивой идеей зарубежных финансовых компаний, а необходимостью, потому что в современных условиях без обширного, качественного анализа экономических и финансовых отношений невозможно говорить об обеспечении стабильности и предупреждения кризисов в банковском секторе.

Подходы к исследованию устойчивости и неустойчивости банковской системы можно классифицировать по многим критериям: по уровню рассмотрения, по субъектам и целям изучения.

В первую очередь, требуется выделить анализ на макро-уровне, на мезо-уровне и анализ на микро-уровне.

Анализ на макро-уровне рассматривает общие закономерности деятельности и взаимодействия банковской системы государства с иными экономическими системами. Мезо-уровень рассматривает сводную информацию по всем банкам банковской системы. Выполняется анализ банковской системы и закономерностей взаимодействия банковской системы с разнообразными субъектами экономики.

Среди важнейших субъектов изучения банковских систем, кроме ЦБ Российской Федерации, можно выделить государственные координирующие структуры, аналитические агентства, международные координирующие структуры, банковские структуры и независимых исследователей. Важнейшие задачи и цели разнообразных исследований сильно отличаются в зависимости от интересов субъекта, который выполнял исследования. [1]

Самыми известными методами изучения устойчивости финансового сектора для ее обеспечения на современной стадии выступают:

1) моделирование стабильной банковской системы;

2) разработка параметров стабильности банковской системы.

Моделирование банковской деятельности также является методом познания, который состоит в формировании и изучении моделей.

Модель (от лат. mоdulus - образец) – это упрощенное представление о действительном объекте, явлении либо процессе. Модели всегда проще действительных объектов, однако, они дают возможность выделить главное, не отвлекаясь на детали.

Модель – определенный новый объект, показывающий значимые особенности исследуемого объекта, процесса либо явления.

Решение научных задач либо проблем требует, прежде всего, формирования конкретных теоретических моделей, а уже далее - механизмов их внедрения в практическую деятельность. Можно говорить о том, что грамотно выстроенная модель объекта либо явления способствует как внедрению данного объекта, так и дальнейшему его реформированию либо корректировке.

Повышение эффективности функционирования разнообразных экономических механизмов значительно упрощается при верном понимании сути объекта либо явления, учете его закономерностей. В последующем это может уменьшить риск отрицательных результатов от той либо другой работы. Не менее значимым, конечно же, выступает учет возможных результатов от внедрения данных моделей, оценка их действенности. Как раз по данной причине моделирование можно считать одним из основных теоретических стадий понимания и разработки государственных стратегии, программ и концепции. [1]

Модель требуется для того, чтобы:

1 - понять, как устроен действительный объект: какова его структура, ОС, законы развития и взаимодействия с окружающим миром;

2 - научиться управлять процессом и объектом: выявить наилучшие способы управления при заданных условиях и целях;

3 - прогнозировать косвенные либо прямые результаты реализации заданных форм и способов влияния на объект.

Банковская система является многогранным и сложным объектом моделирования. Моделированию банковской работы посвящено уже довольно большое число научных трудов и даже учебных программ. В них рассматриваются разнообразные аспекты банковской работы как объекты моделирования, и посредством статистических и экономико- математических методов формируются разнообразные модели.[3]

К задаче моделирования банковских систем используется большое количество разнообразных подходов, изучается широкий спектр разнообразных закономерностей.

По отношению к моделированию поведения банковских систем более простым выступает анализ важнейших закономерностей внутри экономики государства посредством разработки систем показателей. Идея составления разнообразных индикаторов и показателей для оценки положения банковских систем довольно известна среди ученых. Заметим, что для сохранения стабильности банковской системы, к примеру, во время кризиса, подобные индикаторы уже разработаны, а параметрам устойчивости банковской системы еще не уделено надлежащего внимания.

Согласно статье 56 ФЗ «О ЦБ РФ» поддержание устойчивости банковской системы выступает основной целью банковского надзора и банковского координирования.

Координирование банковской работы - налаживание, упорядочивание работы банковской системы, подчинение ее конкретному порядку, определение верного взаимодействия банков с ЦБ и между собой, формирование условий для нормальной деятельности банков. Координирование банковской работы выполняется в основном с помощью издания ЦБ государства обязательных для исполнения правил, которые основываются на настоящем законодательстве.

Надзорная деятельность - контроль работы банков со стороны ЦБ государства, в пределах предоставленных ему полномочий.

К важнейшим целям банковского надзора и координирования относится: защита интересов вкладчиков и кредиторов банков и поддержание устойчивости банковской системы.

Координирование банковской работы выступает приоритетной функцией ЦБ ряда государств, вместе с иными основными функциями, такими как: функция по организации финансового обращения, монетарное координирование, функция финансового агента правительства, функция по организации расчетов и платежей.

Исторически это направление работы образовалось из осознанной правительствами необходимости оказания помощи банкам, которые оказались в сложном положении, и получило наименование функции кредитора в последней инстанции (the lender оf lаst resоrt). Вместе с данной функцией ЦБ были наделены полномочиями по установлению правил работы своих должников и контролю над ними, т.е. правом координировать банковскую систему.

Функции по банковскому надзору и координированию могут быть полностью сосредоточены в ЦБ (Испания, Италия, РФ) либо отнесены к ведению ЦБ и прочих органов, которые в своей надзорной работе тесно взаимодействуют с ЦБ (Франция, Германия). Во многих государствах банковский надзор и координирование не относится к ведению ЦБ, а выполняется уполномоченным органом (Великобритания, Дания, Швеция).[1] Итак, подход к организации банковского надзора и координирования банковской системы отличается в разных государствах. Это связано, в первую очередь; с историей развития определенных стран, с волей политической элиты, со спецификой менталитета нации. Стратегическим направлением развития российской системы координирования банковской работы остается также внедрение международно признанных норм и международного опыта с учетом особенностей организации и деятельности российского рынка финансовых услуг и деятельности на нем кредитных компаний. В ближайшее время планируется продолжить принятый курс на развитие содержательных подходов, базирующихся на оценке работы кредитных компаний, в частности на консолидированной основе, использовании мер надзорного реагирования, опираясь в первую очередь на содержание и действительную оценку рисков банковской работы.

В 2008 году в пределах улучшения надзорной деятельности в зависимости от рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору и международной практики, которая направлена на осуществление задач риск-ориентированного надзора, комплексность оценки работы банков, переход от формальных процедур в оценке к содержательной составляющей, ЦБ РФ издано Указание ЦБ РФ от 30.04.2008 года №2005-У «Об оценке экономического положения банков» (далее - Указание №2005-У). В нем показана методика оценки функционирования банков, которая обеспечивает единство подходов к оценке их работы, которая выполняется ЦБ Российской Федерации в пределах надзора, и подходов, которые применяются при оценке банков на соответствие требованиям к участию в системе страхования вкладов.

Заметим, что имеющаяся модель банковского надзора и координирования не обеспечивает возложенную на нее функцию по обеспечению устойчивости банковской системы, в общем. При этом практика определила, что подобная модель, по сути, вообще не может это выполнить, потому что она направлена пока на обеспечение стабильности и финансовой надежности определенны составляющих банковской системы. Обеспечение устойчивости банковской системы, в общем, может быть осуществлено лишь при наличии макропруденциального надзора и координирования - новой модели координирования банковской системы, которая ориентирована на обеспечение системной устойчивости банковского сектора, а не на предотвращение несостоятельности определенных банков. Важнейшие предложения по переходу к новой модели банковского координирования будут изложены в третьей главе, а следующей стадией нашего исследования выступает оценка и анализ современного положения банковского сектора.

Литература:

1. Глушко А.В. Финансово-правовой статус центральных банков зарубежных стран. М.: ТЕИС, 2008. - С. 110.

2. Киселева И.Л. «Система математического моделирования банковской деятельности в переходной экономике»/ Дис. на соиск. учен. степ, докт, экон. наук. Москва, 2010 - 484 с.

3. Стрельников К,А. Государственно-правовое моделирование. - Академия экономической безопасности МВД России, 2009. - С. 13.

4. Черных А.А. Экономико-статистический анализ и оценка стабильности банковской системы России. / Дисс. на соиск. учен. степ. канд. зкон.наук. Москва, 2006. - С.