Повышение эффективности процесса управления денежными средствами путем его автоматизации

Главные преимущества автоматизации процесса управления денежными средствами: обеспечение оперативной и достоверной информации, регулирование взаиморасчетов, повышение платежной дисциплины, ускорение оборачиваемости денежных средств.

До сих пор достаточно много предприятий используют для автоматизации управления денежными потоками непрофильные программы, однако такой способ имеет ряд существенных недостатков: низкая оперативность в отражении информации и формировании отчетности, незащищенность от сбоев, проблема двойного ввода данных.

В настоящее время все больше компаний склоняется к выбору специализированного программного обеспечения. Достаточно популярными являются решения на базе программ семейства «1С:Предприятие», которые делают процесс планирования денежных средств простым и понятным.

Планирование денежных средств в программных продуктах «1С:Предприятие» производится аналогично процессам оформления платежей и поступлениям оплат от покупателей и сводит к минимуму дополнительную работу по внесению данных в «Платежный календарь» и оформлению платежных документов.

Данная система выполняет следующие основные функции: оперативный учет фактического движения денежных средств предприятия на расчетных счетах и кассах; оперативное планирование поступлений и расходов денежных средств предприятия; прогнозное планирование денежных средств.

В рамках управления денежными средствами ведется оперативный финансовый план — платежный календарь. Платежныйкалендарь представляет собой совокупность заявок на расходование денежных средств и планируемых денежных поступлений. Платежный календарь составляется с детализацией до мест хранения денежных средств — банковских счетов и касс предприятия. При составлении платежного календаря автоматически проверяется его выполнимость — достаточность запасов денежных средств в местах их хранения [1, с.160].

Кроме программных продуктов линейки «1С:Предприятие» на рынке представлено немало других автоматизированных систем оперативного управления денежными потоками:«ИТАН: Управление денежными средствами», Галактика ERP, ERP-система Microsoft Dynamics AX и т.д.

Данная система состоит из нескольких блоков: формирование бюджета движения денежных средств, контроль расхода денежных средств, формирование платежных документов, управления платежами (платежный календарь).

Подсистема «ИТАН: Управление денежными средствами» взаимодействует с первичными оперативными документами, потребляет данные регистров учета движений денежных средств пользовательской конфигурации для автоматизации формирования фактических платежей. Для выполнения процедур согласования документов (бюджетов движения денежных средств, заявок на расход, реестров платежей и т.д.), прикрепления файлов с копиями бумажных документов, при необходимости, используется подсистема «ИТАН: Регламент документов». С помощью документа «Бюджет движения денежных средств центра ответственности» составляются бюджеты движения денежных средств на определенный период.

Для текущего управления платежами и прогнозирования наличия денежных средств используется обработка «Платежный календарь». Платежный календарь представляет собой план движения денежных средств в краткосрочной перспективе (день-неделя), отражающий все виды деятельности предприятия (основную, финансовую, инвестиционную), составленный на основании текущего состояния платежных средств, утвержденных заявок и фактических обязательств, и утвержденный руководством в рамках лимитов и возможностей предприятия [2].

Система Галактика ERP является эффективным инструментом для оперативного и среднесрочного планирования и управления финансами предприятия, поддерживает решение задач бюджетирования, ведения платежного календаря и финансового анализа.

Модуль «Управление бюджетом»адресован руководителям и специалистам финансовых и экономических служб предприятия и предназначен для автоматизации бюджетного процесса: планирование (составление бюджета) и моделирование различных вариантов бюджетов; согласование и утверждение бюджета; формирование фактических показателей бюджета; анализ исполнения бюджета; проведение корректировок бюджета.

Модуль «Платежный календарь»предназначен для автоматизации оперативного управления денежными потоками предприятия.

«АНД Проджект: Единое казначейство для Microsoft Dynamics AX» –гибкий и удобный инструмент, позволяющий повысить эффективность управления и контроля за денежными потоками компании.В нем реализованы все основные задачи для оперативного управления денежными потоками такие как: формирование годового и оперативного бюджета движения денежных средств; формирование плановых входящих и исходящих платежей; управление наличными и безналичными денежными средствами; формирование необходимых платежных документов; формирование платежного календаря; осуществление бухгалтерского учета денежных средств; оперативный анализ и контроль состояния ликвидности компании.

Преимущества «АНД Проджект: Единое казначейство для Microsoft Dynamics AX» заключаются в следующем: организовывать процесс управления денежными потоками в соответствии со спецификой предприятия и отрасли; осуществлять контроль исходящих платежей на соответствие бюджету в режиме реального времени; эффективно управлять остатками денежных средств на банковских счетах; повысить эффективность работы подразделений благодаря возможностям анализа данных и обмена информацией [4].

Решение «АНД Проджект: Единое казначейство» интегрируется с финансовым контуром ERP-системы Microsoft Dynamics AX [1, с.162].

Таким образом, функциональные возможности большинства программ схожи, но по практическому применению лидирует управление денежными средствами в программе «1С» в силу распространенности продуктов этой линейки.

Литература:

1. Россия в ВТО: проблемы, задачи, перспективы. Сборник научных статей, вып. 13/ Под общей редакцией проф. В.В. Тумалева. – СПб.: НОУ ВПО «Институт бизнеса и права», 2012.- 364 с.

2. Компания «ИТАН». — Режим доступа: http://www.finprosoft.ru/itan-uprav-blans-prof.shtml. — Дата доступа: 04.05.2014.

3. Галактика ERP – интегрированная система управления предприятием // Управление финансами. — Режим доступа: http://www.galaktika.ru/erp/upravlenie-finansami.html. — Дата доступа: 04.05.2014.

4. TOPS Consulting // Автоматизация казначейства на базе Microsoft Dynamics AX. Режим доступа: http://www.andproject.ru/axapta /finansovye_resheniya/treasury/. — Дата доступа: 04.05.2014.