Теоретические аспекты механизма банковского кредитования в Российской Федерации

Кредитная деятельность в коммерческом банке организуется при помощи механизма банковского кредитования, который отражает специфические особенности банка в данной области. Правильное его построение основано на хорошо проработанной теоретической базе. Тем не менее, в современной экономической литературе нет четкого определения понятию «механизм банковского кредитования». Для решения данной проблемы, представляется целесообразным разбить словосочетание «механизм банковского кредитования» на составные части: «механизм» и «банковское кредитование»; дать определение каждой из них и на их основе вывести общее - «механизм банковского кредитования».

Охарактеризовать «механизм» с экономической точки зрения представляется сложным. В экономику понятие механизма пришло из техники, так как возникла потребность в описании социальных и производственных процессов в их взаимодействии. В одних случаях под механизмом понимают совокупность состояний системы [2;112], в других – главный двигатель развития (главный элемент структуры системы, особенности его взаимодействия с другими элементами) [5;349]. Трофимов А. Г. и Трофимов Г. А. представляют механизм как «совокупность методов и средств воздействия на процессы, их регулирование» [7;57]. В данном случае «механизм» поставлен над «процессом». Указанное понятие расширено элементом «регулирование», который предусматривает отслеживание результатов и выработку управляющих воздействий, то есть наличие механизма в механизме. Между тем, механизм, являясь частью процесса, ресурсным обеспечением, включает в себя совокупность взаимосвязанных элементов, необходимых для его осуществления. Подводя итог предложенным определениям, механизм кредитования можно охарактеризовать как «совокупность ресурсов процесса кредитования и способов их соединения. Являясь частью процесса кредитования, механизм кредитования обеспечивает реализацию форм банковского кредита на практике.

Механизм банковского кредитования является надстроечным понятием. Его объективную экономическую основу составляет банковский кредит, а так же способы, методы и формы организации кредитных отношений. Банковский кредит представляет собой денежную ссуду, выдаваемую банком на определённый срок на условиях возвратности и оплаты ссудного процента [1;186]. Рассматривая механизм кредитования в качестве функционирующей системы, можно выделить его основные элементы: субъект, объект, методы и условия кредитования, включая основные (размер кредита, его срок, процент, обеспечение и контроль) и организационные условия, а так же оценку кредитоспособности. Взаимодействие элементов механизма кредитования представлено на рис. 1.1.

Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются хозяйственные органы, население, государство и сами банки [4;238]. У коммерческих банков главным субъектом кредитных отношений выступает рыночное хозяйство. К физическим лицам-заемщикам относятся население, обращающееся за потребительскими ссудами, и физические лица-нерезиденты.

Под объектом кредитования следует понимать цель кредита. Цель кредита выражает конкретные временные потребности в дополнительных денежных средствах хозяйствующих и других субъектов рынка, на удовлетворение которых может быть предоставлен банковский кредит [3;255]. В настоящее время объекты кредитования устанавливаются коммерческими банками самостоятельно. Они определяются на основе уставных требований банка, круга обслуживаемой клиентуры, стратегии его развития на ближайшую перспективу, экономической ситуации в стране и находят отражение в кредитной политике.

Рис. 1.1. Схема механизма кредитования

Погашение (возврат) размещенных банком денежных средств и уплата процентов по ним производятся в следующем порядке:

1) Путем списания денежных средств с банковского счета клиента - заемщика по его платежному поручению; (см. текст в предыдущей редакции)

2) Путем списания денежных средств в порядке очередности, установленной законодательством, с банковского счета заемщика (обслуживающегося в другом банке) на основании платежного требования банка - кредитора при условии, если договором предусмотрена возможность списания денежных средств без распоряжения клиента - владельца счета; (см. текст в предыдущей редакции)

3) Путем списания денежных средств с банковского счета клиента - заемщика (юридического лица), обслуживающегося в банке - кредиторе, на основании платежного требования банка - кредитора, если условиями договора предусмотрено проведение указанной операции; (см. текст в предыдущей редакции)

4) Путем перечисления средств со счетов заемщиков - физических лиц на основании их письменных распоряжений, перевода денежных средств через органы связи или другие кредитные организации, взноса наличных денег в кассу банка - кредитора на основании приходного кассового ордера, а также удержания из сумм, причитающихся на оплату труда клиентам - заемщикам, являющимся работниками банка - кредитора (по их заявлениям или на основании договора).

Таким образом, экономическое содержание механизма кредитования проявляется в его элементах, к которым относятся объекты, субъекты, методы и условия кредитования, а так же методы оценки кредитоспособности заемщиков. Механизм банковского кредитования определяется принципами кредитования и обеспечивает выполнение их на практике, в его основе лежит кредит. Он представляет собой совокупность ресурсов процесса кредитования и способов их соединения и является частью процесса кредитования.

Библиографический список

1. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка [Текст] : учебник для вузов / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. – М. : Юрайт-Издат, Высшее образование, 2010. – 424 с.

2. Бичик, С. В. Словарь экономических терминов [Текст] : Словарь / С. В. Бичик, А. С. Даморацкая, И. В. Даморацкая : под ред. С. В. Бичик. – М. : Высшее образование, 2009. – 272 с.

3. Ермаков, С. Л. Основы организации деятельности коммерческого банка [Текст] : учебник для вузов / С. Л. Ермаков, Ю. Н. Юденков. – М. : КноРус, Проспект, 2009. – 656 с.

4. Куликов, А. Г. Деньги, кредит, банки [Текст] : учебник для вузов / А. Г. Куликов. – М. : КноРус, 2009. – 656 с.

5. Кураков, А. П. Экономика и право. Словарь-спарвочник [Текст] : Словарь / А. П. Кураков, В. Л. Кураков, Л. П. Кураков : под ред. Л. П. Куракова. – М. : Вуз и школа, 2010. – 1072 с.

6. Лаврушин, И. О. Банковское дело [Текст] : учебное пособие / И. О. Лаврушин. – М. : КноHec, 2009. – 352 с.

7. Фролов, В. И. Финансы. Денежное обращение. Кредит [Текст] : учебник для вузов / В. И. Фролов. – М. : Дашков и К, 2009. – 160.