Основные аспекты построения эффективной процентной политики коммерческих банков в Казахстане

Коммерческие банки играют важную роль в процессе экономических преобразований в Казахстане, от эффективности их работы в значительной степени зависит успех деятельности реального сектора экономики. Это неоднократно подчеркивалось Президентом Республики Казахстан Н.А.Назарбаевым.

Эффективность работы коммерческого банка во многом определяется эффективностью его процентной политики. Поскольку процентные доходы являются главным источником прибыли банка, то вполне понятен интерес к ее разработке и осуществлению.

Разработка каждым банком своей процентной политики, в которой определяются общие подходы в ценообразовании на оказываемые услуги, рассчитываются и фиксируются процентные ставки по кредитам и депозитам, и ее воплощение на практике позволяет банку иметь ориентиры в ценообразовании на сегодняшний день и на некоторую перспективу, согласовать другие направления банковского менеджмента в части управления доходами и расходами, управления прибылью и т.д., что в конечном итоге обеспечивает эффективную деятельность кредитной организации в целом.

Процентную политику банка на практике чаще всего рассматривают с точки зрения максимизации его доходов. Это может быть достигнуто различными способами, в том числе:

путем развития и совершенствования существующих форм и методов взимания процента, чтобы устанавливаемая ставка процента, во-первых, учитывала ситуацию на рынке банковских услуг, во-вторых, наиболее полно отражала условия договора между банком и клиентом, и, в-третьих, обеспечивала рентабельную работу банка;
путем увеличения объема получаемых процентных доходов за счет расширения круга выполняемых банком операций.

Основной целью процентной политики банка является обеспечение максимального финансового результата от проведения банковских операций, связанных с привлечением и размещением денежных средств.

Поставленная цель достигается в ходе решения двух взаимосвязанных задач, а именно - задачи максимизации процентного дохода от размещения денежных средств и минимизации процентных расходов в результате привлечения ресурсов.

Размещение и привлечение ресурсов осуществляется в ходе проведения конкретных операций, предусмотренных действующими банковскими лицензиями. Соответственно, и процентная политика банка тесно связана с депозитной и кредитной политикой, реализуемой им.

Процентная политика банка в вопросах привлечения ресурсов тесно переплетается, как с процентной политикой в области размещения ресурсов, так и с депозитной политикой банка.

При формировании процентной политики банка в области привлечения ресурсов выделяются такие понятия, как «объем привлеченных средств» и «реальный объем привлеченных средств к размещению», «стоимость привлеченных средств» и «реальная себестоимость этих средств для банка».

Такое ранжирование необходимо как для правильного определения суммы средств, которая реально может быть размещена, так и для расчета минимально допустимой процентной ставки при размещении этих средств, при которой сама сделка будет прибыльной.

Для процентной политики банка в вопросах привлечения ресурсов более важны понятия, учитывающие ряд дополнительных факторов, влияющих на реальную стоимость привлеченных банком денежных средств, такие как:

1. Нормы отчислений в фонд обязательных резервов, установленные НБ РК и различающиеся для конкретных категорий ресурсов;

2. Уровень операционных расходов банка, связанных с привлечением и обслуживанием клиентов;

4. Отвлечение части средств из оборота на операции, не приносящие дохода;

5. Сроки и размер привлечения средств, режим начисления и выплаты по ним процентов.

Основным принципом проводимой банком процентной политики в области привлечения ресурсов является обеспечение минимального уровня затрат, связанных с привлечением денежных средств, при условии поддержания оптимального объема и структуры пассивов (по срокам, по валюте).

Процентная политика банка в вопросах привлечения ресурсов, также как и депозитная политика, строится в зависимости от:

банковских инструментов, используемых для привлечения ресурсов;
субъектов депозитных отношений (в отношении физических и юридических лиц);
сроков привлечения ресурсов (краткосрочная, среднесрочная и долгосрочная процентная политика);
цели привлечения (для инвестирования, кредитования, поддержания текущей ликвидности);
агрессивности в вопросах привлечения ресурсов и связанных с этим вопросом ценовой политики и степени риска проводимых операций.

При проведении процентной политики банка в области привлечения ресурсов учитываются следующие принципы:

принцип дифференциации процента в зависимости от срока хранения и размера сбережений;
принцип «социальной» дифференциации процента по вкладам;
принцип обеспечения рентабельности банковской деятельности;
принцип сохранения и защиты сбережений вкладчиков.

При рассмотрении вопроса установления процентных ставок по депозитам населения следует учитывать, что он является лишь частью глобальной проблемы формирования процентной политики банка, поскольку сбережения населения - это часть привлеченных кредитных ресурсов, а, следовательно, всякое изменение процентных ставок по депозитам приведет к изменению стоимости кредита.

При формировании и практической реализации процентной политики банка в области размещения ресурсов учитывается ряд обстоятельств:

уровень действующей ставки рефинансирования НБ РК;
рыночные условия размещения ресурсов применительно к конкретным инструментам (коммерческое кредитование, вексельное кредитование, и т.д.);
реальные возможности банка по привлечению дополнительных ресурсов, оптимальных для проведения активных операций с точки зрения срока, валюты, стоимости;
сложившиеся деловые и коммерческие отношения с действующими контрагентами.

Основным принципом проводимой коммерческим банком процентной политики в области размещения ресурсов является обеспечение максимального дохода при сбалансированной структуре активов и минимальном уровне риска невозврата выданных ресурсов.

Таким образом, построение эффективной процентной политики любого банка немыслимо без взаимоувязки, оптимизации элементов банковской политики на основе вышеназванных принципов, предусматривающих:

во-первых, достижение оптимального привлечения свободных денежных средств (в том числе населения) на счета во вклады;
во-вторых, получение всеми подразделениями банка прибыли, обеспечивающей нормальную коммерческую деятельность банка в целом;
в-третьих, обеспечение гарантий социально-экономической защищенности вкладчиков.

Литература:

1. Утешов Р.Г. Взаимосвязь кредитной политики с другими элементами банковской политики. // вестник КАСУ. 2006.- №4

2. Маманович П., Скибинская О. О ставке рефинансирования центрального банка // Банковский вестник – 2011. - №16. – с. 5-10

3. Батракова Л.Г. анализ процентной политики коммерческого банка: Учебне пособие – М: Логос, 2002. – 152 с.

4. Процентная политика коммерческого банка – [Электронный ресурс] – http://www.eumtp.ru

5. Ивасенко А.Г. Методология процентной политики коммерческих банков // Вестник СГГА – 2001. - №6

6. Селиванова Т.А. Процентная политика коммерческого банка и факторы, ее определяющие : учеб. пособие / Т.А. Селиванова, О.В. Шевцова. - Ростов н/Д: Изд-во РГЭУ "РИНХ", 2007. -746 с.