Магистрант Усенбаев Ж.Ж.
Академия Экономики и права им. У.А. Джолдасбекова,
В результате проведенных реформ сложилась двухуровневая банковская система, которая включает Национальный банк, выполняющий все функции центрального банка, и коммерческие банки.
Развитие кредитных отношений в деятельности кредитно-финансовых организаций в нашей республике недостаточно эффективно. Это объясняется наличием следующих проблем:
1. Отраслевая структура кредитования экономики коммерческими банками отличается преимущественным вложением банковских средств в такие отрасли, как торговля и прочие отрасли, а также кредитование населения. В частности, в отраслевой структуре вновь выданных кредитов превалировали кредиты в торговлю и прочие кредиты (на капитальную аренду, коммерческим и посредническим организациям). Их доля составила 74% от общего объема новых кредитов. На долю промышленности, сельского хозяйства и строительства в сумме пришлось всего лишь 10%. Причем, основная часть кредитов представляет собой краткосрочные заимствования.
2. Упрощенная организационная структура деятельности. Нацеленность на традиционные рынки, предложение соответствующего только им набора услуг и стремление ограничить их обслуживание на определенных уровнях затрат, привело к формированию организационной структуры банков, поостренных по принципу услуга – подразделение, а так как диапазон услуг (продуктов) однороден и узок, то и организация упрощено, другими словами, деятельность не диверсифицирована, а это означает, что нет возможности хеджирования сделок через участие на различных рынках.
3. Отсутствие или небольшое наличие эффективной корпоративной системы управления. Основные элементы корпоративного управления определяются как три взаимосвязанных, четко определенных уровня, которые могут быть определены как юридический, структурный и поведенческий. Что касается правовых рамок, установленных законодательно, то в целом для банков они достаточно конкретны, за исключением вопросов, регулирующих поглощение и/или слияние. Это необходимо разработать в ближайшее время. Однако, эффективность корпоративного управления зависит не только от того, как сформулированы и исполняются законы, но и структурных и поведенческих характеристик этой системы.
4. Высокая степень риска операций и почти полное отсутствие возможности хеджирования этого риска. Высокий уровень финансового проникновения означает, что финансовый сектор может предоставить большое количество услуг другим секторам экономики. Финансовое проникновение также является индикатором того, что финансовый сектор генерирует благосостояние экономики. Однако, и высокий уровень дохода сам по себе имеет тенденцию создавать финансовое проникновение, так как развитые экономики нуждаются в более развитом финансовом секторе. Коммерческие банки должны постоянно уделять внимание вопросам повышения финансовых результатов своей деятельности, расширению расчетно–кассового обслуживания, повышению качества услуг при одновременном снижении затрат, расширению контактов с международным финансовым рынком. С другой стороны, не менее значимыми являются задачи повышения доверия коммерческих банков у своим клиентам–заемщикам. Это предполагает, с одной стороны, необходимость принятия мер, способствующих решению проблем, возникающих у коммерческих банков при финансировании реального сектора, а, с другой, требует существенного укрепления банковской системы, для того, чтобы она была в состоянии обслуживать крупные торговые, производственные, инвестиционные проекты, реализация которых будет способствовать дальнейшему экономическому росту. В рамках данного направления круг вопросов, требующих своего решения, включает совершенствование сложившейся залоговой практики, внесение необходимых изменений и дополнений в правовую базу. Одним из вопросов, требующих своего решения, является совершенствование налогового законодательства, нормативных и инструктивных документов, часть из которых устарела и не во всем соответствует специфике банковского бизнеса и международных стандартов бухгалтерского учета. Что касается кредитования реального сектора, включая крупные проекты, то здесь совершенно очевидно, что для этого в первую очередь необходимо повышение капитализации коммерческих банков. Важным моментом в достижении взаимной интеграции финансового и реального сектора является развитие на рынке структур, помогающих коммерческим банкам по возможности адекватно определить риски кредитования предприятий реального сектора. К их числу относятся кредитное бюро, уже созданное при Национальном банке и которое аккумулирует информацию о финансовом состоянии заемщиков и сведения из их кредитной истории, рейтинговые компании, консалтинговые группы, специализирующиеся на реальном секторе и содействующие банкам в поисках потенциальных клиентов. Экономическая теория и практика в разных странах подтверждает необходимость страхования депозитов, как средства по созданию и укреплению доверия вкладчиков. Теоретическое обоснование необходимости страхования депозитов в своей основе имеет определение коммерческого банка как непостоянного равновесия. Суть такого определения заключается в том, что любой банк в процессе своего функционирования, подвержен в силу разных причин риску потери платежеспособности.
При отсутствии страхования депозитов Центральный банк или, в конечном счете, бюджет вынуждены, как правило, принимать на себя бремя выплаты вкладов, хотя частично, если имеется страхование депозитов, то вклады выплачиваются через страхование. Но такие действия несут в себе моральный риск, что приводит к самоуспокоенности и уходу от ответственности должностных лиц и акционеров банка за действия, приведшие банк к краху. Наличие как внешних (слабость банковской системы, неадекватный внутренний контроль в коммерческих банках, факты мошенничества, подрыв доверия населения к банковской системе), так и внутренних проблем требует усиления банковского надзора, основная задача которого заключается в умении оценки эффективности управления коммерческих банков для обеспечения ликвидности и безопасности всей банковской системы недопущения системного риска. Выполнение этой задачи требует надлежащей оценки риска, на который идут коммерческие банки, а также предъявления требований к банкам, чтобы риски были контролируемые и в конечном итоге достигалась эффективность управления в коммерческих банках. Решение этих задач требует дальнейшего совершенствования методологии и практики банковского надзора. Дальнейшее развитие и улучшение практики банковского надзора предполагает некоторое изменение подходов, в частности, в системе внешнего надзора, имеющего своей целью оценку эффективности предпринимаемых мер воздействия на конкретный банк. Для этого целесообразно внедрение системы надзорной цикличности (надзорный период, который включает анализ положения в коммерческом банке, выработку мер, отслеживание (мониторинг и контроль за их исполнением), т.е. таким образом, охватывает всю технологическую цепочку внешнего надзора). В рамках этого направления необходимо дальнейшее совершенствование методологии проверок банков на местах, предполагающее разработку дополнительных нормативных положений по организации проверок на местах, планирование работы групп проверяющих.
Проблема выбора стратегии формирования рыночной финансовой инфраструктуры для стран переходного периода вызывает острые и оживленные дискуссии. Как показывает опыт, слабости банковских систем в значительной степени связаны со слабым внутренним управлением в коммерческих банках, недостаточной жесткостью банковского надзора, сохранением неплатежеспособных финансовых институтов, ухудшающих состояние всей банковской системы, низким качеством активов, отсутствием прочной, стабильной макроэкономической стабилизации. В этих условиях эффективность финансово – посреднических услуг остается достаточно низкой. Поэтому вопрос о совершенствовании банковской системы, продолжение реформ в этом секторе актуальный.
Таким образом, конечным итогом всех структурных и институциональных реформ в банковской системе должно стать повышение уровня финансового проникновения в реальный сектор, расширение и повышение качества финансовых услуг, оказываемых экономике. При наличии стабильной банковской системы, преобразования в банковском секторе будут трансформироваться в реальный сектор, путем увеличения объемов кредитования, расширения диапазона банковских продуктов, что в контексте общих реформ проводимых в нашей стране, позволяет ожидать стабилизации и устойчивого роста кредитных отношений.
Литература:
1. Закон РК «О Национальном Банке Республики Казахстан» от 30 марта 1995г. № 2155 (с дополнениями и изменениями). http:// e/dog.kz.
2. Закон РК «О банках и банковской деятельности в РК» от 30 августа 1995г. №2444 (с дополнениями и изменениями). http:// e/dog.kz.
3. Айманова Л.Б. Банковское дело. Алматы.- 2009.
4. Сейткасымов Г.С., Банковское дело, А.; 2009.