Проблемы банковской ликвидности в Украине и последствия внедрения стандартов «Базель III»

По мировой банковской системе был нанесен существенный удар мировым финансовым кризисом 2007–2009 годов.

В результате чего от мирового сообщества, правительств стран, государственных и негосударственных, финансовых и нефинансовых учреждений потребовались соответствующие изменения, реформирование и пересмотр основ, принципов регулирования и управления банковскими системами и учреждениями, а также введение крайне необходимых инноваций.

На сегодняшний день актуальным для устойчивости банковской системы Украины является решение проблемы поддержания банковской ликвидности на приемлемом уровне.

Так как система нормативов ликвидности в Украине не является совершенной, то логичным шагом будет рассмотрение и внедрение стандартов «БАЗЕЛЬ III» в разрезе ликвидности.

Предложенные Базельским комитетом нововведения в оценке ликвидности могут существенно повлиять на украинские банки. Сейчас они вычисляют три норматива ликвидности: мгновенную (Н4) – не менее 20%, текущую (Н5) – не менее 40% и краткосрочную (Н6) – не менее 60%. Все они определяются как соотношение активов по определенным срокам погашения до обязательств на соответствующие сроки и не предусматривают ни стресс-тестирования (оценка потенциального воздействия на финансовое состояние банка ряда шоковых ситуаций, то есть изменений в факторах риска, соответствующих исключительным, но вероятным событиям.), ни вычисления потенциальных оттоков и притоков средств, ни определения имеющегося или необходимого стабильного фондирования.

На состояние 01.01.2013 г. фактические значения показателей банковской ликвидности значительно превышают нормативные значения, что является актуальной проблемой на сегодняшний день [1].

Рисунок 1 – Среднегодовые значения нормативов ликвидности Н4, Н5, Н6 насостояние 01.01.2013 г

Проблемы банковской ликвидности рассматривались такими экономистами, как Мищенко В.И., Лаврушин О.И., Сомик А.В., Крылова В.В., Лысенко Р. В., КарчеваА.Т. и другие.

Опубликованные комитетом в 2009-2010 годах предложения предусматривают существенное уточнение требований к уровню ликвидности банков. Однако эти новации встретили сопротивление банков и банковских ассоциаций многих стран. Учитывая это Базельский комитет 12 сентября 2010 принял еще один - итоговый документ, относящейся указанных показателей, который самим комитетом определен как Базель III [2].

Для усиления контроля со стороны работников надзора за ликвидностью коммерческих банков Базельский комитет представил «Международные рекомендации по стандартам оценки риска ликвидности и мониторинга», где предложил использовать два основных показателей ликвидности: ее покрытие и коэффициент чистого стабильного фондирования.

Показатель покрытия ликвидности (Liquidity Coverage Ratio - LCR) требует применении стресс-сценария перекрытия высоколиквидными активами оттока средств на срок до 30 дней:

LCR = высоколиквидные активы / Прогнозный отток средств до 30 дней > 100%

Вторым показателем уровня ликвидности является коэффициент чистой стабильного фондирования (Net stable funding ratio – NSFR). Он оценивает перспективный уровень ликвидности банка на длительном (более 30 дней) горизонте и определяется как соотношение имеющегося объема стабильного фондирования (Available amount of stable funding - ASF) к необходимому объему стабильного фондирования (Required amount of stable funding – RSF), которое должно превышать 100% [3]:

NSFR = ASF / RSF> 100%.

Норматив покрытия ликвидности будет введен с 2015 года, а с 2018 года – норматив стабильного фондирования.

Таким образом ввод двух коэффициентов ликвидности, соответствующих краткосрочной и долгосрочной ликвидности и фондированию, заставит банки перейти от соглашений о краткосрочном фондировании к поиску долгосрочного финансирования, что в свою очередь сдвинет маржу и цены.

Литература:

1. Нацiональний банк України [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.bank.gov.ua/control/uk/publish/article?art_id=103730&cat_id=84901

2. ВІСНИК НБУ, № 12 (178) Грудень 2010 року [Электронный ресурс] –Режимдоступа: http://www.bank.gov.ua/doccatalog/document?id=73119

3. Consultative Document International framework for liquidity risk measurement, standards and monitoring Issued for comment by 16 April 2010 [Электронный ресурс] –Режим доступа: http://www.bis.org/publ/bcbs165.pdf