Ахметов А.М., магистрант

Международный университет информационных технологий, г.Алматы, Республика Казахстан

Сложившаяся практика управления проблемными кредитами в коммерческих банках Республики Казахстан

Таблица 1 - Доля и место БВУ по активам банковского сектора РК

Доля 10 крупнейших БВУ уменьшилась с 01.03.2013г. до 01.06.2013г. на 1,4% до 79,6%, а доля 5 крупнейших банков – на 1,9% до 57,3%, что свидетельствует о снижении уровня концентрации активов банковского сектора РК. Наибольшее увеличение объема активов за вышеуказанный период времени наблюдается у АО «Народный Банк Казахстана» (на 258,5 млрд тенге), поднявшегося с 2 позиции на 1 место рейтинга активов.

Ссудный портфель БВУ за рассматриваемый период увеличился на 3,6% до 12083,2 млрд тенге. При этом, наибольший рост кредитного портфеля зафиксирован в АО «Народный Банк Казахстана» (на 76 млрд тенге) и ДБ АО «Сбербанк» (на 64 млрд тенге). Провизии, сформированные по ссудному портфелю, увеличились за вышеуказанный период времени на 8,5% до 4081,5 млрд тенге, при этом провизии АО «КАЗКОММЕРЦБАНК» повысились на 195,3 млрд тенге или 21%, а его доля в провизиях, сформированных по совокупному ссудному портфелю БВУ РК составляет 23%. Наибольшую долю в провизиях, сформированных по совокупному ссудному портфелю БВУ РК, составляет АО «БТА Банк» - 44% [1].

По состоянию на 01.06.2013г. совокупные обязательства БВУ составили 12875,9 млрд тенге, увеличившись с 01.03.2013г. на 6%. Помимо увеличения обязательств перед клиентами, увеличение также наблюдается по срочным вкладам на 76,4 млрд тенге. При этом отмечено сокращение по выпущенным в обращение ценным бумагам на 74,5 млрд тенге и займам, полученным от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, на 38,1 млрд тенге.

Совокупные доходы БВУ РК по состоянию на 01.06.2013г. составили 1633,0 млрд тенге, что больше показателя за аналогичный период 2012г. на 4,6%. Совокупные расходы банковского сектора РК составили 1535,7 млрд тенге, меньше показателя за аналогичный период 2012г. на 37%. Финансовый результат БВУ РК по состоянию на 01.06.2013г. улучшился по отношению к аналогичному периоду 2012г. (на 01.06.2012г. финансовый результат БВУ РК составлял -872,6 млрд тенге.) и составил 97,3 млрд тенге [1].

Прогноз Рейтингового агентства Moody’s по банковской системе Казахстана остается негативным с октября 2008г. [2]. Прогноз отражает большую нагрузку казахстанской банковской системы от проблемных кредитов, недостаточность резервов на случай потерь, ее низкую рентабельности и уровень достаточности капитала и ограниченный роста кредитов. В результате, Moody's ожидает умеренный кредитный рост на 5% в 2013г., под давлением ограниченного спроса на кредиты от несырьевых компаний. Также Moody's сообщил, что казахстанские банки получают мало выгоды от растущей экономики, т.к. более эффективные отрасли - это крупные государственные энергетические и горнодобывающие компании не заимствуют у отечественных банков [2].

Данные Комитета по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Нацбанка РК (далее КФН) по неработающим кредитам свидетельствуют о том, что ситуация намного серьезнее, чем посчитал Всемирный банк. КФН приводит цифру в 36,68% неработающих кредитов по итогам 2012г. (таблица 2) [1].

Таблица 2 - БВУ Казахстана с наибольшей долей неработающих кредитов

В сравнении с предыдущими годами, по данным КФН, в Казахстане сохранилась отрицательная динамика - в 2010г. объем NPL составлял 32,59%, в 2011г. - 34,97%. Однако, по мнению банкиров, с которыми пообщался Forbes Kazakhstan, столь заметная разница в процентах объясняется различными методиками подсчета NPL Нацбанка РК и Всемирного банка. Тем не менее, приведенные цифры, несмотря на разницу, показывают реальное положение дел. По словам директора центра макроэкономических исследований О.Худайбергенова, оценка Moody's верная, т.к. доля плохих кредитов варьируется в пределах 33-37% более трех лет подряд. При этом необходимо отметить, что соответствующий объем провизий подготовлен банками, однако, надо понимать, что реальный объем плохих кредитов, вероятно выше официально заявленных. Также экономист выделил еще одну проблему банковской системы - недостаточность рентабельных проектов, за счет которых можно было бы нарастить кредитование и соответственно повысить рентабельность банка. «Но это больше объясняется денежно-кредитной политикой Нацбанка, которая не обеспечивает банковскую отрасль «длинными» деньгами по умеренным для бизнеса ставкам. Надо понимать, что чем ниже ставка кредита и чем выше срок кредита, тем большее число инвестиционных проектов становятся рентабельными. В обратном случае будет наблюдаться текущая ситуация», - пояснил О.Худайбергенов [3].

Исследования показывают, что за годы независимости и экономического роста Казахстана денежно-кредитная политика не предполагала обеспечение долгосрочной ликвидностью банковской системы. В таких условиях денежно-кредитная политика вынудила банки и крупные компании искать деньги за рубежом, и к сожалению, эта практика сохраняется по сей день. Не помог даже глобальный кризис, где экономика серьезного пострадала от валютного риска, т.к. и сегодня БВУ снова в поиске денег за рубежом. Необходимо отметить, что , резервы страны выросли на 5-6 млрд долларов и складывается парадоксальная ситуация: огромные денежные излишки накапливаются в резервах и отправляются за рубеж под низкий процент, а отечественные банки и компании получают деньги за рубежом под высокий процент. Это означает, что иностранный кредитор демонстрирует больше доверия казахстанским банкам и компаниям, чем государство.

Таким образом, в банковской системе Казахстана действительно имеются некоторые проблемы со структурой активов из-за недостаточного спроса со стороны крупных корпораций, из-за чего возникает дисбаланс, т.к. эти кредиты обычно являются самыми мало рискованными для банков. Поэтому для того, чтобы обеспечить валовый рост активов, ВБУ приходится наращивать свое присутствие в других секторах.

Как известно из зарубежной практики, если достаточность капитала БВУ дойдёт до отметки 12,5%, то такая ситуация будет грозить серьезными рисками всему банковскому сектору, т.к. любой сильный шок сможет поставить под угрозу платежеспособность кредитных организаций. Также необходимо отметить, что у банков может пропасть стимул к развитию своей банковской инфраструктуры и повлияет на их конкурентоспособность. В декабре 2012г. объем работающих кредитов на 6% превышал сумму вкладов. Для сравнения, в разгар финансового кризиса в 2008г., объем кредитов к депозитам составлял 200%. На текущий момент из ТОП10 крупнейших банков Казахстана, только у АО»БТА Банк», объем выданных кредитов в разы превышает депозитную базу. У 7 банков первой десятки объем выданных кредитов превышает депозитную базу менее чем на 30%. В целом, в группе системообразующих банков вклады клиентов адекватно инвестируются в кредиты, и система циркуляции денег через банковские счета имеет высокий уровень устойчивости. Выравнивание дисбаланса между объемами привлеченных вкладов и выданных кредитов идет за счет автономного режима работы банковского сектора. Банки функционируют за счет внутренних ресурсов экономики, доля внешних обязательств стремится к нулю (рисунок) [3].

Рисунок. Соотношение работающих кредитов БВУ в экономике к депозитам, %

Девальвация национальной валюты Казахстана (февраль 2014г.) не приведет к дестабилизации экономики страны в целом, обусловит давление на ее банковский сектор, еще больше увеличит кредитные риски банков до конца текущего года. Из-за снижения платежеспособности населения и слабых мер регулятора, планы правительства по уменьшению проблемных кредитов до конца текущего года на 15% реализовать сложно. Поэтому важным является, что значительный рост кредитования необходим для генерирования высоких доходов, которые позволили бы покрыть убытки по кредитам и повысить капитализацию. Для исправления структурных недостатков банковской системы, снижения рисков необходимо значительное совершенствование банковского регулирования, повышение качества корпоративного управления и поддержка государства.

Литература:

1. Аналитическая служба Рейтингового Агентства РФЦА. - http://ranking.kz/news/banks

2. www.tengrinews.kz

3. Обзор банковского сектора Казахстана. - http//www.rfcaratings.kz