Кибкало Д.С. Донецкий национальный университет экономики и торговли им. Михаила Туган-Барановского

Методы минимизации кредитных рисков в банке

Введение. Управление рисками является важной задачей для любого субъекта хозяйствования, в том числе и для банковских учреждений. В различных учреждениях, предприятиях, организациях особенности рисков отличаются в соответствии с характером деятельности. В банковских учреждениях наибольшая часть рисков связана с осуществлением кредитных операций. Безусловно, чем рискованнее кредитная политика банка, тем больше полученный доход, однако эти же риски могут быть причиной убытков или даже банкротства. Таким образом, актуальными являются исследования проблем определения кредитной политики, а также методов минимизации рисков в данной сфере.

Целью исследования является раскрытие сущности кредитных рисков и методов управление ими, а также определение системы минимизации кредитных рисков в банковских учреждениях Украины.

Основная часть. Кредитный риск - это риск, предопределенный возможностью невыполнения заемщиком своих обязательств относительно кредитора. Он, обычно, возникает из-за невозможности заемщика, который взял на себя обязательства, выполнять условия кредитного соглашения с банковским учреждением или другим способом выполнить взятые на себя обязательства [4].

Одним из наиболее важных инструментов предотвращения появления рисков и существенное снижение их уровня является эффективная кредитная политика банка. Кредитная политика призвана определить ключевые принципы, которых должны придерживаться менеджеры и руководство банка во время планирования кредитной деятельности и предоставления кредитов [3].

Защита от кредитного риска может осуществляться двумя способами: внутренним и внешним.

К традиционным внутренним способам снижения кредитного риска относят: анализ кредитоспособности заемщика (оценка его финансового состояния), формирование банком резервов на покрытие кредитных рисков (регулируется ежемесячно в зависимости от объемов фактической задолженности и классификационной группы, к которой отнесена конкретная ссуда), установление лимитов (установлении максимально допустимых размеров предоставленных средств), диверсификация форм и сроков кредитования (заключается в распределении кредитного портфеля среди широкого круга заемщиков, которые отличаются один от другого как по характеристикам, так и по условиям деятельности), мониторинг возвращения кредитов (обеспечение надлежащего погашения кредита и регулярной уплаты процентов), требование гарантий или залога.

К внешним принадлежат такие способы, как установление лимитов в соответствии с нормативами НБУ, создание резервов в соответствии с нормативами НБУ, гарантии (письменное обязательство уплатить банку в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении этого требования), залог (имущество или другие ценности, находящиеся в собственности заемщика и служащие обеспечением, гарантирующим погашение кредита), страхование (путем самострахования (формирование и использование резерва на возможные потери по кредитным операциям) и методом прямого страхования, которое происходит при участии страховых компаний), распределение рисков (распределение суммы кредита между несколькими банками) [1, 3].

По мнению Лесной Р.П., Жам О.Ю., важным является создание Резервной системы Украины при НБУ, основной целью функционирования которой будет предотвращение возникновения кризисных явлений в банковской системе, а также создание независимых рейтинговых агентств для оценки финансового состояния банковских учреждений. Также возможным стратегическим направлением является внедрение новейших информационных технологий управления кредитными рисками на базе скорингових моделей [2], который позволяет провести экспресс-анализ заявки на кредит в присутствии клиента [1].

Выводы. В данной работе были рассмотрены наиболее используемые методы снижения кредитных рисков в банке. Необходимо отметить, что в Украине банки используют различные методы, выбор которых зависит от характера банковского продукта. Это является необходимым, так как «действуя» в комплексе, методы взаимоисключают возможные недостатки или просчеты. Однако, рассмотренная тема требует дальнейшего изучения в аспекте развития банковского кредитования с целью разработки новых методов минимизации кредитных рисков, а также их регламентирования в законодательстве.

Список использованной литературы

1. Лесная Р.П. Управление кредитными рисками в банке / Р.П. Лесная // Вестник университета банковского дела НБУ. – 2011. - №1. – С. 202-205

2. Жам О.Ю. Пути совершенствования минимизации кредитных рисков банков в Украине / О.Ю. Жам // Проблемы системного подхода в экономике. – 2012. - №3. – С. 312-316

3. Елейко И.В. Особенности минимизации кредитного риска банковского учреждения / И.В. Елейко, О.М. Сидак // Научный вестник НЛТУ Украины. – 2011. - №21. – С. 150-158

4. Алексеенко М.К. Кредит и кредитные правоотношения: экономическая природа и практика законодательного регулирования / М.К. Алексеенко, В.М. Ольшанский // К.: Изд-во «Казаки», 2006. – 144 с.