Смолянская О.В., Воронина А.А., научный руководитель Кремлева Э.А.

Московский Государственный Университет Приборостроения и    Информатики, г. Ставрополь, Россия

Механизмы предотвращения банкротства кредитных организаций в России

Одной из главных причин уменьшения прибыли кредитных организвций по мнению генерального директора  «Интерфакс-ЦЭА» Михаила Матовникова является повышение c марта 2013 года резервных требований к необеспеченным кредитам физическим лицам. «Многие банки, которые занимались розницей в больших объемах, вынуждены были в первом квартале формировать резервы. Поэтому на сегодняшний день даже те банки, которые традиционно показывали хорошую прибыль, на конец первого полугодия продемонстрировали не самые сильные результаты», — цитирует эксперта портал [1]. Еще одна причина — ухудшение активов, увеличение просроченной задолженности по кредитному портфелю.

Из-за неблагоприятной ситуации в макроэкономике у заемщиков ухудшается финансовое положение, что учитывают банки при расчете рисков, также сокращается чистая процентная маржа.

По тем же самым причинам снижается и общая доходность банковского сектора в России. Под удар главным образом попадают мелкие банки, которые в условиях тяжелой ситуации с ликвидностью не могут обеспечить нормальное функционирование основной деятельности.

Также закрытие банка происходит, из-за ряда таких  причин, как достаточно жесткое банковское законодательство и требования к постоянной отчетности, активная деятельность надзирающих органов, быстрый рост конкуренции в банковской отрасли. Также банкротство банка может быть обусловлено нестабильностью на мировом финансовом рынке и снижением темпов экономического развития в России.

В настоящее время банкротство кредитных организаций осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 25 февраля 1999 г. №40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций". Закон о банкротстве кредитных организаций значительное место отводит детальному правовому регулированию комплекса мер по предупреждению банкротства кредитных организаций. Это объясняется тем обстоятельством, что банкротство кредитных организаций, в отличие от несостоятельности других участников хозяйственной деятельности, всегда связано с большими финансовыми потерями для их клиентов, а в некоторых случаях может являться причиной банкротства юридических и физических лиц, являющихся вкладчиками и кредиторами банка.

В целях финансового оздоровления могут осуществляться следующие мероприятия: оказание кредитной организации финансовой помощи ее учредителями (участниками) и иными лицами; изменение структуры ее активов и пассивов; изменение ее организационные структуры; применение мер по сокращению задолженностей; оценка состояния имущества и оборотных средств; выявление тенденции рентабельности на основании существующих показателей; определение кредитной политики организации; повышение эффективности рекламы и маркетинга; иные меры в соответствии с действительным законодательством.

Правом потребовать от кредитной организации разработки и осуществления мер по финансовому оздоровлению обладает ЦБ РФ. С момента получения требования Центрального Банка Российской Федерации об осуществлении этих мер и до момента получения разрешения на их реализацию и устранение оснований, послуживших причиной направления ЦБ РФ требований об осуществлении мер по финансовому оздоровлению, кредитная организация не вправе принимать решения о распределении прибыли между ее участниками (учредителями), выплате (объявлении) дивидендов, а также распределять прибыль между ее участниками (учредителями) и выплачивать им дивиденды.

План мер по финансовому оздоровлению должен в обязательном порядке содержать: оценку финансового состояния организации; указания на формы и размеры участия учредителей (участников) и иных лиц в ее финансовом оздоровлении; меры по сокращению расходов на содержание по получению дополнительных доходов; меры по возврату дебиторской (в первую очередь - просроченной) задолженности; изменения организационной структуры; сроки восстановления уровня достаточности собственных средств (капитала) и текущей ликвидности.

Выполнение мер по финансовому оздоровлению контролируется ЦБ РФ или Агентством по реструктуризации кредитных организаций, если она находится под его управлением. Основным итогом реализации плана финансового оздоровления должно являться восстановление платежеспособности и бизнеса кредитной организации.

Список использованной литературы:

1.http://www.banki.ru/news/daytheme/?id=5175045

2. http://www.k-press.ru/bh/2002/3/mihailenko/mihailenko.asp