Современные проблемы кредитной системы

Финансовое посредничество как категорию рынка необходимо рассматривать исходя из теории рынка, то есть тех предпосылок и положений, которые лежат в основе рыночных отношений. Взаимоотношения первичных заемщиков и кредиторов на денежном рынке и рынке капиталов неизбежно выявили противоречия между интересами сторон, а именно связанные с несовпадением времени, суммы пользования займов и времени, суммы высвобожденных средств. Успех обменного процесса стал возможен при условии продажи первичным кредитором долгового обязательства третьему лицу, при котором заемщик продолжал оставаться должником до наступления срока и фактического возврата займа. В рассмотренной выше ситуации предполагается, что предоставление денег осуществляется непосредственно кредитором в обмен на обязательство заемщика возможно с участием третьего лица - организатора сделки. Сейчас можно констатировать как исторический факт или ступень в развитии кредитных отношений именно такие сделки между субъектами, породившие форму коммерческого кредита с оформлением векселя. Позднее и в наше время такая схема предоставления временно свободных средств стала возможна в виде эмиссии ценных бумаг и продажи их на финансовом рынке. Общее между такими сделками, будь они в форме долговых обязательств либо ценных бумаг, заключается в прямом выходе заемщика на кредитора, что сопровождается обменом обязательств и требований. Данный процесс получил название прямого финансирования.

В случае, когда между кредитором и заемщиком появляется третье лицо, не просто как организующее сделку, а берущее на себя обязательство и реализующее требования, процесс обмена становится непрямым, то есть опосредованным участием дополнительного лица. В роли таких посредников стали участвовать первые банкиры и обменные банки.

Потребность в посреднике, организующем доставку, перевод ликвидности, развивалась по мере развития территориальных торговых связей. Обменные банки, оказывая услуги по организации платежей, обслуживая технические операции по перемещению денег, в то же время способствовали концентрации денежного оборота, исполняли роль кассиров своих клиентов. От первых разрозненных посреднических услуг стали зарождаться признаки банкирского дела, в основе которого было кредитное дело, которое предопределило главную задачу банков - организацию движения ссудного капитала на денежном рынке и рынке капиталов. Прямое финансирование, или рынок прямых кредитов, имеет ряд трудностей в части сведения интересов кредиторов и заемщиков (эмитентов и инвесторов), которые сводятся, во-первых, к отсутствию обоюдного интереса сторон при прямом кредитовании по срокам, во-вторых, к несоответствию предлагаемых сделок, связанных с покупкой требований, по объемам. Эти трудности возникают вследствие несовпадения характеристик выпускаемых требований предложениям, поступающим от тех. кто их может приобрести (по срокам, суммам и т.п.), а также из-за того, что продавец требований (заемщик), как правило, предпочитает крупные сделки (оптовые выпуски), а покупатель (кредитор), не желая рисковать, отдает предпочтение диверсификации своего портфеля активов среди широкого круга клиентов в виде небольших и средних сделок.

Основу подсистемы финансовых посредников составляют банки и парабанки, у них особое место и значение во всей системе финансового посредничества, поскольку они располагают рядом традиционных и нетрадиционных банковских продуктов, делающих их основными участниками рассматриваемой системы. С развитием финансового посредничества, как отмечалось ранее, появляется ряд новых направлений финансового бизнеса и соответственно возникают различные учреждения, компании, фонды, которые характеризуются посредническими признаками в своей основной деятельности - страховые, пенсионные, инвестиционные, прочие фонды и компании.

На сегодняшний день в Казахстане функционирует 39 банка второго уровня, из них 23 являются казахстанскими банками. Несмотря на снижение количества банков, сохраняется тенденция роста их капитализации. За последние годы совокупность собственного капитала банковского сектора продолжает расти, на первое апреля 2007 года он составил 147,4 млрд. тенге. Банковский сектор остается самым капитализированным на постсоветском пространстве - средний уровень капитализации - 20 миллионов долларов США.

Неуклонный рост ресурсной базы банков способствует быстрому увеличению их активов. В настоящее время активы банковской системы достигли 817,8 млрд. тенге (5,37 млрд. долларов США).

Банки достаточно активно кредитуют реальный сектор экономики. В настоящее время более 60% активов банков направлено на кредитование экономики, тогда как год назад данный показатель не превышал 53%. Учитывая высокую ликвидность банковской системы, данный факт следует оценивать положительно. В универсальных банках развитых стран кредитный портфель в структуре активов также занимает 60-65%.

Сохраняющиеся позитивные тенденции позволяют нам утверждать о том, что в ближайшие годы казахстанская банковская система с этапа активного реформирования и перехода к международным стандартам может перейти к новому этапу устойчивого развития и совершенствования международных стандартов.

Для этого, прежде всего нам важно наладить систему государственного регулирования деятельности финансовых институтов, в том числе банков. Как известно, Казахстан на перспективу выбрал модель, в которой за всеми участниками финансового рынка надзор будет осуществляться только независимым органом.

В настоящее время разработан и принят законопроект о государственном регулировании и надзоре за финансовыми услугами. После принятия данного законопроекта было создано отдельное агентство финансового надзора. Если в ведение этого агентства перейдут все полномочия Национального Банка по регулированию и надзору за финансовыми институтами, то Национальный Банк, как и центральные банки развитых стран, будет выполнять исключительно классические функции.

Кроме того, в дальнейшее особое внимание будет уделяться созданию условий и разработке различных механизмов для расширения кредитования банками экономики. При этом важно стимулировать кредитование банками приоритетных отраслей экономики и более активное развитие финансового лизинга. Развитие систем ипотечного кредитования и стройсбережений также будет оставаться приоритетной задачей государства. Поскольку необходимая законодательная основа стройсбережений уже создана Программа «Доступное жильё — 2020» от «Жилстройсбербанка», которая по-прежнему вызывает у населения много вопросов: «Как пройти по направлению молодая семья?», «Каким условиям нужно соответствовать, если ещё не вступил в брак?». От всего этого у неосведомлённых голова пойдёт кругом.

Что, где и когда. По информации пресс-службы АО «Жилстройсбербанк Казахстана», со следующего и до 2020 года по госпрограмме «Доступное жильё — 2020» по стране будет ежегодно сдаваться по 330 тысяч квадратных метров для всех категорий населения. В прошлом году по этому направлению было сдано 245 тысяч «квадратов», а в текущем — 388 тысяч.

Что касается направления, рассчитанного на молодые семьи, то для них в текущем и следующем году будет сдаваться по 155 тысяч квадратных метров жилья, а вот с 2015 года — по 200 тысяч.

Если во время аренды жилья жилстройсбережения не накапливаются в течение 3 месяцев, арендатор выезжает из жилья. При этом банк перечисляет в акимат компенсацию за фактическое проживание участника программы в арендном жилье из накопленных жилстройсбережений и гарантийного взноса выселенного.

Как показывает мировая практика, финансовый сектор должен охватывать обслуживанием все слои населения и категории клиентов. Наличие широкой сети финансовых институтов, работающих как с крупными, так и с мелкими клиентами, показывает степень развитости и продвинутости всей финансовой системы страны. Поэтому будут созданы условия для развития небанковских финансовых организаций. Прежде всего речь идет о кредитных товариществах и микрокредитных организациях. Роль таких финансовых инструментов чрезвычайно важна в развитии финансового сектора экономики. В частности, через систему микрокредитования будет обслуживаться основная масса мелких предпринимателей, выпавших из поля зрения банков. Кроме того, в целях обеспечения доступности банковских услуг для сельской местности Национальный Банк намерен содействовать развитию системы почтово-сберегательных учреждений.

Дальнейшее увеличение ресурсной базы коммерческих банков в настоящее время имеет два основных источника: это депозиты юридических и физических, а также активы пенсионных фондов. Можно выделить следующие направления мероприятий по сбалансированию ресурсной базы коммерческих банков. Во- первых, необходим комплекс мер по дальнейшему увеличению объема и удельного веса срочных депозитов, а именно, депозитов с более длительными сроками обращения (1 год и более). Во- вторых, необходим комплекс мер по борьбе с "долларизацией" депозитов.

В связи с этим мы считаем необходимым предложить следующий комплекс мер:

Установление более высокой суммы полной компенсации по срочным вкладам в случае банкротства банка со стороны Фонда гарантирования вкладов физических лиц при вложении на депозит сроком свыше 1,5 лет сумму полной компенсации увеличить до 400 тысяч тенге, а при вложении на депозит сроком свыше 2 лет установить 100- процентное страхование срочных депозитов фондом;
При вложении на депозит (с определенными процентами вознаграждения) в национальной валюте на срок свыше 1,5 лет установить страховку в случае резкого изменения валютного курса на 75%, а при вложении на депозит сроком свыше 2 лет установить 100-процентное страхование со стороны Фонда;
Установить более высокую ставку резервирования по счетам в иностранной валюте, чем по счетам в национальной валюте.

Для стимулирования депозитов юридических лиц, кроме мер со стороны коммерческих банков, считаем целесообразным принятие следующих мер со стороны государственных органов:

Снизить налоговые ставки для юридических лиц по процентам срочных депозитов (они должны быть ниже, чем по депозитам до востребования) сейчас юридические лица уплачивают 15% с дохода по процентам от депозитов. Необходимо снизить налог по срочным депозитам со сроком более 1 года до 10% и до 5 % свыше 1,5 лет;

Необходимо увеличить срок депозитов накопительных пенсионных фондов. В настоящее время НПФ разрешено вкладывать средства на депозиты в банки второго уровня сроком до 3 месяцев. По нашему мнению, необходимо им разрешить вкладывать на депозиты на более длительные сроки (1 год и более).

Рассматривая вопросы по стимулированию собственно долгосрочного кредитования, считаем целесообразным принятие следующего комплекс мер:

Введение дифференцированных ставок по налогу на прибыль финансовых учреждений от краткосрочного и долгосрочного кредитования. Налоговые ставки на доход финансовых учреждений, полученный от долгосрочного кредитования, должен быть меньше, чем от среднесрочного и долгосрочного кредитования. В частности, предлагаем внести поправки в налоговый кодекс о снижении ставки налога с 30% до 25 % на доходы от кредитования сроком 2 года и более и до 20% со сроком 5 лет и выше.

Развитие системы гарантий со стороны государств (возможно, через Банк Развития Казахстана) и под залог природных ресурсов. Речь идет о готовых к разработке месторождениях (цветных металлов, нефти, газа) под приобретенные проекты в реальном секторе экономики.

Изменения правил истребования долга по банковским кредитам, а именно, необходимы изменения правил работы с залогом, исключение заложенного имущества из конкурсной массы при банкротстве предприятия - заемщика. При обычном неисполнении обязательств, когда речь не идет о банкротстве, возможно, не всегда требуется проведение открытых торгов, желание банка обратить предмет залога в свою собственность не должно быть законодательно ограничено.

Таким образом, в перспективе комплексное развитие финансового сектора, в том числе его основного сегмента - банковской системы, будет оставаться одной из приоритетных задач государства. Устойчивое развитие финансового сектора является важной предпосылкой сохранения высокого экономического роста и улучшения уровня жизни населения.

Список использованной литературы:

1. Закон "О банках и банковской деятельности в Республики Казахстан" 2. Инструкция о порядке открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках РК. Утвержденная постановлением Правления Национального Банка РК за 266 от 2 июня 2000г.

3. Решение КОМАП 59 от 23 января 2001г. "О прекращении приема старых срочных вкладов, которые были введены в начале 90-х годов и ранее".

4. Тарифы комиссионного вознаграждения на услуги, оказываемые Кокшетауским Региональным филиалом Народного Банка (для юридических и физических лиц), утвержденные решением заседания Тарифного Комитета протокол 18 от 06.09.01 года.

5. Балансовый отчет по состоянию на 1 января 2007года АО "Народный Банк Казахстана// Казахстанская правда. 23 декабрь 2006г.

6. Банковское дело/ Под ред. д-ра экон. Наук Г.С. Сейткасимова. - Алматы:

7. Банковское дело: Учебник - 2-е издание, перераб. и доп./ Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика, 2000-272 с.

8. Материалы сайта www.hsbk.kz.

9. Материалы сайта www.nationalbank.kz.