Сильвестрова К.С.

Кредитный портфель коммерческого банка

Чебоксарский кооперативный институт, Россия

Кредитный портфель коммерческого банка

Кредитные операции коммерческих банков являются одним из важнейших видов банковской деятельности. На финансовом рынке кредитование является одной из доходных статей активов кредитных организаций, хотя и наиболее рискованной. В связи с этим вопросы развития и  совершенствования системы управления кредитным портфелем в целях минимизации его рисков, приобрели особую актуальность и значимость. Кредитный портфель служит главным источником доходов банка и одновременно – главным источником риска при размещении активов. От структуры и качества кредитного портфеля в значительной степени зависит устойчивость банка, его репутация, финансовые результаты. Сущность кредитного портфеля банка можно рассматривать на категориальном и прикладном уровнях. В первом аспекте кредитный портфель – это экономические отношения, возникающие при выдаче и погашении кредитов, осуществлении приравненных к кредитным операциям. О втором аспекте кредитный портфель представляет собой совокупность активов банка в виде ссуд, учтенных векселей, межбанковских кредитов, депозитов и прочих требований кредитного характера, классифицированных по группам качества на основе определенных критериев [1].

В 2012 году рост российской экономики продолжился: активы российских банков увеличились на 18.9% и составили на 01.01.2013 г.49 509,6 млрд. руб.; общий размер кредитов экономике (кредиты нефинансовым организациям, населению, а также государственным финансовым органам и внебюджетным фондам)  вырос за год на 19,7% и на 01.01.2013 г. составил 28 783,7 млрд. рублей. В 2012 году продолжилась тенденция снижения доли просроченной задолженности в портфелях банков по кредитам физическим лицам, просроченная задолженность снизилась с 5,2% до 4,0%, а по кредитам юридическим лицам - с 4,4% до 4,3. Для более подробного исследования кредитного портфеля банков возьмем банки из кредитного рейтинга (Топ-5): Газпромбанк, ВТБ 24, Альфа-Банк. По данным видно, что по активам в банковском секторе России на 01.01.2013 г. наибольшую долю занимает Газпромбанк (5,68%), по кредитам также лидирует Газпромбанк (6,17%) и у него самая наименьшая доля просроченной задолженности среди рассматриваемых банков – 0,84% . Второе место занимает ВТБ 24, однако у него доля просроченной задолженности выше, чем у Альфа-Банка (3,32%) (смотреть табл. 1).

Таблица 1

Доля исследуемых банков в банковской системе РФ на 01.01.2013г.

В течение 2012 года благоприятная рыночная конъюнктура способствовала активному увеличению объемов кредитования Газпромбанка. Главными движущими факторами корпоративного кредитования банка стали рост деловой активности, уменьшение уровня кредитных рисков, относительно низкий уровень процентных ставок, а также восстановление спроса на денежные средства со стороны бизнеса. По состоянию на 01.01.2013 г. общий объем кредитного портфеля составляет 1 777 млрд. руб., что на 31,41% выше прошлогоднего результата. Такая положительная тенденция наблюдается за счет увеличения кредитов физическим лицам на 59,84 %. Основная причина роста кредитования населения – рост реальных доходов населения, снижение уровня безработицы и существование отложенного спроса, сформировавшегося за время кризиса. Также наблюдается уменьшение просроченной задолженности на 4,43 %, в т.ч. за счет уменьшения просроченной задолженности юридических лиц.  Банк  ВТБ 24 в условиях восстановления розничных рынков также продолжил укреплять свои рыночные позиции. Так,  активы за 2012 год увеличились на 24,34%, кредитный портфель увеличился на 39,35%, в т.ч. кредиты юридическим и физическим лицам соответственно увеличились на 36,23% и 39,96%. Однако просроченная задолженность банка тоже увеличилась на 9,52%, за счет увеличения задолженности физических лиц на 29,03%. Однако задолженность юридических лиц, наоборот, уменьшилась на 35,71%, что свидетельствует о хорошей деятельности банка с юридическими лицами.  По сравнению с двумя предыдущими банками, в  Альфа-Банке увеличение активов банка на 01.01.2013 г. было более значительным, на 37,96%. Также наблюдалась положительная тенденция увеличения кредитного портфеля, на 29,84%, в т.ч. за счет увеличения кредитов юридическим и физическим лицам соответственно на 25,73% и 55,39%. В 2012 году также продолжилась доля снижения просроченной задолженности (на 8,76%), в т.ч. за счет уменьшения на просроченной задолженности юридических лиц на 27,45%, что положительно сказалось на кредитном портфеле коммерческого банка [2].

Таким образом, наблюдаем, что чем меньше просроченная задолженность юридических и физических лиц перед банком, тем банк устойчивее на рынке банковских услуг и кредитования. Самое наибольшее уменьшение доли просроченной задолженности в кредитном портфеле банка на 01.01.2013 г., мы наблюдаем в банке ВТБ 24 и в Альфа-Банке (на 1,2 п.п.).  Самая наименьшая доля просроченной задолженности в кредитном портфеле на 01.01.2013 г. среди рассмотренных нами банков, наблюдается у Газпромбанка и составляет 0,6 %, что свидетельствует  о грамотной и эффективной политике управления кредитными рисками в банке (смотреть табл.2).

Таблица 2

Показатели, характеризующие кредитный портфель

исследуемых банков на 01.01.2013 г.

Таким образом, кредитный портфель выступает своеобразным индикатором, сигнализирующем о негативных тенденциях в размещении кредитных средств. Позволяет при своевременном реагировании улучшать структуру кредитных операций, определять степень защищенности от недостаточно качественной структуры выданных средств. Эффективное управление кредитным портфелем обеспечивает определение и формирование всех необходимых элементов, способствующих улучшению качества кредитного портфеля коммерческого банка, повышению эффективности деятельности коммерческого банка в целом.

Литература:

1. Лаврушин О.И. Банковское дело / О.И. Лаврушин : Учебное пособие. – 8-е изд., стер. - М.: Кнорус, 2009. — С. 286-291.

2. Официальный интернет-сайт Банка России. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http: // www. cbr.ru