Зенченко С. В., Егоркин Е. А.

К вопросу об экономическом содержании надежности коммерческого банка

Северо-Кавказский федеральный университет, Россия

К вопросу об экономическом содержании надежности коммерческого банка

Коммерческие банки - важнейшее звено рыночной экономики. В процессе их функционирования происходит аккумуляция основной части денежного оборота в государстве, перераспределяются временно высвободившиеся ресурсы в сторону нуждающихся субъектов. При этом проблема оценки надежности коммерческого банка возникла одновременно с появлением коммерческих банков.

Надежность коммерческих банков является важным атрибутом для Центрального Банка, акционеров, клиентов, и т. д., ведь банк является посредником между огромным числом связанных субъектов, поэтому кризисы в банковской сфере имеют системный характер. Поэтому надежность коммерческих банков является предметом особого беспокойства для акционеров, клиентов, органов контроля и т.д., поскольку банкротства банков более негативно влияет на экономику, чем банкротства предприятий. Банкротство единичной кредитной организации может привести к банкротству других финансовых институтов, что окажет значительное негативное влияние на всех субъектов экономики, поэтому люди, стремящиеся к дальнейшему эффективному функционированию общества, должны наблюдать за деятельностью своих банков, за их надежностью. Потеря ресурсов затрагивает как сбережения вкладчиков, так и оборотный капитал коммерческих структур. Поэтому оценка надежности коммерческих банков является одной из главных и актуальных сегодня задач. Кроме того, что оценка надежности является важной для клиентов банка, она необходима и самим банкам для оценки своих партнёров.

Следует отметить, что до сих пор в экономической литературе нет единого подхода относительно трактовки «надежность банка». Так, В.В. Иванов под надежностью банка понимает его способность при любой ситуации выполнять взятые на себя обязательства. Надежность, по его мнению, характеризуется платежеспособностью, устойчивостью деятельности и ликвидностью баланса. Такую же позицию занимает и Ермасова Н.Б. Однако, необходимо отметить, что данный подход сращивает понятия кредитоспособности и надежности, что, на наш взгляд, неправомерно, т.е. данные понятия не тождественны и их следует различать.

Нестеренко О.В. трактует под надежностью банка понимает вероятность его удовлетворительной определенным критериям работы, а критерием надежности - хорошее финансовое состояние коммерческого банка. Такой же позиции придерживается и Новиков А.А. По его мнению, надежным является тот банк, который умеет сочетать, оптимизировать и диверсифицировать риски [114;С.7].

Батракова Л.Г. надежность банка рассматривает как его способность функционировать без дополнительных финансовых поступлений в течение некоторого периода времени. Мера надежности - это вероятность того, что работа банка в течение определенного времени будет удовлетворять критериям, к которым относятся  ликвидность баланса, платежеспособность и устойчивость. Батракова Л.Г. предложила также выделять три степени надежности коммерческого банка:

-относительная, т.е. быть устойчивым к воздействию отдельных видов риска;

- сомнительная, т.е. способность банка работать только на стабильном финансовом рынке [33;С.15].

В тоже время позиция Батраковой Л.Г. относительно выделения промежуточных уровней надежности банка является крайне спорной. На наш взгляд, банк может быть либо надежным, либо нет.

Фетисов Г.Г. надежность банк рассматривает с позиций клиента и определяется выполнением им обязательств по возврату средств, помещенных в банк, и сохранению их равноценности. На наш взгляд, в этом определении надежность отождествляется с ликвидностью.

Струговщиков В.В. рассматривает надежность коммерческого банка как многоаспектное понятие, включающее следующие группы критериев, выделяемые: ЦБ РФ; непосредственно самим банком; партнерами банка.

Критериями, определяемыми коммерческим банком, относятся нормативные критерии в рамках законодательства РФ. Для оценки надежности коммерческого банка с точки зрения партнеров, согласно мнению В.В.Струговщикова, используются только отдельные нормативные критерии ЦБ РФ, направленные па обеспечение его ликвидности. У всех выделенных критериев есть одна общая черта: они дают возможность с разных сторон и в разной степени дать характеристику надежности коммерческого банка. Основываясь на данной позиции, В.В.Струговщиков надежность коммерческого банка определяет как вероятность его долгосрочного, устойчивого, прибыльного существования. Данное определение надежности, на наш взгляд наиболее конкретным и обоснованным.

Таким образом, все вышеприведенные понятия надежности не исключают, а дополняют друг друга. На наш взгляд, надежность коммерческого банка представляет собой вероятностную оценку его деятельности субъектом экономических отношений, которая характеризует долгосрочные возможности функционирования банка и выполнения обязательств перед клиентами в установленные договором сроки в сложившихся экономико-политических условиях, характеризует внутреннюю и внешнюю безопасность кредитного института. Таким образом, надежность банка зависит от его финансового состояния, стратегии развития, рисковой политики, обеспечивающей прибыльное и долгосрочное существование банка и дающие возможность восстанавливаться после кризисов, происходящих в экономике страны и мира.

Каждым взаимодействующим с банком субъектом при проведении оценки банковской надежности преследуются собственные цели, используются различные критерии оценки.

Постановка целей определяет смысл функционирования системы, характер проводимых действий. На их основе формируются критерии, которые моделируют требования для выполнения поставленных целей. Значение критерия представляет собой расстояние между текущим значением показателя в сравнении с заданным значением, чем определяется эффективность процесса достижения цели. Цели и критерии служат основой принятия стратегических и тактических решений банка (цели оценки надежности представлены в таблице 1).

Сотрудников банка интересует постоянное место хорошо оплачиваемой работы, а также перспективы роста заработной платы. Таким образом, для сотрудников надежный банк – это банк, дающий уверенность в достойной заработной плате не только сегодня, но и завтра.

Таблица 1 - Цели оценки надежности банка для партнёров и для самого банка

К критериям оценки надежности коммерческого банка с точки зрения партнеров относятся аспекты, представленные ниже.

Акционеры банка и потенциальные инвесторы вкладывая средства в банк, надеются, что именно он станет самым доходным местом вложения средств по сравнению с другими секторами экономики. В целом, они заинтересованы в следующих критериях: критерий величины собственного капитала; критерии качества банковского менеджмента; критерии рискованности банковских операций.

Клиенты банка, а именно его вкладчики, инвестируя свои средства в банк, надеются на то, что банк выполнит перед ним свои обязательства. Следовательно, основным критерием для них является текущая ликвидность.

Для банков - контрагентов при выборе партнёра на межбанковском рынке важны такие параметры: критерий величины собственного капитала; критерии выполнения нормативов Центрального Банка; критерий рискованности банковских операций.

Надежность банка напрямую зависит от рисков. Вероятностный характер надежности банка, как одного из основных качественных показателей банка, обусловлена влиянием рисков, то есть если бы банковская деятельность не сопровождалась наличием рисков, она была бы абсолютно надежна. Поэтому, при рассмотрении вопросов управления надежностью банка, представляется весьма актуальным учитывать риски банковской деятельности.

В современных условиях недостаточно просто создать банк. Очень важно, чтобы его деятельность кроме удовлетворения собственных нужд была направлена и на выполнение интересов общества, в котором он функционирует, а, значит, отвечала поставленным перед ним запросам государства, акционеров, клиентов, сотрудников и прочих партнеров банка.

Итак, оценка надежности банков является одной из наиболее актуальных задач как для клиентов, активно работающих с банковскими структурами, так и для самих банков, которым необходимо оценивать своих партнеров.

Литература:

1. Батракова Л.Г. Методология статистического исследования надежности деятельности коммерческих банков : Автореферат диссертации на соискание ученой степени д.э.н.- М.: МЭСИ,2000.- 33с.

2. Готовчиков И.Ф. Математические методы оценки рейтингов коммерческих банков//Фшшнсы и кредит.- 2005.- №23(113).-С.33-37

3. Иванов В.В. Анализ надежности банка. Практическое пособие.- М.: Русская деловая литература, 1996.- 320с.

4. Нестерепко О.Б. Надежность коммерческого банка п факторы, ее определяюшие//Деньги и кредит.-2004.-№ 10.-С.38-40.

5. Новиков A.A. Оценка надежности коммерческого банка: Диссертация на соискание ученой степени к.э.н.- М,1999.- 215с.

6. Фетисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки.- М.: Финансы и статистика, 2004- 168с.