Ковач И.В., Сергеева А.В.

Особенности страхования рисков использования капитала

Научный руководитель: Сергеева А.В.

Донецкий национальный университет экономики

и торговли имени М. Туган-Барановского

Особенности страхования рисков использования капитала

Страховые  отношения  известны с эпохи позднего средневековья. Тогда, в результате великих географических открытий,  заметно расширились горизонты международной торговли и предпринимателям потребовались крупные суммы капитала, чтобы использовать новые  возможности. Рост  богатства  общества  и  степень  удовлетворения  его  потребностей в решающей мере зависели от страхования. С тех пор мало что изменилось, в рыночной экономике отрасль  страховых  услуг  играет  важную  роль  для всего  общества.

Страхование рисков – это действенная защита от некорректных решений и правильный способ повышения ответственности лиц, которые их принимают. В  любой  хозяйственной  деятельности  всегда существует опасность денежных  потерь,  вытекающая  из  специфики  тех  или  иных хозяйственных операций [2, c.64].

Страхование рисков использования капитала представляет собой защиту имущественных интересов предприятия при наступлении страхового события специальными страховыми компаниями (страховщиками) за счет денежных фондов, формируемых ими путем получения от страхователей страховых премий. В процессе страхования предприятию обеспечивается страховая защита по всем основным видам его рисков — как систематических, так и несистематических. При этом объем возмещения негативных последствий рисков страховщиками не ограничивается — он определяется реальной стоимостью объекта страхования (размером страховой его оценки), страховой суммы и размером уплачиваемой страховой премии [3, c.53].

1. Страховка риска. Несмотря на то, что законодательство не препятствует страхованию любых видов рисков предприятия, рынок страховых продуктов по этим рискам ограничен. Эта ограниченность вызывается непрогнозируемостью вероятности наступления страхового случая по отдельным рискам в условиях нестабильного экономического развития страны, высокой вероятностью возникновения страхового события по ряду этих рисков в процессе перехода к рыночным отношениям. Определенные ограничения в страховку отдельных рисков использования капитала вносит и осуществление крайне агрессивной финансовой политики рядом предприятий по отдельным аспектам финансовой деятельности в этой области. Поэтому, определяя возможности страхования своих рисков, предприятие должно выяснить осуществимость страхования с учетом страховых продуктов, предлагаемых рынком [1].

2. Обязательность страхования риска. По таким рискам у предприятия нет альтернатив управленческих решений в части их состава.

3. Наличие у предприятия страхового интереса. Такой интерес определяется составом рисков использования капитала предприятия, возможностью их нейтрализации за счет внутренних механизмов, уровнем вероятности возникновения рискового события, размером возможного ущерба по отдельным рискам и рядом других факторов [5].

Различают полный и частичный страховой интерес предприятий — страхователей рисков. Полный страховой интерес отражает необходимость обеспечения страховщиком полной страховой защиты по рассматриваемому виду риска. Частичный страховой интерес предприятия определяет его потребность в возмещении страховщиком лишь определенной доли финансовых потерь, понесенных при наступлении страхового события. Наличие у предприятия полного или частичного страхового интереса определяет необходимость в добровольном обращении к услугам страховщиков в поисках страховой защиты по отдельным видам рисков использования капитала [4, c.43].

4. Невозможность полностью восполнить финансовые потери по риску за счет собственных финансовых ресурсов. Таким образом, в первую очередь нуждаются риски предприятия, относимые по размеру возможных финансовых потерь к числу катастрофических. С учетом этого условия предприятие должно обеспечивать полное или частичное страхование по всем видам страхуемых катастрофических рисков, присущих его хозяйственной деятельности [5].

5. Высокая степень вероятности возникновения риска. В этом случае у предприятия возникает лишь частичный страховой интерес.

Таким образом, чтобы преодолеть отрицательные тенденции, связанные с возможностью наступления рисков, и направить социально-экономический процесс в нужном направлении, придав ему динамизм и надлежащую структурированность, необходимо с большим вниманием рассматривать особенности страхования рисков использования капитала и обеспечить стабильное правовое поле для страхового бизнеса. Бесспорно то, что наиболее сложными и опасными по своим финансовым последствиям являются именно риски использования капитала, так как они не поддаются нейтрализации, таким образом, они непременно подлежат страхованию.

Литература:

1. http://www.grandars.ru/student/fin-m/metody-snizheniya-riskov.html

2. Устенко О.А. Теория экономического риска: Монография.- К.: МАУП, 1997. - 164 с.

3. Хохлов Н.В.Управление риском: Учеб. пособие – М., 2001.

4. Гранатуров В.М. Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения: Учебное пособие М.: Дело и Сервис, 2009. - 112 с.

5. http://www.cfin.ru/finanalysis/risk/inside_neutraliztn.shtml