Лухманова Г. К.

Состояние рынка банковских услуг в республике Казахстан (на примере АО «Евразийский банк»)

Современная банковская система - это сфера многообразных услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.) [1, с.57.].

В соответствии с Законом "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" банки могут выполнять следующие услуги:  привлечение депозитов на платной основе;  ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов, их кассовое обслуживание;  предоставление юридическим и физическим лицам краткосрочных и долгосрочных кредитов на условиях возвратности, срочности и платности; финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств;  выпуск собственных ценных бумаг (чеков, векселей, аккредитивов, депозитных сертификатов, акций и других долговых обязательств) в порядке, предусмотренном законом;  покупку, продажу и хранение платежных документов и иных ценных бумаг и другие операции с ними; выдачу поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме; приобретение права требования поставок товара и оказания услуг, принятие риска исполнения таких требований и инкассации этих требований (факторинг); оказание брокерских услуг по банковским операциям, выступать в качестве агента клиентов по их риску; услуги по хранению документов и ценностей для клиентов (сейфовый бизнес); финансирование коммерческих сделок, в т. ч. без права продажи (форфейтинг); доверительные операции по поручению клиентов (привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами); оказание консультационных услуг, связанных с банковской деятельностью [3].

Принципы предоставления банковских услуг рассмотрим на примере деятельности банка второго уровня АО «Евразийский банк», который предоставляет финансовые, страховые, лизинговые и прочие услуги организациям и населению. Операции по кредитованию организаций и населения относятся к активным операциям банка. В таблице 1 приведены данные, характеризующие динамику активных операций банка.

Таблица 1 - Динамика активных операций АО "Евразийский банк" за 2010-2011 годы млн. тенге

Продолжение таблицы 1

Источник: Данные из консолидированного бухгалтерского баланса АО «Евразийский банк» за 2010-2012 годы.

Приведенные в таблице 1 данные показывают, что по сумме активные операции банка увеличились на 77,2% и 30,2% к уровням 2010 и 2011 годов соответственно. В число активных операций входят услуги по кредитованию населения и предприятий, операции с ценными бумагами. Займы клиентам означают ссуды и кредиты, выданные юридическим и физическим лицам. Сумма займов составила в 2012 году 148959 млн. тенге, что выше уровней 2010 и 2011 годов на 141,8% и уменьшилась на 6,3%. Кредиты выдаются частным компаниям, физическим лицам, государственным предприятиям, местным органам власти. Сумма вложений в основные средства в 2012 году увеличилась к уровню 2010 на 9,7% и увеличилась по сравнению с 2011 годом на 11,9%. В нематериальные активы направляется значительная сумма средств банка. Рост вложений в нематериальные активы составил 49,4% и 27,5% к уровням 2010 и 2011 годов соответственно.

Таблица 2 - Динамика услуг, предоставленных АО «Евразийский банк» по кредитованию за 2010-2012 годы млн. тенге

Источник:  данные из консолидированного бухгалтерского баланса АО «Евразийский банк» за 2010-2012 годы.

Приведенные в таблице 2 данные показывают, что услуги по кредитованию других банков увеличились в 2012 году и составили 28,79% и 20,49% от суммы услуг, оказанных в 2010 и 2011 годах соответственно. Также в 2012 году снизились услуги по кредитованию физических лиц, которые составили 56,34% и 3,36% от уровня 2010 и 2011 годов. Услуги по кредитованию юридических лиц увеличились в 2012 году на 91,86% и 24,45 по сравнению с 2010 и 2011 годом соответственно. Рассчитаем структуру услуг, предоставленных АО «Евразийский банк» по кредитованию и результаты сведем в таблицу. В таблице 3 приведены данные, характеризующие структуру активных операций банка.

Таблица 3 - Структура услуг, предоставленных АО «Евразийский банк» по кредитованию за 2010-2011 годы, %

Продолжение таблицы 2

Приведенные в таблице 3 данные показывают, что доля услуг по кредитованию других банков увеличилась в 2012 году на 28,2% и 20,5 в сравнении с 2010 и 2011 годами. В 2012 году снизился удельный вес услуг по кредитованию физических лиц на 66,1% и 19,8% к уровню 2010 и 2011 годов. Доля услуг по кредитованию юридических лиц увеличились в 2012 году на 49,0% и 3,3% по сравнению с 2010 и с 2011 годами.

Таблица 4 -  Качество кредитного портфеля АО «Евразийский банк» за 2010-2011 годы, млн. тенге

Источник: данные из консолидированного бухгалтерского баланса АО «Евразийский банк» за 2010-2011 годы

Приведенные в таблице 4 данные показывают, что качество кредитного портфеля банка в 2011 году ухудшилось. Удельный вес стандартных кредитов составила 67,7%, доля сомнительных и безнадежных кредитов имеет тенденцию к увеличению. Процентная ставка вознаграждения АО «Евразийский банк» по выданным кредитам в 2012 году составила в  долларах США - 14,18%; евро - 16,81%; тенге - 15,39%. ставка вознаграждения по выданным кредитам варьируется в зависимости от вида валюты. Наибольшая ставка установлена для кредита в тенге.

Главным внешним фактором, влияющим на уровень процентных ставок коммерческого банка, является денежно-кредитная политика Национального банка Республики Казахстан, одним из инструментов которой являются официальные ставки вознаграждения. Вторым внешним фактором формирования уровня процентных ставок является конкуренция на рынке кредитных услуг. Более низкие процентные савки по кредитам позволяют рассчитывать на привлечение большего количества клиентов и на преимущество перед клиентами.

Значительное влияние на изменение процентных ставок оказывает инфляция. Процентные ставки, устанавливаемые коммерческими банками, должны быть обязательно установлены ими на уровне, достаточном для покрытия ожидаемых темпов инфляции в течение всего периода вложения средств, и обеспечивать реальную отдачу .

В результате теоретического изучения понятия банковских услуг, методов формирования портфеля банковских услуг, изучения практики предоставления банковских услуг АО "Евразийский банк", выявления путей совершенствования банковских услуг коммерческими банками Республики Казахстан сделаны следующие выводы.

Современные коммерческие банки выполняют различные виды операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом.

Литература:

1. Симановский А.Ю. Базельские принципы эффективного банковского надзора, издание второе // Деньги и кредит, 2010. №1.

2. Лаврушина О.И. Деньги, кредит, банки. -  М.: Финансы и статистика, 2008. - 448с.

3. Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (с изменениями и дополнениями по состоянию на 26.12.2012 г.) // http://online.zakon.kz/