Семёнова Т.В., Неклеса Е.В.

Кредитная политика в современных Украинских банках

кредитная политика в современных украинских банках

В нормально функционирующей экономике имеет место достаточно жесткая межбанковская конкуренция за кредитное обслуживание клиентов. Заемщик самостоятельно свободно выбирает тот банк, в котором он хотел бы получить ссуду. Хозяйствующий субъект имеет право одновременно брать ссуды в разных банках.

Правильная организация процесса банковского кредитования, разработка эффективной и гибкой системы управления кредитными операциями является основой финансовой стабильности и рыночной устойчивости банковских учреждений. Обеспечивать управление кредитной деятельностью банка, эффективное использование его кредитного потенциала, формирование оптимального для него кредитного портфеля, четкую организацию всего кредитного процесса дает возможность кредитная политика банка. Высокая роль кредитной политики в обеспечении эффективной деятельности и высоких темпов развития банков определяет актуальность как теоретических, так и практических вопросов, связанных с ее формированием [1].

Кредитная политика банка - это стратегия и тактика банка о направлении средств на кредитование клиентов банка (заемщиков) на основе принципов кредитования. То есть, кредитная политика является системой средств банка в сфере кредитования клиентов и конкретных механизмов осуществления кредитных операций для реализации общей стратегии банка в определенный период времени.

В современных условиях не разработано единой кредитной политики для всех банковских учреждений. С целью обеспечения эффективной организации кредитной деятельности каждый банк определяет и реализует собственную кредитную политику, учитывая все множество рисков (внутренних и внешних), которыми он отягощен, и влияющих на эффективность его деятельности, а также отношение руководства банка к риску [2].

Главная цель процесса управления кредитной политики банка заключается в обеспечении максимальной доходности кредитных операций при допустимом уровне риска. Уровень доходности кредитного портфеля зависит от структуры и объема портфеля, а также от уровня процентных ставок по кредитам. На формирование структуры кредитного портфеля банка существенно влияет специфика сектора рынка, который обслуживается этим банком. Для специализированных банков структура кредитного портфеля концентрируется в определенных отраслях экономики. Для ипотечных банков характерно долгосрочное кредитование. В структуре кредитного портфеля сберегательных банков преобладают потребительские кредиты и ссуды физическим лицам.

Ответственность за разработку кредитной политики и механизмов ее реализации возлагается на кредитный комитет банка и утверждается, как правило, правлением банка и фиксируется в специальном документе. На практике кредитную политику проводит кредитный департамент банка и именно от эффективности его работы будет зависеть успешность кредитной деятельности.

1) стандарты и критерии деятельности банковских работников, отвечающих за выдачу кредитов;

2) основные действия менеджеров, принимающих стратегические решения относительно кредитования;

3) принципы оценки и контроля за качеством управления кредитной деятельностью банка.

Основными этапами разработки кредитной политики являются:

1) формирование целей кредитования. Руководство банка должно четко определить цели кредитования, учитывая общую политику и стратегию развития банка. Они могут быть сформулированы как в долгосрочном плане развития, так и в бюджете банка на плановый период;

2) определение стандартов кредитования. Основной задачей стандартов кредитования является общая характеристика практических действий по реализации кредитной политики. В стандартах кредитования должны быть отражены следующие основные моменты: порядок сбора и анализа финансовой информации, требования по обеспечению кредитов, правила организации кредитного процесса, порядок оценки кредитоспособности заемщика, образцы документов (кредитное соглашение, договор залога, поручительства и т.п.) [3].

- описание системы кредитных полномочий работников банка;

- перечень видов кредитов, выдача которых соответствует кредитной политике банка, а также перечень неприемлемых для банка видов кредитов;

- перечень сфер хозяйствования и регионов, где кредитная активность банка является приоритетной;

- процедура взыскания просроченной задолженности;

- порядок выдачи кредитов работникам банка и т.д.;

3) разработка исходных документов кредитной политики. Включает фор-мирование соответствующих внутрибанковских положений, кредитных инструкций, технологических карт осуществления кредитных операций и т.д.

Кредитная политика банка определяет круг ключевых целей и задач банковской деятельности, определяет конкретные приемы, способы и методы ее реализации с целью максимизации доходности кредитных операций и достижения приемлемого уровня рисков банковской деятельности в сфере кредитования. При проведении кредитной политики исходят из необходимости учета общегосударственных интересов и обеспечения сочетания интересов банка, его акционеров, вкладчиков и заемщиков [4].

При анализе кредитного процесса банковских учреждений выявлены следующие недостатки:

1) переоценка роли количественных факторов и недооценка межличностных отношений;

2) высокая чувствительность к искажению (недостоверности) исходных данных (в частности финансовой отчетности, что наиболее характерно именно для украинских заемщиков);

3) сложность (громоздкость) сравнения.

Осуществление кредитной деятельности банков происходит при условии соблюдения принципов кредитования. К основным принципам банковского кредитования относятся: возвратность, срочность, платность, обеспеченность и целевой характер использования. При этом целесообразно также применение таких принципов кредитования, как дифференцированность и договорный характер.

С целью проведения эффективной кредитной деятельности каждое банковское учреждение формирует собственную кредитную политику, которая должна разрабатываться и осуществляться с учетом действующей законодательной и нормативно-правовой базы и быть гибкой при любых изменениях в экономической политике государства.

Кредитная политика должна определять порядок проведения кредитных операций и ответственных лиц за них. Банковская кредитная политика включает в себя систему документов, регулирующих все аспекты кредитной деятельности банка: внутрибанковские положения и стандарты кредитования, а также кредитные инструкции, технологические карты проведения конкретных кредитных операций.

Литература

1. Базилинская О.Я. Макроэкономика: Уч. Пособие / О.Я. Базилинская, А.И. Бажан. – К.: Центр уч. л-ры, 2005. – 442 с.

2. Бор М.З., Пятненко В.В. Стратегическое управление банковской деятельностью. — М: ПРИОР, 1995. — 158 с.

3. Зубок М.И. Основы безопасности коммерческой деятельльности ппредприятий и банков / М.И. Зубок: Уч.-метод. пособие. - К. : КНТЭУ, 2005. - 200 с.

4. Примостка Л.О. Финансовый менеджмент в банке: Учебник. — 2-е изд., доп. и перераб. — К.: КНЭУ, 2004. — 468 с.