Зотова М.В.

Оценка деятельности банков: тенденции и перспективы

Омский институт (филиал) Российского экономического университета им. Г.В. Плеханова, Россия

Оценка деятельности банков: тенденции и перспективы

Проблема международной конкурентоспособности национальных финансово-банковских институтов, которая перестает определяться исключительно их финансовым положением и надежностью, заслуживает внимания со стороны специалистов. Соответствие национальной финансово-банковской системы последним тенденциям развития международных рынков банковских услуг, а следовательно, конкурентоспособность национальных финансово-банковских институтов в международном масштабе, является неотъемлемым условием экономической безопасности национальной экономики.

Первая группа проблем связана с рассмотрением оценки международной деятельности банка в условиях глобализации экономики. Функционирование банка как хозяйствующего субъекта рыночной экономики значительно отличается от функционирования предприятий других отраслей в силу особенностей банковского товара - денег, а также в силу особенностей, связанных с распоряжением банком помимо собственных денежно-финансовых средств денежно-финансовыми средствами клиентов. Как правило, банковская деятельность рассматривается специалистами как логичное развитие деятельности хозяйствующего субъекта на национальном рынке. Однако изучение влияния процесса финансовой глобализации на международную деятельность банков позволяет выявить ряд противоречий и особенностей современного этапа развития. Одно из противоречий развития банковской деятельности заключается в том, что, явившись изначально, по сути, результатом начавшегося процесса глобализации, международная банковская деятельность постепенно превратилась в один из основных механизмов и факторов ее дальнейшего развития.

Рассмотрение последних тенденций развития банковского бизнеса, а именно: усиления конкуренции, консолидации банковского капитала, сокращения доли традиционных банковских операций, возрастания инвестиционной и инновационной активности банков, увеличения роли международных финансовых организаций и наднациональных финансовых институтов, проведенное в рамках работы, позволяет подтвердить оценку о переходе банковского бизнеса на качественно новый этап развития. Дальнейшее развитие финансово-банковских рынков будет характеризоваться значительной кластеризацией финансово-банковских организаций, а именно, выделением банков, имеющих свободный доступ к международным денежно-финансовым рынкам и рынками капитала, в обособленную группу. Оценка успешности современного банка в значительной степени будет определяться спектром и эффективностью проводимых банком международных операций, а также способностью использовать возможности глобализирующихся финансово-банковских рынков для повышения эффективности своей деятельности и минимизации рисков. На основе проведенного сравнительного анализа наиболее популярных рейтинговых методик международных рейтинговых агентств, сделан вывод о том, что методики рейтингования банков отражают в основном информацию о состоянии банка с точки зрения его платеже- и кредитоспособности. Такой подход к оценке не в полной мере отвечают задаче анализа банка с точки зрения его конкурентоспособности в международном масштабе. При этом систематизация современных рейтингов может служить ориентиром для подобного анализа, являясь в достаточной степени достоверным отражением финансового состояния банка, его кредитоспособности, а также качества управления активами банка.

Вторая группа проблем связана с определением системы показателей для оценки международной конкурентоспособности банка. Предлагается дополнить систему показателей, которая используется международными рейтинговыми агентствами для составления кредитных рейтингов банков, за счет включения в анализ ряда показателей, в определенной степени отражающих положение банка на международном рынке услуг в условиях финансовой глобализации. Дополненная таким образом система показателей вкупе с методикой получения итоговых значений по каждому из параметров исследования позволяет построить профиль «эталонного» банка. В рамках предложенной методики построения профиля «эталонного» банка на основе статистической и прочей информации строится модель «эталонного» в свете современных мировых тенденций банка, обслуживающего международные потоки капитала. Для этого производится анализ некоторых параметров международной деятельности банка, отражающих его конкурентоспособность на мировом рынке банковских услуг. Проблема платеже- и кредитоспособности кредитной организации при этом должна решаться по умолчанию, критическому же анализу подлежат другие показатели деятельности банка, показывающие, насколько банк отвечает требованиям современных глобализирующихся рынков.

По данной методики построения профиля банка речь идет не о расчете одного конечного показателя, наибольшее значение которого, подобно рейтинговой системе оценки, ставит тот или иной банк на первое или последнее место. Суть методики состоит в построении профиля «эталонного» банка на основе данных о деятельности ряда крупнейших мировых банковских институтов, задающих тон в современной системе международных финансов и банковского дела. Использование для построения профиля «эталонного» банка данных о деятельности какого-либо одного банка, со всеми присущими ему, как экономическому субъекту, особенностями экономического поведения, несколько ограничивает возможности анализа и обобщения. Являясь самостоятельным хозяйствующим субъектом, который действует в условиях конкуренции, каждый банк использует различные способы повышения эффективности своей деятельности и придерживается определенной стратегии развития, определяемой его акционерами и менеджментом. При этом отставание в каком-либо одном количественном показателе банковской деятельности может с успехом компенсироваться преимуществом в другом. Более рациональным в данном случае представляется использовать выборку банков, в целом удовлетворяющих необходимому критерию финансовой надежности, оптимальной капитализации и кредитоспособности, но при этом обладающих некоторой спецификой по отдельным показателям. Банки, вошедшие в выборку, относятся к различным географическим регионам для некоторой компенсации региональных различий банковского бизнеса. При этом страновая принадлежность банка оценивается по стране расположения головного офиса банка, вне зависимости от размера и количества зарубежных филиалов и представительств.

На основе полученных значений интегрированного показателя строится профиль «эталонного» банка (Рисунок 1). Предложенная система позволяет оценить основные составляющие международной деятельности банка, отражающие или влияющие на его международную конкурентоспособность, с точки зрения их композиции и структуры. Это позволяет составить определенное мнение о текущем уровне развития банка и степени его вовлеченности в международный бизнес.

Рисунок 1- Профиль «эталонного» банка

Применяя предложенную систему показателей и исследуя с ее помощью деятельность любого банка, можно сделать вывод о его международной конкурентоспособности относительно «эталонного» международного банка. Более того, по результатам сравнительного исследования становится возможным определить те параметры международной деятельности, которые требуют особого внимания со стороны руководства банка для достижения им уровня конкурентоспособных международных банковских институтов (Рисунок 2).

Рисунок 2- Сравнение профилей российских банков с «эталонным» банком

Третья группа проблем связана с анализом практики международной банковской деятельности, а также оценкой основных направлений и путей повышения эффективности международной деятельности российских банков. При решении проблемы развития международной деятельности отечественных банков важно найти четкое соотношение их возможностей и стратегических целей, а также стратегических целей развития российской экономики в целом. Очевидно, что далеко не все российские банки в состоянии на практике активно развивать международный бизнес, так как большинство отечественных банковских организаций, особенно региональных, сконцентрировано на решении насущных проблем и тактических задач. При оценке основных направлений и путей повышения эффективности международной составляющей деятельности российских банков можно выделить следующие неотъемлемые элементы: принятие стратегического решения о движении банка в международное финансово-банковское пространство; улучшение основных показателей деятельности отечественных банков на фоне улучшения инвестиционного климата; активизация международной экспансии российских банков: открытие зарубежных филиалов, представительств, дочерних организаций; диверсификация международной деятельности отечественных банков.

При этом отдельного внимания заслуживает возможность расширения международных депозитно-кредитных операций, в частности участие российских банков в международном синдицированном кредитовании. Активное вовлечение отечественных банков в зарубежные синдицированные кредиты, в том числе для иностранных заемщиков, представляется перспективным как с точки зрения развития самих банков, так и с точки зрения развития экономики страны в целом.

Литература:

1. Арутюнов, Ю.А. Финансовый менеджмент. Учебное пособие – 3-е изд., перераб. и доп./ [Текст] Ю. А. Арутюнов. – М.: КНОРУС, 2008. – 312с.

2. Бабичева, Ю.А. Банковское дело: справ. пособие / [Текст] Ю.А. Бабичева. – М.: Экономика, 2007. – 500с.

3. Балабанова, А.И., Банки и банковское дело: учебник для вузов/ [Текст] А.И. Балабанова. – М.: ЮНИТИ, 2009. –520с.

4. Белоглазова, Г.Н., Банковское дело / [Текст] Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. – СПб.: Питер, 2010. – 400с. 

5. Бланк, И.А. Финансовый менеджмент. Учебный курс. /[Текст] И. А. Бланк. – К.: Ника-Центр, 2010. – 656с.

6. Петрова, Г. В. Влияние документов «Базель 3» Базельского комитета по банковскому надзору на совершенствование норм Российского права в сфере банковской деятельности. - [Электронный ресурс]. – Режим доступа http://www.vgna.ru/conferentions.

7. Плотникова, А.Н. Финансовая устойчивость коммерческих банков в условиях перехода к МСФО/ А.Н. Плотникова. – Сибирская Академия Финансов и Банковского Дела. – 2007./ – [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.sifbd.ru.