Усольцев И.В.

Специализация и диверсификация производства в крупных интегрированных предприятиях

Specialisation and diversification of production in the large, integrated companies.

Усольцев И.В.

Usoltsev I.V.

Российский государственный аграрный заочный университет.

Russian state agrarian correspondence university.

Аннотация

В статье рассматриваются теоретические положения теории организации производства связанные с диверсификацией, специализацией и концентрацией производства. Теоретические положения организации в полной мере рассматриваются на примере агропромышленного комплекса (далее АПК) т.к. в сфере АПК имеются отличительные особенности, такие как повышенные риски, монополизированность рынков ресурсов и рынка первичных продуктов сельскохозяйственного производства, слабая эластичность спроса на продукцию, иммобильность ресурсов, включая человеческие ресурсы, отставание в энергонасыщенности, энергосберегаемости производства и как следствие отставание в производительности труда.

The article considers the theoretical positions of the theory of organization of production associated with diversification, specialization and concentration of production. The theoretical position of the organization shall be fully considered on the example of the agro-industrial complex (the"alco") as in the field of AIC there are distinctive features, such as increased risks, монополизированность markets resources and market of primary agricultural products, the weak elasticity of demand for products, immobility of resources, including human resources, the gap in nutrition value, энергосберегаемости production and as a consequence of the gap in labour productivity.

1. Основополагающие концепции

К одной из первых попыток теоретически обосновать возникновение и преимущества крупных диверсифицированных компаний в рамках институционального подхода относится концепция интернализации Р. Коуза. В основе концепции лежит представление о взаимодействии хозяйствующих субъектов через механизм рыночных сделок. Сделка - транзакция выступает, при этом, в качестве наименьшей единицы деловой активности и сопряжена с определенными издержками, которые Коуз обозначает как "маркетинговые".

В качестве пути минимизации расходов на заключение рыночных сделок Коуз называет объединение рынков промежуточных продуктов внутри одной фирмы. При этом указывается на предельность увеличения размеров фирмы - на определенном этапе издержки иерархической структуры становятся выше уровня транзакционных издержек.

В рамках концепции Коуза наиболее привлекательной оказывается стратегия межотраслевой диверсификации. Однако при том условии, что издержки диверсификации не превышают издержек на расширение первоначальной сферы деятельности компании, в том числе путем вертикальной интеграции.

Таким образом, в соответствии с концепцией интернализации диверсифицированные концерны, конгломераты, представляют собой механизм перераспределения издержек, эффективность которого определяется их организационными структурами в сравнении с эффективностью рыночных механизмов. В то же время, концепция интернализации имеет ряд недостатков, ограничивающих ее применение для анализа организационных структур конгломератов: прежде всего, невозможна количественная оценка большей части транзакционных издержек, не выделяются и факторы их формирования.

В соответствии с теорией транзакционных издержек стратегия диверсификации оправдана в случае, если обусловленный ею предельный доход не ниже предельных издержек на развитие иерархической структуры. Экономический эффект от диверсификации зависит от взаимных темпов роста организационных издержек и экономии издержек в каждой из сфер деятельности компании. Иными словами, экономический эффект от диверсификации возникает, если:

- возможна централизация отдельных управленческих функций в управляющей компании конгломерата;

- централизация приводит к снижению издержек в каждой из сфер деятельности конгломерата.

Внутри других звеньев производственной цепочки синергетический эффект достигается: при организации централизованных закупок сырья, топлива и т.д.; централизации некоторых видов внутрифирменных услуг производственного назначения, например, транспортно-экспедиторских, - а также поставок промежуточных продуктов и полуфабрикатов.

Дальнейшее развитие теории организации связана с концепцией соответствия организационной структуры компании ее стратегии.

Гипотеза о зависимости организационной структуры фирмы от проводимой ею стратегии ("strategy follows structure") впервые была выдвинута A. Чандлером на основе эмпирических исследований крупных промышленных фирм в США. Чандлер выделял четыре этапа организационной эволюции фирмы:

1. Первый этап характеризуется ростом предприятия на основе роста сбыта продукции. Расширение производства, необходимость снижения издержек побуждают фирму к вертикальной интеграции недостающих звеньев производственной цепочки.

2. Соответствующее увеличение размеров фирмы требует совершенствования систем управления и контроля, что на втором этапе выражается в создании так называемой функциональной организационной структуры, зачастую в матричной форме (т.е. на основе сочетания централизованного управления, контроля с оптимизацией материальных потоков, запасов).

3. На третьем этапе развитие компании происходит за счет диверсификации, сначала в смежные отрасли, а затем и в не связанные технологически с первоначальным производством. Компания преобразуется в конгломерат.

2. Ресурсориентированные концепции.

Создатели ресурсориентированной концепции (Э. Пенроуз, Дж. Пфеффер, С. Чэттерджи, М. Портер, Д. Тис, [192] и др.) указывают на зависимость процесса диверсификации от факторов, ресурсов, производства, к которым относят: основной капитал, в денежной и вещественной форме, используемые в отрасли сырье, материалы и полуфабрикаты, особенности размещения, трудовые ресурсы - компетентность руководящего состава и навыки производственного персонала. В совокупности ресурсный потенциал фирмы выражается в т. н. особых или ключевых навыках, ноу-хау, которые выделяют фирму среди конкурентов и передача которых, по меньшей мере в краткосрочной перспективе, затруднительна.

В целом, в рамках ресурсоориентированных теорий диверсификации выделяются три основных подхода: на основе структуры рынков, внутрифирменного рынка капитала и рационального использования ресурсов.

Колебания спроса на отдельно взятых товарных рынках, в том числе циклического характера, конкурентная борьба порождают диспропорции между объемом сбыта продукции и наличными производственными ресурсами. Межотраслевая диверсификация служит в этом случае средством оптимизации использования ресурсов. В случае циклических колебаний рыночной конъюнктуры диверсификация, следовательно, служит целям предотвращения периодического высвобождения производственных ресурсов, колебаний валовых выручки и прибыли.

Эффективность стратегии диверсификации зависит, прежде всего, от периодичности конъюнктурных колебаний на каждом из обслуживаемых компанией рынках и от их прогнозируемости. Последний аспект влияет и на характер диверсификации - в родственные или в совершенно новые для компании отрасли, - так как чем меньше прогнозируемость рынка, тем большая необходимость диверсификации факторов спроса.

Для подобной стратегии конгломерат является эффективной формой организации фирмы, так как конъюнктура не связанных между собой рынков зависит от различных факторов. Эффект компенсации конъюнктурных колебаний зависит от конкретного набора отраслей, в которых работает конгломерат.

В случае стабильного снижения спроса на традиционных для компании рынках возможна стратегия "защитной" диверсификации или "насильственного" конгломерирования в целях стабилизации оборота и прибыли, защиты от конкурентов, предотвращения старения основных фондов, диверсификации рисков. Особенно актуальны подобные задачи в отраслях с высокими барьерами выхода.

В то же время, описанная выше стратегия диверсификации в не смежные с изначальными отрасли имеет и свои недостатки. Прежде всего, ввиду ограниченных возможностей маневрирования производственными и трудовыми ресурсами между не связанными товарными потоками производствами. Частично этот недостаток компенсируется за счет создания внутрифирменного рынка капитала. Уильямсон рассматривает конгломерирование как реакцию на неразвитые рынки свободных капиталов.

Преимущества внутрикорпорационного финансового рынка:

- возможность более эффективных внутрифирменного контроля и оценки дочерних предприятий на основе внутренней информации, - возможность регулирования и координации хозяйственной деятельности предприятий группы, в том числе в целях получения заемных средств на рынках свободных капиталов;

- издержки внутреннего контроля, как правило, ниже, чем транзакционные издержки внешних инвесторов и кредиторов.

Особое значение финансовые ресурсы имеют и с политэкономической точки зрения - они приобретают характер первичного ресурса, который становится средством приобретения ресурсов других видов.

Третий подход в рамках ресурсоориентированных концепций был сформулирован Д. Тисом, (а гораздо раньше замечено Н. Калдором) - так называемая концепция производственной эффективности. Исходя из постулатов теории транзакционных издержек, Тис предположил, что диверсификация, как и вертикальная интеграция, определяются типом транзакций между отдельными подразделениями концерна, и диверсификация возможна только в том случае, если возможно совместное использование производственных ресурсов и существуют преимущества комбинирования. При этом важное значение имеют следующие предпосылки:

- определенный производственный ресурс используется в производстве нескольких видов продукции;

- при производстве только одного из этих видов появляются избыточные мощности по производству ресурса;

- ресурсы неделимы, вследствие чего компания не может ликвидировать избыточные мощности по их производству, не неся при этом больших убытков.

Тис рассматривает в своих работах только материальные производственные ресурсы, прежде всего основные фонды, поэтому в чистом виде данная концепция применима только к смежным и родственным отраслям, то есть в основном к процессам вертикальной интеграции.

3 Рыночные концепции. Концепция промышленной организации.

В начале 1970-х годов американский ученый Игорь Ансофф выдвинул ряд новых идей, касающихся подходов к пониманию и развитию организационных структур управления. Промышленную организацию он рассматривает как некоторую систему, осуществляющую взаимосвязи с источниками ресурсов и внешней средой (рынки сбыта, конкуренты, правительство и др.). Исходя из этого, выделяется два исторически сложившихся подхода к формированию организационных структур. Первый из них - структурный подход - был характерен для периода до второй мировой войны. Основной упор в нем был сделан на внутреннее строение фирм, разделение функций и рационализацию управления. В своей основе подход являлся статическим, так как не учитывал динамики изменения организационных структур под воздействием внешних факторов.

Второй, - динамический подход получил наиболее широкое распространение в послевоенный период. Основное внимание в нем сосредоточивается на анализе связей фирмы со средой, в которой она действует, и с источниками ресурсов. Динамический подход иллюстрируется моделью фирмы, представленной на рис 1.

Рис.1. Динамический подход к модели фирмы

Основоположником теории промышленной организации принято считать Mooney J., указывавшего в рамках теорий конкуренции на особую роль взаимозависимости структуры рынка, поведения конкурентов и результатов хозяйственной деятельности предприятия. Рынок, при этом, рассматривается как среда взаимодействия отдельных фирм, отраслей, национальных хозяйств.

Исходным пунктом модели J. Mooney является структура рынка, которая характеризуется с помощью показателей отраслевой концентрации, степени дифференцированности продукции, высотой барьеров входа в отрасль.

Структурные показатели товарного рынка являются главным фактором, определяющим рыночную политику фирмы и, следовательно, количественные результаты ее хозяйственной деятельности. Другие авторы выделяют четвертый элемент системы - макроэкономические условия формирования структуры рынка, влияющие, прежде всего, на формирование особенностей спроса и предложения на нем.

Исходя из теории промышленной организации, конгломераты, оперируя одновременно на нескольких рынках, получают ряд преимуществ перед специализированными фирмами - их влияние на структуру рынка усиливается благодаря большим возможностям создания вертикально интегрированных структур в отдельных отраслях и/или диверсификации в смежные отрасли за счет перераспределения и концентрации финансовых ресурсов, внутрифирменным механизмам согласования и координации рыночной политики. В данной статье рассматривается последнее обстоятельство в качестве одного из основных мотивов создания конгломератов. Экономическое влияние, наличие внутрифирменных товарных и финансовых рынков являются источниками сверхприбылей конгломератов.

Механизмы повышения общекорпорационной прибыли конгломерата включают в себя:

1. систему внутрифирменных трансфертов, которые возможны благодаря межотраслевой диверсификации активов и концентрации финансовых ресурсов;

2. встречные поставки между дочерними предприятиями, что в условиях олигополистической конкуренции позволяет увеличить загрузку производственных мощностей или обороты; характер встречных поставок может иметь и обмен ноу-хау или технологиями;

3. монополистическое давление на потребителя, в т. ч. неценового характера, когда последний вынужден отказываться от контрактов с конкурентами конгломерата;

4. комплектные поставки товаров, выпускаемых различными предприятиями конгломерата, что позволяет продвигать на рынок новые или недостаточно конкурентоспособные товары вместе с имеющими высокую конкурентоспособность;

5. демпинговое ценообразование на отдельные товары за счет внутрифирменных трансфертов с целью вытеснения конкурентов и получения в средне - и долгосрочной перспективе сверхприбыли; правда, в случае большого числа фирм в отрасли, низких барьеров вхождения в нее возможности применения демпинга сильно ограничены; в целом демпинг может рассматриваться лишь как временная мера;

6. эффект охвата, который может с успехом использоваться в области связей с общественностью, для лоббирования интересов компании в органах государственного управления, облегчает доступ к более дешевым заемным средствам, а также повышает эффективность маркетинговых мероприятий (как правило, репутация преуспевающих подразделений фирмы переносится на все сферы ее деятельности).

Важное значение для теоретического обоснования существования конгломератов имеет понятие вмененных издержек. Вмененные издержки образуются, помимо прочего, при покупке низко - или абсолютно неликвидных активов, например, узкоспециализированного оборудования, которое неприменимо для других целей и для которого отсутствует свободный рынок. Высокие вмененные издержки сопряжены и с размещением предприятия, созданием соответствующей производственной и социальной инфраструктурой.

Политика региональных властей, которая обычно направлена на сохранение рабочих мест, защиту средних и малых фирм, связанные с крупным предприятием производственной кооперацией, также повышает барьеры выхода из отрасли. Таким образом, вмененные издержки становятся непреодолимым препятствием при попытках отраслевой реструктуризации конгломерата, оптимизации его финансовых потоков и снижения общекорпорационных издержек.

Среди других теоретических концепций, содержащих подходы к изучению межотраслевой диверсификации, можно назвать теории агентских отношений и прав собственности, которые базируются на противопоставлении интересов собственников капитала и менеджеров компании.

Теория агентских отношений (среди основных ее сторонников - Peel M., Demsetz, H., Hart O., Jensen М.С., Meckling W. H.) предполагает существование рынка слияний и поглощений, в результате которых обычно происходит смена руководства компании. Таким образом, ограничивается стремление профессиональных менеджеров к осуществлению рискованных проектов и неоправданно широкой диверсификации.

В соответствии с теорией прав собственности компания представляет из себя систему договорных отношений пользования средствами производства и услугами, что приводит к разделению сфер принятия решений (в компетенции менеджеров) и ответственности собственников по обязательствам фирмы. Таким образом, контроль со стороны собственников связан с издержками на мониторинг и коррекцию неблагоприятных решений.

Концепция прав собственности (наряду с теорией транзакционных издержек) применяется обычно для объяснения участия универсальных банков в акционерном капитале промышленных компаний.

4 Развитие теории концентрации и диверсификации на основе теории организации предприятия в институциональной экономике.

Одним из важнейших условий повышения эффективности промышленного производства является совершенствование форм его общественной организации - концентрации, специализации, кооперирования, комбинирования и размещения.

Концентрация выражает процесс сосредоточения производства на все более крупных предприятиях. Этот процесс характеризуется увеличением размеров промышленных предприятий и ростом доли крупных предприятий в общем выпуске продукции отрасли. Концентрация производства находится в тесной взаимосвязи с другими формами общественной организации производства и имеет среди них определяющее значение. Высокий уровень концентрации является обязательной предпосылкой применения новейшей высокопроизводительной техники, осуществления рациональных форм специализации, кооперирования и комбинирования.

Сущность концентрации производства проявляется в укрупнении размеров предприятий (абсолютная концентрация) и в распределении общего объема производства отраслей промышленности между предприятиями разного размера (относительная концентрация).

Относительная концентрация формируется под воздействием абсолютной, поэтому при анализе и планировании первостепенное значение имеет определение абсолютной концентрации.

Концентрация производства может осуществляться в трех основных формах:

1) концентрация разнородных производств на предприятиях универсального типа (концентрация продукции);

2) концентрация производства однородной продукции на специализированных предприятиях (технологическая концентрация);

3) концентрация на основе комбинирования взаимосвязанных производств в рамках одного предприятия (организационно-хозяйственная концентрация).

Вторым важнейшим фактором развития производства АПК является диверсификация.

Имеются два главных типа диверсификации - связанная и несвязанная. Связанная представляет собой новую область деятельности компании, связанную с существующими областями бизнеса (например, в производстве, маркетинге, материальном снабжении или технологии).

Несвязанная диверсификация - новая область деятельности, не имеющая очевидных связей с существующими сферами бизнеса. Большинство компаний обращаются к диверсификации тогда, когда они создают финансовые ресурсы, превосходящие необходимые для поддержания конкурентных преимуществ в первоначальных сферах бизнеса.

Таблица 2. Сравнения связанной и несвязанной диверсификации

Стратегией, противоположной диверсификации, может быть создание стратегического альянса между двумя или более компаниями в области стоимости, риска и прибылей, связанных с использованием новых возможностей бизнеса (например, при НИОКР). Однако при этом имеется риск доступа партнера к ключевой технологии. Современные тенденции демонстрируют экономическую заинтересованность в объединении финансового и промышленного капитала. Хозяйственная практика подтверждает целесообразность создания крупных диверсифицированных субъектов, которые функционируют как сложные экономические системы. Именно в процессе их деятельности формируются масштабные инвестиционные возможности и вырабатываются эффективные механизмы их осуществления.

С этой точки зрения проведение теоретических исследований процесса диверсификации в российской экономике, определение параметров расширения капитала, разработка мероприятий по совершенствованию диверсификационных направлений чрезвычайно актуальны. Определилась острая необходимость в методологическом инструментарии изучения и регулирования движения диверсифицированного капитала, выступающего основным элементом функционирования крупных финансово-промышленных субъектов хозяйствования.

В настоящее время практика опережает теоретические исследования по диверсификационным процессам. Ученые-экономисты должны поставить перед собой задачу теоретического анализа и создания методологических основ диверсификации. Это экономическое явление выступает в качестве эволюционной формы капитала и служит базой для создания новых хозяйственных отношений.

Отечественная экономика оказывают воздействие на диверсифитивность деятельности отдельного хозяйствующего субъекта и диверсифицированной совокупной группы бизнес-единиц.

Это, в свою очередь, служит основой для формирования внутренних источников покрытия инвестиционных решений. Действительно, ускорение оборота капитала по экономическому значению выступает в качестве аккумулятора накоплений. Ведь при увеличении скорости оборота возрастает прибыль, соответственно повышается возможность накопления, т.е. наращивается масса финансовых ресурсов, способных обеспечить инвестиционные вложения. В условиях административно-командной экономики поддерживался затратный механизм движения капитала и финансовых ресурсов. В настоящее время прослеживается полярная тенденция. Руководящий состав предприятия тщательно следит за временем прохождения материальных и денежных потоков по полному циклу воспроизводства. Одновременно стремление к всестороннему развитию формирует инициативу основного бизнеса по созданию новых бизнес-единиц в различных сферах хозяйственной деятельности: производственной, торгово-промышленной, финансовой, консалтинговой и др.

Диверсифицированная компания получает потенциал функционирования в различных сегментах рынка с разноскоростным режимом оборота капитала. Диверсифицированный капитал как высокоинтегрированная форма капитала осуществляет широкомасштабную деятельность. При этом диверсифицированная группа выступает как сложная организация с четко установленным ведущим элементом - базовым бизнесом, который имеет доминирующее влияние в данной хозяйственной макроструктуре.

Диверсификация служит проводником инвестирования в реальный сектор экономики. Базовый бизнес, выступая регулятором движения капитала, обеспечивает высокую управляемость движения денежных средств, вкладываемых в новые предприятия и отрасли, в частности направленных на полное обновление или перевооружение основного капитала, на пополнение оборотного капитала.

С помощью диверсификационных мероприятий создается мультипликативный эффект использования денежных средств. Диверсификация оценивается учеными-экономистами как новая эволюционная форма развития капитала, возникающая с целью получения дополнительных преимуществ по сравнению с возможностями отдельных предприятий, осуществляющих свою деятельность самостоятельно. Диверсифицированный капитал является новой сложной системой, имеющей специфические свойства, такие, например, как высокая оборачиваемость и мобильность.

Ряд ученых-экономистов считают, что прибыль не является достаточно точным показателем эффективной деятельности диверсифицированной компании. Аргументы, которые приводятся в обоснование данной точки зрения, следующие. Диверсификация, в основном на технологическом уровне, и географическое распределение бизнес-единиц деформируют общие критерии деятельности совокупного бизнеса.

В определенном случае базовым элементом в диверсифицированной компании выступает торгово-посреднический и финансовый капитал. Результаты их деятельности не связаны с созданием материальных ценностей и прямым функционированием производственных бизнес-единиц.

Существующее налогообложение подвигает бизнес к искажению отчетности и скрытию реальных достижений деятельности. Данное мнение имеет право на существование, однако преуменьшение роли прибыли в деятельности диверсифицированного бизнеса необоснованно.

Именно прибыль и возможности расширения инвестиционных направлений служит стимулятором диверсификационных мероприятий.

Список использованной литературы.

1. Айвазян С.А. Прикладная статистика: Исследование зависимостей: Справ. изд. / С.А. Айвазян, И.С. Енюков, Л.Д. Мешалкин; Под ред. С.А. Айвазяна. - М.: Финансы и статистика, 1985. - 487 с.

2. Ансофф И. Стратегическое управление / И. Ансофф / Пер. с англ.; Под ред.Л.И. Ивенко. - М.: Экономика, 1989. - 519 с.

3. Балацкий Е. Отраслевые закономерности рыночной трансформации российской экономики. / Балацкий Е., Потапова А. // МЭМО. 2000. № 6. С.87-94.

4. Балыков В.Е. Эффективность использования основных фондов и капитальных вложений в сельском хозяйстве / В.Е. Балыков. - Л.: Агропромиздат., 1988. -160с.

5. Виленский П.Л. Оценка эффективности инвестиционных проектов. / Виленский П.Л., Лившиц В.Н., Смоляк С.А. - М., Дело, 2004. - 888c.

6. Емельянов А.М. Экономика сельского хозяйства. Учебник для эк. специальностей / А. М Емельянов. М.: Экономика, 1982. - 559с.

7. Зельднер А.Г. Региональные аспекты выравнивания экономических условий воспроизводства в сельском хозяйстве / А.Г. Зельднер, Р.П. Харебава. -М.: "Наука". 1982. - 157с.

8. Камерон К., Куинн Р. Диагностика и измерение организационной культуры: Пер. с англ. СПб: Питер. - 2001.

9. Милнер Б.З. Теория организаций / Б.З. Милнер. - М.: ИНФРА-М., 1998. - 336 с.

10. Орехов С.А. Диверсифицированные корпоративные объединения: проблемы статистического анализа. - М.: БУКВИЦА, 2000 г. - 120 с.,

11. Портер М. Международная конкуренция. - М.: Международные отношения, 1993, с.590.

12. Стратегии макрорегионов России. Методологические подходы, приоритеты и пути реализации/ Под ред. Академика А.Г. Гранберга // М.: Наука, 2004.