Шкрамко А.П.

Формування системи ризик-менеджменту в банку

Організація системи ризик-менеджменту в банку

Глобалізація ринків, зростання конкуренції, посилення податкового та законодавчого маневрування у економічній сфері, підвищення частоти мінливості цін, ріст обсягів і доступності інформаційних потоків та їх баз даних  призводять до підвищення ризиків в усіх сферах діяльності, зокрема і в банківській. Саме тому актуальними сьогодні стають  проблеми забезпечення ефективності ризик-менеджменту в банках, які приділяють вивченню та управлінню ризиками більше уваги з низки причин.

По-перше банки  здійснюють  діяльність  переважно  за  рахунок залучення коштів клієнтів, а тому мають бути впевненими,  що  вони  здатні  в  будь-який  час  виконати власні  зобов'язання  перед  ними.  Крім того  позитивний  імідж банківської  установи як надійного  та стабільного партнера дає змогу знизити вартість ресурсів.

По-друге банки  здійснюють  значні  за  обсягами  операції  в порівнянні з власним капіталом, що породжує можливість  отримання  значних  збитків. 

По-третє банки  мають  досить  складну  структуру  активів, пасивів,  та  позабалансових  зобов'язань,  які  також можуть нести значні ризики для банку, широкий асортимент  послуг  тощо,  все  це  ускладнює  управління балансом та грошовими потоками в банку.

Дослідженням проблеми формування  системи ризик-менеджменту в банку  займаються зарубіжні та вітчизняні вчені. Серед зарубіжних необхідно відзначити таких: Сінкі  Дж. Ф., Сантромеро Е., Роуз  П.,  Родрігез  Р.,тощо. До вітчизняних належать: Примостка  Л.О.,  Золотогоров В.Г., Терещенко О.В., та інші. Проте, можна відзначити, що не зважаючи на наявність значної кількості  наукових  напрацювань, питання ефекивності системи ризик-менеджменту в банках залишаються недостатньо  вирішеними  як  в теоретичному, так і в методично-практичному аспектах. 

Ризик-менеджмент - це система управління ризиками, що містить стратегію та тактику управління, направлені на досягнення основних бізнес-цілей банку.

Мета  управління ризиками – сприяти підвищенню вартості власного капіталу  банку,  одночасно  забезпечуючи  досягнення  цілей багатьох  зацікавлених сторін: власників банку, менеджменту, працівників, клієнтів та контрагентів[3; с.365].

Ризик-менеджмент в банку має базуватись на взаємопов'язаних між собою принципах, до яких належать: відповідність  стратегічним  цілям  банку; комплексність; незалежність; інформованість;  документування;  чітке розмежування  повноважень  та  відповідальності; вплив  на  оцінку  та  мотивацію; покриття ризиків доходами та  капіталом; уникнення конфлікту інтересів; врахування  найгірших  ймовірних  сценаріїв  розвитку  подій [1]. 

Процес ризик-менеджменту в банку має охоплювати всі структурні рівні — від управлінського (спостережної ради та правління) до рівня, на якому безпосередньо приймаються та генеруються ризики.

Ефективне управління ризиками в банках повинно проводитися за такими етапами:

1. Ідентифікація ризиків, що полягає у  виявленні  та  визнанні суттєвих для банку ризиків,  їх розумінні та запровадженні процесу управління цими ризиками.

2. Оцінка ризиків, що має на меті визначення ймовірності виникнення ризиків та можливого обсягу втрат від них.

3. Вплив на ризики, що проявляється у  запровадженні  заходів із недопущення  перевищення  показниками  ризиків  банку встановлених  граничних значень.

Моніторинг ризиків передбачає постійне підтримання належної ефективності процесу управління ризиками банку. Він включає спостереження  та аналіз  поточного  стану  і  тенденцій  змін  ризиків  банку; контроль  застосування  відповідальними  структурними підрозділами банку необхідних засобів впливу на ризики; контроль  дотримання  встановлених  лімітів,  нормативів тощо.

Отож, можем зазначити, що формування та розвиток системи ризик менеджменту  в банку  являється  складним та безперервним  процесом, форма реалізації якого  залежить від багатьох факторів, а саме: місії банку, ставлення власників  до  ризиків,  ринкової  ніші  банку та інших  умов  його існування. Однак,  у будь-якому банку мають виконуватись основні принципи ефективного ризик-менеджменту.

Список використаних джерел:

1. Г. Ліщенко, асп. Організація процесу ризик-менеджменту в комерційних банках. [Електронний ресурс].- Режим доступу:  papers.univ.kiev.ua/.../Risk_Management_P.

2. Л.Г. Кльоба, канд. екон. наук –  Львівська КА; аспір. В.Л. Кльоба – Університет банківської справи НБУ, м. Київ.  Ризик – менеджмент комерційного банку.  [Електронний ресурс].- Режим доступу:  www.nbuv.gov.ua/.../213_Kloba_18_9.pdf

3. Примостка Л. О. Аналіз банківської діяльності: сучасні концепції, методи та моделі: Монографія. — К.: КНЕУ, 2002.— 316 с.

4. Старостіна А. О., Кравченко В. А.  Ризик-менеджмент: теорія та практика: Навч. посіб. – К.: ІВЦ “Видавництво «Політехніка»”, 2004. – 200 с.