Медведкова А.Ю., Хистева Е.В.

Отмывание незаконных доходов: анализ проблемы и рекомендации

В числе основных факторов, способствующих ОД можно назвать:    

- распространение коррупции среди государственных исполнительных, правоохранительных и судебных органов власти;

- невозможность или ограниченные возможности обме­на финансовой информацией с иностранными правоохрани­тельными органами.

Операции, связанные с ОД, способны значительно увеличить риск потери репутации для кредитных орга­низаций, негативно влиять на курсы валют и процентные ставки. В конечном счете эти деньги поступают в глобаль­ные финансовые системы, где могут подрывать экономи­ку и валюту отдельных стран, создавая серьезную угро­зу для национальной и международной безопасности. В результате происходит подрыв целостности финансовых рынков, при котором финансовые институты, полагаю­щиеся на доходы от преступных деяний, сталкиваются с дополнительными трудностями, стремясь адекватно управлять своими активами, обязательствами и опера­циями.

В некоторых странах с формирующейся рыночной экономикой незаконные доходы могут намного превосхо­дить государственные бюджеты, что приводит к утрате правительственного контроля над экономической поли­тикой. В ряде случаев огромная база активов, накоплен­ная за счет ОД, может использоваться для спекулятивной скупки рынков или даже целой экономики небольшой страны.

Операции, направленные на ОД, снижают налого­вые доходы правительства (тем самым наносят косвен­ный ущерб честным налогоплательщикам). Как правило, данная потеря доходов означает более высокие ставки налогообложения по сравнению с нормальной ситуацией, при которой преступные доходы были бы законными н облагались налогами.

Рост количества операций, направленных на ОД, ведет к увеличению государственных расходов на право­охранительные органы (создание специализированных подразделений) и здравоохранение (например, лечение наркотической зависимости) для преодоления возникающих серьезных последствий.

Ввиду того, что схемы по ОД часто включают в себя посредников из разных стран, данная проблема приобре­тает глобальный характер. Для ее решения необходима разработка единых стандартов и тесного международно­го сотрудничества между ведущими странами, в первую очередь для организации информационного взаимодейс­твия, чтобы уменьшить возможности преступников осу­ществлять свою деятельность.

- Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ);

- Международная организация уголовной полиции (Интерпол);

- Группа «Эгмонт»;

- Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР);

- Международная организация по ценным бумагам и др.

Для банковского сектора одним из основных инстру­ментов контроля за выполнением мероприятий по ПОД/ ФТ является служба внутреннего контроля.

Меры по предотвращению ОД предпринимаются банками не только в соответствии с требованиями зако­нодательства, но и в собственных интересах. В связи с этим, кредитным организа­циям следует:

- разработать и внедрить комплексные процедуры проверки сведений, представляемых клиентами;

- иметь данные о подлинном владельце счета (если счет был открыт на другое имя) и тщательно проверять данные, удостоверяющие личность, во избежание откры­тия счетов для фиктивных пользователей;

- располагать данными о профессиональной де­ятельности клиента и источниках его доходов;

В заключение хотелось бы сказать, что ни одна про­грамма по борьбе с ОД не может выявить все банковские операции, направленные на легализацию доходов, полу­ченных преступным путем. Злоумышленники постоянно придумывают новые способы обхода банковских про­грамм по выявлению незаконных операций, и только хо­рошо налаженная система по ПОД/ФТ в банках, которая находится в непрерывном развитии и учитывает все осо­бенности современного банковского бизнеса, способна существенно минимизировать риски, связанные с отмы­ванием незаконных доходов.

Данные меры способствуют не только сохранению репутации банка как добросовестного учреждения, но н являются необходимым условием его безопасного функ­ционирования.