Кондратьева А. А., к.э.н., доц. Гончар Л.А.
Днепропетровский университет им. Альфреда Нобеля, Украина
Проблема рисков в бизнесе
Проблема рисков является одной из ключевых и в предпринимательской деятельности. Она связана с возможностью наступления каких-либо неблагоприятных событий и составляет объективно неизбежный элемент принятия и исполнения практически любого решения. Следовательно, прежде чем предприниматель сделает определённые шаги, необходимо сначала выявить риски, а затем уже их как-то оценить и устранить или хотя бы снизить до приемлемых границ.
Главной причиной возникновения рисков в бизнесе является неопределенность, которая порождается в силу следующих факторов:
1. Постоянная нестабильность экономических процессов, трудно поддающихся реальному прогнозированию. Это и природные явления, и технический прогресс, и потребительский спрос, и многое другое.
2. Ограниченность и неполнота информации об экономических процессах, что часто определяется ограниченностью ресурсов (финансовых, временных, технических и других) субъекта предпринимательской деятельности при принятии конкретных решений.
3. Наличие “организованной” неопределенности, обусловленной сокрытием объективной информации по экономическим, политическим и другим причинам.
4. Отсутствие четко определенных целей и критериев оценки деятельности предприятия.
Риск – это неопределенность хода, исхода и последствий отдельных операций, направлений и сегментов работы, деятельности компании в целом. Другими словами, это неполная информация об эффективности планируемых или уже проводимых операций.
В мировой практике до 50% коммерческих операций терпят неудачу из-за недостаточного внимания к проблеме рисков.
С конца 80-х годов в мире начали широко применяться системы риск-менеджмента. Риск-менеджмент – это система управления рисками, возникающими в процессе деятельности предприятия.
Основные правила риск-менеджмента: нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал; надо думать о последствиях риска; нельзя рисковать многим ради малого; положительное решение принимается лишь при отсутствии существенных сомнений; при наличии существенных сомнений принимаются отрицательные решения; в создавшейся ситуации всегда можно найти удовлетворяющее нас решение.
Поэтапное проведение мероприятий риск-менеджмента предусматривает следующее:
1. Идентификация рисков.
2. Анализ и оценка рисков.
4. Разработка и осуществление конкретных процедур управления рисками.
Рассмотрим содержание каждого этапа.
Идентификация рисков. Идентификацией рисков называют процесс постоянного и систематического выявления источников рисков, определения факторов рисков, их классификации и предварительной оценки значимости различных факторов рисков для реализации коммерческого проекта.
Процесс идентификации рисков включает ряд процедур:
1) Выявление источников рисков;
2) Определение возможных для данного проекта типов рисков;
3) Определение категорий оценки рисков, выбор критериев и параметров для оценки каждого типа риска и сравнительной оценки рисков, суммирование рисков;
4) Определение граничных условий для оценки рисков и приемлемого уровня каждого риска;
5) Определение зон повышенного риска;
6) Определение временной последовательности возникновения различных видов рисков и привязка ее к соответствующим этапам осуществления коммерческого проекта;
7) Оценка вероятности возникновения разных типов рисков и ущерба от них, графическое отображение рисков в координатах: величина потерь или вероятность;
8) Вербальное описание и графическое представление рисков с оценкой возможности их возникновения.
Анализ и оценка рисков. В процессе риск-менеджмента важнейшим этапом является анализ и оценка риска. Необходимость этого этапа определяется потребностью выявить степень возможности возникновения риска и величину потерь в случае его возникновения. Цель учета риска – защита от катастрофических убытков и минимизации затрат на прирост стоимости капитала. В широком смысле принципиальными целями учета и управления риском являются: обеспечение экономической прибыльности проекта для предприятия; достижение полезности и ценности для общества; достижение общественного одобрения, публичного признания проекта ( в плане воздействия на окружающую среду и т.д.); снятие политических проблем.
Расчет и анализ рисков может включать:
1) моделирование последствий каждого фактора риска;
2) определение реальной возможности появления каждого фактора риска и потерь;
3) временное распределение рисков;
4) ранжирование факторов риска по значимости;
5) выбор альтернативных критериев для выработки стратегии управления риском;
6) максимизация ликвидности;
7) минимизация риска для фиксированных уровней ликвидности и прибыли.
Разработка стратегии и тактики управления рисками. Основные принципы стратегии риск-менеджмента: максимум выигрыша, оптимальное сочетание выигрыша и величины риска, заданная вероятность результата или допустимый разброс результата.
В зависимости от результатов идентификации и анализа рисков возможно применение различных установок по их разрешению: уклонение – отказ от проведения каких-либо действий, связанных с возможностью появления риска; уменьшение – сокращение вероятности появления риска и объема потерь; оптимизация; принятие – оставление риска за субъектом бизнеса, что влечет полную ответственность за возможные последствия; распределение или передача риска означает, что субъект передает ответственность за риск кому-то другому.
Разработка и осуществление конкретных процедур управления рисками. Данный этап управления рисками включает следующие шаги:
1) создание баз данных, баз знаний и моделей для принятия решения о приемлемости каждого конкретного риска;
2) разработка процедуры оценки рисков и проведение этой оценки;
3) оценка рисков в данный момент времени и демонстрация результатов заказчику, властям и т.д., что позволит избежать дорогостоящих задержек;
4) определение четкой зависимости между методами учета рисков и результатами учета;
5) создание информационной базы для оперативного регулирования рисков;
6) разработка методов для управления рисками и уменьшения рисков;
7) обеспечение кадровой поддержки.
Одной из сфер деятельности наиболее подверженной рискам является внешнеэкономическая деятельность. Особая важность учета рисков и этой области объясняется тем, что во время проведения внешнеэкономической операции происходит сложный процесс движения значительной массы денежных, товарных и материальных средств, оборот юридических документов, а также информационных потоков.
Список использованной литературы:
1. Захаров К.В. Логистика, эффективность и риски внешнеэкономических операций / К.В. Захаров, В.П. Бочарников, В.В. Липовский, А.К. Захаров, А.В. Циганок – К.: Эльга, Ника-Центр, 2004. – 260 с.