Бесфамильная Л.В., Заслуженный страндартизатор СССР, к.э.н., профессор Государственного Университета Управления.

Достоверная оценка потенциальных экономических потерь (вреда) при страховании ответственности за качество продукции

Достоверная оценка потенциальных экономических потерь (вреда) при страховании ответственности за качество продукции в зависимости от уровня измерений и контроля качества продукции - основа повышения эффективности управления рисками.

В настоящее время в России действуют более 59% страховых компаний (далее - СК), которые потенциально готовы заниматься страхованием ответственности за качество продукции (далее - СОКП). Но отсутствие научных и методических рекомендаций при экспертизе страхового риска и установлению требуемого страхового тарифа, методик оценки потенциального ущерба по отдельным рискам и по договору страхования (далее - ДС) в целом, методик определения физического и имущественного вреда при наступлении страхового случая на основе анализа функционирующих на предприятиях(страхователей) систем управления качеством, контроля и диагностики основных показателей качества, достоверно характеризующих их соответствие требуемым техническим регламентам и нормативам, не позволяет СК эффективно развивать этот вид страхования. В результате в настоящее время далеко не все СК, работающие на российском страховом рынке по данному виду страхования, руководствуются оптимальной тарифной политикой, а также эффективной программой по управлению рисками и предупреждению страховых событий на основе экономического анализа и экспертизы систем измерений и контроля основных параметров продукции, ответственность за которых страхуется.

Отсутствие у предпринимателей и СК должного опыта в СОКП и соответствующих методик оценки риска обусловливает острую необходимость объединения усилий специалистов различного профиля, занятых как в сфере страхования, так в сфере управления качеством (далее – УК) и создания надежных методов метрологического обеспечения (далее - МО) измерений, контроля и диагностики основных параметров качества продукции (услуг). Анализ систем УК технически сложных и высокотехнологичных изделий (услуг) показал [1], что более 80%% брака и возникающих техногенных катастроф возникает из-за низкого уровня МО измерений и контроля основных показателей качества продукции (услуг). В этой связи на основе многолетнего опыта работы автора по проблемам экономической эффективности УК продукции предлагается принципиально новый метод экономической экспертизы рисков при СОКП, основанный на экономическом анализе используемых систем измерений и контроля основных показателей качества продукции. Это позволит СК на стадии заключения ДС обоснованно назначить страховую сумму по отдельным страховым рискам и по ДС в целом, а также установить оптимальные страховые тарифы, что является важнейшим фактором повышения эффективности страхования ответственности ( далее - СО ),в т. ч. особо опасных объектов -ОПО.)

Одним из факторов низкого качества продукции является недостоверный контроль и измерение основных параметров качества на всех этапах его формирования. Поэтому в комплексной системе управления качеством продукции (далее – КСУКП) первостепенное значение приобретает система МО контроля основных параметров производства. При повышении уровня измерений при контроле основных параметров качества продукции и МО ее производства сокращаются ошибки в измерении. Это активно влияет на сокращение хозрасчетных экономических потерь (убытков) изготовителей, продавцов и исполнителей работ (услуг), а также потребителей от нарушения требуемого качества контрольно-измерительной информации об основных показателях контролируемого объекта. Анализ уровня МО производства позволяет установить динамику формирования общего экономического результата от повышения уровня измерений при контроле основных показателей качества продукции. Итогом такого анализа эффективности работ по повышению качества измерений является экономическая оценка влияния достоверности измерений на экономические показатели предприятий, участвующих в производственных процессах, а также на качество продукции в целом.

От совершенства методов расчетов и оценки основных составляющих потенциальных экономических потерь и убытков от ошибок в измерениях зависит объективность и эффективность принятых решений о развитии МО, эффективность механизма планирования работ по повышению уровня измерений, эффективность КСУКП и системы экономического стимулирования повышения качества измерений и контроля основных параметров производства, а также эффективность механизма страхования ответственности за качество продукции (товаров , работ, услуг). На основе тщательного экономического анализа влияния уровня измерений при контроле качества продукции на эффективность управления качеством производства и реализации в целом на различных его стадиях (поставщик, изготовитель, продавец и потребитель), а следовательно, на эффективность управления качеством продукции, можно оценить потенциальные экономические убытки при страховании ответственности за качество. Это позволит СК обоснованно проводить оптимальный андеррайтинг и активно влиять на эффективность страхования ответственности предпринимателей за качество продукции, а также страхования ответственности ОПО.

Исходя из вывода, что на качество продукции и эффективность ее производства в целом на 80% влияет уровень МО, установлена конкретная экономическую роль основных метрологических компонентов в качестве измерений и контроле основных свойств продукции. На основе этого предложена методика оценки потенциального ущерба от уровня МО при страховании ответственности за КП и деятельности ОПО[2]. Основным элементом МО, активно влияющим на качество измерительной информации, является измерительная техника (далее – ИТ). На основе объективного экономического анализа применяемой ИТ при контроле качества производства и продукции можно установить «узкие места» в контрольно-измерительном процессе и принять решительные меры по повышению эффективности МО производства и качества контролируемой продукции. Это позволит СК при СОКП устанавливать потенциальный экономический ущерб, обоснованно назначать оптимальные страховые тарифы по страхуемым рискам и формировать программу предупредительных мероприятий по сокращению вероятности потенциальных страховых событий. Бесфамильная Л.В. «Экономическая эффективность средств измерений при контроле качества продукции».- М.: Изд. Стандартов, 1986. Бесфамильная Л.В., Метрологическое обеспечение управления качеством продукции, разд. 10 (в соавторстве),Управление качеством продукции; Справочник// Под ред. Бойцова В.В., Гличева А.В. – М.: Изд. Стандартов, 1985. – 464 с. Бесфамильная Л.В. « Страхование ответственности за качество товаров, работ (услуг)» в системе социальной защиты населения. М..2005 г., монография, изд. ГУУ, министерства образования РФ