Попова В.А, Беляева Е.В.

Донецкий Национальный Университет Экономики и Торговли имени Михаила Туган-Барановского

Проблемы и перспективы развития рынка перестрахования в Украине

Необходимость перестрахования связана с возможными рисками нехватки средств для выполнения обязательств по выплатам у страховщика.

Перестрахование позволяет страховым компаниям путем привлечения денежных средств других страховщиков обеспечить добросовестное исполнение обязательств по осуществлению страховой выплаты при наступлении страхового случая, сохраняя при этом стабильность своего финансового положения, то есть перестрахование защищает страховщиков, их работников и владельцев страховых компаний от возможных убытков, этим и обосновывается актуальность данной темы.

Целью статьи является изучение современного состояния перестрахования в Украине, выявление проблем, а также, разработка путей их решения.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи: определить сущность перестрахования; проанализировать состояние рынка перестрахования в Украине на сегодняшний день; выявить проблемы рынка перестрахования на современном этапе и пути их решения.

Каждая страховая организация стремится к созданию устойчивого, стабилизированного страхового портфеля, то есть к созданию такого портфеля, который состоял бы из возможно большего количества страховых договоров, но с невысокой степенью ответственности по каждому принятому риску. Эта степень ответственности должна соответствовать финансовым возможностям страховой организации, чтобы при наступлении страхового случая или ряда случаев выплата страхового возмещения по убыткам не отражалась на ее финансовом положении.

Вместе с тем жесткая конкуренция на страховом рынке не дает возможности для свободного отбора благоприятных рисков, поэтому в портфеле страховой организации могут оказаться риски с чрезмерно высокой ответственностью при которой наступление лишь одного полного события может оказаться катастрофическим для организации, не располагающей требуемыми денежными средствами.[1]

Для ограждения себя от возможных финансовых затруднений страховщики прибегают к передаче принятых ими рисков с помощью института перестрахования другим страховщикам. Перестрахование является системой экономических отношений в процессе которой страховщик, принимая на страхование риски различной величины, часть ответственности по ним, в соответствии со своими финансовыми возможностями передает па определенных согласованных условиях другим страховщикам в целях создания сбалансированного портфеля собственных страхований и обеспечения тем самым финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Следовательно, экономической сущностью перестрахования является перераспределение между страховыми организациями созданного первичного страхового фонда.

Кроме того, перестрахование выполняет некоторые вспомогательные функции. Оно позволяет принимать на страхование уникальные и дорогостоящие риски. Благодаря перестрахованию появляется возможность организации новых видов и вариантов страхования.[2]

На страховом рынке Украины услуги по перестрахованию могут предоставлять страховые и компании перестраховщики, но в форме перестраховщиков сегодня работают лишь представительства иностранных компаний перестраховщиков, поскольку отечественных представителей данного сегмента практически нет. Отсюда, показателем низкой платежеспособности отечественного рынка страховых услуг выступает невозможность возмещения значительных убытков собственными силами, которое побуждает страховщиков размещать риски на международных рынках перестрахования.

Относительно общей суммы долей страховых выплат, компенсированных перестраховщиками, за І полугодие 2010 года составляла 233,8 млн. грн., что в 2 раза меньше в сравнении с аналогичным периодом 2009 года. В соотношении к валовым страховым премиям доля исходного перестрахования по состоянию на 30.06.10 составляла 47,2% , тогда как в 2009 - 39,5%. Рост доли перестрахования свидетельствует об оттоке за границу значительной доли страховых премий по договорам перестрахования, финансовые ресурсы направлялись за границу и изымались из инвестиционного обращения в нашем государстве. Хотя на протяжении последних лет наблюдается рост доли исходного внутреннего перестрахования: в І полугодии 2009 года - 33,6%, а в І полугодии 2010 года - уже 42%. Это, в свою очередь, говорит о постепенном росте платежеспособности и финансовой стойкости рынка страховых услуг Украины, хотя доля исходного перестрахования также возросла.

Относительно направлений перестраховочной деятельности, большинство рисков на протяжении последних лет перестраховывается в Украине. Перестраховщиками-нерезидентами по итогам І полугодия 2010 года от общей суммы уплаченных долей страховых премий на перестрахование нерезидентам (499,1 млн. грн.) более всего уплачено компаниям из Великобритании (28% или 104,5 млн. грн.), Российской Федерации (19% или 96,0 млн. грн.) и Германии (14% или 71,8 млн. грн.). Именно в эти страны на протяжении последних трех лет осуществляется отток доли страховых премий. Легко объясняется первенство в этой тройке Великобритании, поскольку именно там находится известный мировой рынок страхования - Лондонский Ллойд.[3]

На сегодняшний день, на рынке страхования и перестрахования возникло как никогда много проблем, которые требуют быстрого, если не сказать немедленного, решения.

На рынке перестраховочных операций можно выделить следующий ряд недостатков: Отсутствие маркетинга перестраховочных операций. Чем серьёзней компания занимается маркетинговой деятельностью, тем быстрее она развивается; Проблема правильного формирования резервов и отражения их в бухгалтерском учете перестраховщика; Недостаток знаний и информации в инвестиционной сфере. Перестраховщик в виде платежей получает в свое распоряжение финансовые средства. От того как он ими распорядится зависит его благополучие; Недостаток опыта в области управления рисками; Недостаточная компьютеризация перестраховочных операций.[4]

Исходя из приведенных выше проблем перестрахового рынка в Украине, путями их решения можно считать следующие: Совершенствование законодательной базы. Определить сущность страховщика и перестраховщика, а также их взаимоотношений как субъектов рынка в соответствии с международной практикой; Разработка и принятие положения о единых требованиях и стандартах страхования и перестрахования; Государственная поддержка. Тут необходимо проанализировать опыт, который имеют, например, Франция и Китай. Для поддержки рынка надо создать национальные перестраховочные компании; Стимулирование перестраховочного бизнеса. Развитие финансового перестрахования; Создание благоприятных условий для рынка финансовых услуг и защита интересов субъектов этих взаимоотношений; Формирование национального перестрахового рынка.[5]

Таким образом, на сегодняшний день, украинское перестрахование переживает достаточное количество проблем, которые тормозят его развитие: на рынке преобладают страховые и перестраховочные компании с относительно небольшими возможностями по принятию рисков; существуют также трудности, связанные с отсутствием информации о законодательных актах, регулирующих эту деятельность; важной проблемой страхового рынка Украины, и рынка перестраховочных услуг в том числе, является зачастую, недобросовестное отношение к созданию собственного имиджа; также сейчас можно констатировать факт недостатка ресурсов для развития, финансирования бизнеса, отчислений в установленные фонды и т.д. Однако, проблемы всегда характерны своими решениями. Серьезные экономические вызовы требуют серьезных и взвешенных решений. Самое главное – это поддержка страхового и перестраховочного бизнеса сегодня, что в будущем сможет привести к созданию эффективной европейской финансовой системы.

Список используемой литературы: Архипов А.П., Гомелля В.Б. Страхование. Современный курс: Учебник/Под ред. Е.В. Коломина. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 446 с. http://re-insur.com.ua/article.html http://tristar.com.ua. http://www.masters.donntu.edu.ua. w.webua.net/socinform/p_zaletov.htm">www.webua.net/socinform/p_zaletov.htm.